147074 (594259), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

Затраты на текущий ремонт оборудования (С_троб) рассчитываем по нормам затрат на текущий ремонт оборудования, которые составляют 3-7% от его стоимости:

С_троб = 0,03*(178000 + 8600) = 5598 руб. = 5,6 тыс.руб.

Затраты на электроэнергию включают в себя затраты на освещение и на работу электрических двигателей оборудования. Годовой расход электроэнергии на освещение (Q_ос) определяется по формуле (41):

(41)

где 25 – расход осветительной энергии на 1 м², Вт;

F – площадь производственного помещения, м²;

Т_ос – число часов использования осветительной нагрузки в год. [19]

Q_ос = 25*144*800 / 1000 = 2880 кВт/ч.

Годовой расход силовой электрической энергии (Q) определяем по следующей формуле (42):

(42)

где ∑Р_у – суммарная установленная мощность электроприемников, кВт;

Ф_об – действительный годовой фонд рабочего времени, ч;

К_з – коэффициент загрузки оборудования (К_з = 0,6-0,9);

К_с – коэффициент спроса (К_с = 0,15-0,25);

К_пс – коэффициент, учитывающий потери в сети (К_пс = 0,92-0,95);

К_пд – коэффициент, учитывающий потери в двигателе (К_пд = 0,85-0,9)

Q = 9*1992*0,7*0,2 / (0,93*0,87) = 3100 кВт / ч

Общую сумму затрат на электроэнергию (Э_год) определяем по формуле (43):

Э_год = Ц_кВт*(Q_ос + Q)(43)

Э_год = 0,33*(2880 + 3100) = 1973,4 руб. = 1,97 тыс.руб.

Затраты на водоснабжение включают затраты на производственные, бытовые и прочие нужды. Годовой расход воды на производственные нужды (РВ_пр) определяется по формуле (44):

(44)

где Н_в – часовой расход воды на единицу оборудования, л;

N_i – количество единиц оборудования.

РВ_пр = 2*1992*3 / 1000 = 11,95 тонн

Норма расхода воды на бытовые нужды составляет 40 л на одного человека в смену и 1,5 л на 1м² площади. На прочие нужды – 20% от расхода воды на бытовые нужды. Определяем расход воды на бытовые и прочие нужды (РВ_бп) по формуле (45):

(45)

где N_я – число явочных рабочих, чел;

Д_р – дни работы производственного подразделения;

1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.

РВ_бп = (40*13 + 1,5*144)*1,2*249 / 1000 = 219,92 тонн

Затраты на водоснабжение (С_в) определяем по формуле (46):

С_в = Ц_в*(РВ_пр + РВ_бп)(46)

где Ц_в – стоимость 1 м³ воды, руб.

С_в = 9,02*(11,95 + 219,92) = 2091,5 руб. = 2,09 тыс.руб.

Затраты на отопление (С_от) определяем по укрупненным нормативам из расчета 70 руб. на 1м² площади по формуле (47):

С_от = 70*F(47)

С_от = 70*144 = 10080 руб. = 10,1 тыс.руб.

Прочие расходы принимаем в размере 2% от суммы всех накладных расходов.[19] Все результаты проведенных расчетов накладных расходов сводим в таблицу 23.

Таблица 23 - Накладные расходы

Согласно таблице 23 сумма всех накладных расходов за год составила – 21,1 тыс.руб. Результаты расчетов годовых эксплуатационных расходов сводим в таблицу 24. Для установления себестоимости работ на 1000 км. пробега, затраты по каждой статье делят на общий годовой пробег в тыс. км, а затем суммируют.

Таблица 24 - Годовые эксплуатационные расходы

Наименование затрат	Затраты, тыс.руб.
	всего	на 1000 км пробега	%
1. Фонд заработной платы с начислениями на социальные нужды	1396,8	0,327	8,95
2. Затраты на запасные части	8771,34	2,050	55,3
3. Затраты на материалы	5647,88	1,320	35,6
4. Накладные расходы	21,1	0,005	0,15
Итого	15837,12	3,702	100,0

Более наглядно смета годовых эксплуатационных расходов на проведение ТО и ремонтов по каждой статье представлена в виде диаграммы на рисунке 9.

Рис. 9 - Структура затрат годовых эксплуатационных расходов

Согласно таблице 24 и рисунка 9 видно, что общая сумма годовых эксплуатационных расходов составляет – 263,63 тыс.руб. Наибольший удельный вес в общей структуре данных затрат приходится на запасные части – 55,3%, что в денежном выражении составляет – 8771,34 тыс.руб., немного меньше затрат 35,6% приходится на материалы, что составляет – 5647,88 тыс.руб.

3.3 Расчет технико-экономических показателей

Себестоимость единицы работ (S) определяем по формуле (48):

S = С_эг / Т_общ(48)

где С_эг – годовые эксплуатационные затраты, руб.; Т_общ – годовая производственная программа, чел./час.S = 15837,12 / 29880 = 0,53 тыс.руб./ чел.час. Расчетная цена единицы работы (Ц_р) определяется по формуле (49):

Ц_р = S*К(49)

где К – коэффициент, учитывающий желаемый процент прибыли, принимаем равным 1,35. Ц_р = 0,53*1,35 = 0,72 тыс.руб.

Доход предприятия (Д) определяем по формуле (50):

Д = Ц_р*Т_общ(50)

Д = 0,72*29880 = 21513,6 тыс.руб.

Валовая прибыль (П_в) определяется по формуле (51):

П_в = Д – С_эг(51)

П_в = 21513,6 – 15837,12 = 5676,5 руб.

Производительность труда (П_т) определяем по следующей формуле (52):

П_т = Д / Ч_р(52)

где Ч_р – численность работающих, чел.

П_т = 21513,6 / 13 = 1654,89 тыс.руб. / чел.

Расходы на 1 рубль дохода (Р) определяем по формуле (53):

Р = С_эг / Д(53)

Р = 15837,12 / 21513,6 = 0,74 тыс.руб.

Определение эффективности производства начинается с установки критериев эффективности, смысл которых вытекает из необходимости максимизации получаемых результатов и минимизации производимых затрат исходя из поставленных целей развития предприятия. В нашем случае, это сокращение времени на ТО и ремонт, достижение наилучших экономических результатов, стремление к извлечению наибольшей массы прибыли с учетом долговременной перспективы развития предприятия. Отсюда в качестве исходного количественного критерия эффективности производства выступает годовая норма прибыли на вложенный капитал (коэффициент экономической эффективности). Также существуют следующие обобщающие показатели эффективности производства: чистая текущая стоимость, период возврата капитальных вложений, максимальный денежный отток, точка безубыточности.

Коэффициент экономической эффективности капитальных вложений (Е) определим по формуле (54):

Е = П_в / К(54)

где К – сумма единовременных капитальных вложений, тыс.руб.

Е = 5676,5 / 263,63 = 21,53

Срок окупаемости капитальных вложений (Т_ок) определим по формуле (55):

Т_ок = К / П_в(55)

Т_ок = 263,63 / 5676,5 = 0,1 года

Условно-годовая экономия (Э_уг) рассчитывается следующим образом согласно формулы (56):

Э_уг = ( S₁ – S₂)*Т₂(56)

где S₁ и S₂ – себестоимость единицы работы соответственно по проекту и фактически за предыдущий период, тыс. руб. / чел. ч.; S₂ – 0,71 тыс.руб. / чел. ч., (по данным экономического отдела). Т₂ – объем работ, приходящийся на долю моторного цеха, тыс.руб., он рассчитывается по формуле (57):

Т₂ = Т₁*n(57)

где Т₁ – объем работ приходящийся на предприятие в целом, тыс.руб.;

n – доля моторного цеха в общем объеме работ, %.

Т₂ = 87199 * 9,8 / 100 = 8545,5 тыс.руб.

Э_уг = (0,53 – 0,71) * 8545,5 = –1538,2 тыс.руб.

Годовой экономический эффект (ЭФ_г) от проведенного мероприятия рассчитаем по формуле (58):

ЭФ_г = Э_уг – К*Е_н(58)

где Е_н – нормативный коэффициент экономической эффективности (Е_н = 0,15).

ЭФ_г = –1538,2 – 263,63*0,15 = (–1538,2) – 39,5 = –1577,7 тыс.руб.

Результаты полученных расчетов технико-экономических показателей приводим в виде следующей таблицы 25.

Таблица 25 - Технико-экономические показатели работы моторного цеха СП ИЛПП ООО «ИлимСибЛес»

Наименование показателей	Единицы измерения	Значение
		Базовый вариант	Проектный вариант
1. Годовая производственная программа	чел./ч.	23600	29880
2.Численность работающих	чел.	15	13
3. Годовые эксплуатационные затраты	тыс. руб.	19497,70	15837,12
4. Себестоимость единицы работ	тыс.руб. / чел. ч	0,71	0,53
5. Расчетная цена единицы работ	тыс.руб. / чел.ч	0,96	0,72
6. Доход	тыс. руб.	22656,0	21513,6
7. Валовая прибыль	тыс. руб.	3158,3	5676,5
8. Производительность труда	тыс.руб./ч	1510,4	1654,89
9.Среднегодовая заработная плата 1 рабочего	тыс. руб.	68,16	79,24
10. Расходы на один рубль дохода	тыс.руб./тыс.руб.	0,86	0,74
11. Срок окупаемости капитальных вложений	лет		0,1
12.Коэффициент экономической эффективности			21,53
13. Условно-годовая экономия от снижения себестоимости	тыс. руб.		1538,2
14. Годовой экономический эффект	тыс. руб.		1577,7

Более наглядно оценка результатов технического перевооружения моторного цеха и эффективность его применения представлена в виде диаграммы на рисунке 10.

Характеристики

Список файлов ВКР