Диплом Рогожкин до среды (1235939), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

184/1400-0,13 руб.

Доставка песка.

Согласно данным «Ежеквартального каталога текущих цен», выпускаемого Министерством строительства Хабаровского края, 1 рейс КамАЗа от склада песка до производственных помещений (общий пробег 10 км) стоит 262,94 руб., количество привезенного песка 9800 кг (7мЗ). Стоимость доставки 1 кг песка составит 262.94/9800 = 0,03 руб.

ИТОГО: стоимость 1 кг песка с доставкой 0,13 + 0,03 = 0,26 руб.

Пластик { производственные и бытовые отходы)

Для приготовления смеси используется пластик (ел ходы) стоимостью 6000 рублей за 1 тонну или 6 рубля за 1кг.

Доставка пластика.

Согласно данным «Ежеквартального каталога текущих цен», выпускаемого Министерством строительства Хабаровского края, 1 рейс Ниссан-Кондор г/п 2 тн на расстояние в среднем 40 км стоит 214,30 руб., количество привезенного пластика 2000 кг. Стоимость доставки 1 кг составит: 214,30/2000 = 0,02 руб.

ИТОГО: стоимость 1 кг пластика с доставкой 6 + 0,02 = 6,02 руб.

Краситель

Для получения окрашенных изделий, в смесь добавляется добавка-пигмент, стоимость которого 72000 руб. за 1тн. Стоимость 1 кг красителя составит: 72000/1000 = 72 руб.

Доставка красителя.

Согласно данным «Ежеквартального каталога текущих цен», выпускаемого Министерством строительства Хабаровского края, 1 рейс ЗИЛ-130 бортовой на расстояние в среднем 400 км стоит 3110 руб., количество привезенного красителя 6000 кг. Стоимость доставки 1 кг красителя составит: 3110/6000 = 0,52 руб.

ИТОГО: стоимость 1 кг пигмента с доставкой 72 + 0,52 = 72,52 руб.

Расход материалов на 1 кв.м. черепицы показан в таблице 3.7.

Таблица 3.7 - Расход материалов на 1 кв. м. черепицы составляет

Затраты, связанные с эксплуатацией основного оборудования.

1) Электроэнергия, потребляемая оборудованием при производстве черепицы.

Дробилка полимеров 10 кВт х 0.7 час - 7 кВт х час

Агрегат плавильно-нагревательный 10 кВт х 8 час = 80 кВт хчас

Экструзионная машина 3.5 кВтх8 час - 28 кВт х час

Пресс 5.5 кВт х 8 час = 44 кВт х час

Дробилка брака 15 кВт х 0,3 час = 4,5 кВт х час

ИТОГО: 163,5 кВт х час

Тариф - 3,61 рубля за кВт час.

Итого затраты на электроэнергию:

на одну смену 163_Т5 х 3,61 руб. = 590,24 рубля,

на 1 м. кв. черепицы - 11,80 рублей.

2) Затраты, связанные с техническим обслуживанием и ремонтом основного оборудования.

Согласно фактическим данным по опыту эксплуатации оборудования по производству полимерпесчаной черепицы предыдущих лет на замену масла, фильтров, подшипников и т.п. требуется 8000 руб. в год. Исходя из опыта производства затраты на ремонт нового оборудования в течение первых 3-х лет составляют 4 000 руб. в год.

ИТОГО затраты на техобслуживание оборудования: в месяц (8000+4000) /12 = 1000 рублей.

Итого затраты, связанные с эксплуатацией оборудования в смену 1000 :30 дн. : Зсм +590,24 = 601,35 рублей: На 1 кв. м черепицы 601,35 / 50 = 12,03 рубля.

Затраты на эксплуатацию производственного помещения

1) Теплоснабжение

Затраты на отопление цеха составляют 24400 руб. в месяц (в среднем по году).

2) Горячее и холодное водоснабжение

Затраты на холодное и горячее водоснабжение воды для мытья оборудования и персонала составляют 800 руб. в месяц.

3) Внутреннее освещение

Внутреннее освещение включает в себя 4 пампы мощностью 0,4 квт и 2 лампы 0,1квт.

Сменные затраты на внутреннее освещение составляют:

(4 ламп х 0,4 кВт +2лампы х 0,1 квт) х 4 час = 2.4 квт, затраты в месяц 2,4 квт х 3,61 руб. х 90 = 779,76 рублей

Итого затраты на эксплуатацию производственного помещения:

В месяц 24400+ 800+779,76 = 25979,76 рублей.

На 1 кв. м черепицы 25979,76 / 4500 =5,77рубля

Косвенные затраты.

1) Инструмент

По опыту работы затраты на приобретение инструмента составляют 1449 руб. в год и включают в себя

- лопата 6 шт. х 125 руб. = 750 руб.

- черенки 10 шт. х 20 руб. = 200 руб.,

- ведро 1 шт. х 100 руб. = 100 руб.

- линейка металл. 3 шт х 133 руб. = 399 руб.

2)Телефон

Абонентная плата - 600 руб./месяц

Междугородняя оплата - 200 руб.,/месяц

ИТОГО: 800 руб./месяц

3) Техника безопасности

По опыту работы затраты на обеспечение техники безопасности составляют 1140 руб. в год и включают в себя

• средство защиты; наушники 6 шт. х 50 руб. = 300 руб.

• средство защиты: респираторы 18 шт. х 30 руб. = 540 руб.

• аптечка медицинская 1 шт. х 300руб. = 300 руб.

4) Канцтовары

По опыту работы затраты на приобретение канцтоваров составляют 1200 руб. в год и включают в себя:

- бланки требований 2 шт. в смену по 0,28 руб.

Всего в смену 2шт. х 0,28 руб. = 0,56 руб.

В год 1080 смен х 0,56 руб. = 605 руб.,

• книга канцелярская 5шт. х 23 руб. = 115 руб.

• бумага, ручки, карандаши и прочее приняты 380 руб.

5) Затраты на сбыт

Затраты на сбыт включают в себя рекламные объявления в местных газетах и составляют 1200 руб. в месяц.

ИТОГО косвенных расходов:

В год 1449+800x12+1140+1200+1200= 14589 рублей.

В смену 14589/ 1080 = 13,50 рублей.

На 1кв. м черепицы - 0,27 рубля.

Заработная плата, штатное расписание.

Таблица 3.8 – 1-ый период – с 1-го по 18-ый месяцы

В процессе развития производства при наличии прибыли соответственно будет увеличиваться заработная плата с учетом выработки и роста минимальной заработной платы, утвержденной в РФ.

Калькуляция себестоимости. Калькуляция себестоимости указана в таблице 10.

Таблица 3.10 - Калькуляция себестоимости

Себестоимость 1 кв.м черепицы – 332,16 рублей.

Продажная цена со склада продавца 530 рублей.

Продажная цена с доставкой до склада покупателя 663 рубля.

Первоначальные единовременные выплаты (оборудование, помещения) – 1438 414.

Налоги. Предприятие по выпуску полимерпесчаной черепицы будет работать по упрощенной системе налогообложения с уплатой налога в размере 6% от дохода по итогам каждого квартала. Сумма налога, исчисленная за налоговый (отчетный) период, уменьшается на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемых за этот же период времени в соответствии с законодательством Российской Федерации в размере 30% от фонда. Расчет налогов представлен в таблице 11, 12.

Таблица 3.11 – Расчет налогов (1-ый период – с 1 – го по 18 – ый месяцы).

Таблица 3.12 – Расчет налогов (2-ой период – с 19 по 36 – ой месяц)

3.7 Показатели эффективности реализации проекта

Характеристики

Список файлов ВКР