Диплом (1191819), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

Управление операционным риском, что позволяет защититься от него осуществляется в соответствии с рекомендациями Банка России и определяется политикой Сбербанка России по управлению операционными рисками, направленной на предупреждение и снижение рисков, связанных с возможностью возникновения убытков в результате недостатков в организации деятельности, используемых технологиях, функционировании информационных систем, а так же неадекватных действий или ошибок сотрудников и результате воздействия внешних событий.

Комплекс мер по управлению операционным риском включает: систему разделения полномочий подразделений и служащих, всестороннюю регламентацию бизнес - процессов и процедур; систему внутреннего контроля за соблюдением правил и процедур совершения операций и сделок, лимитной дисциплины; обеспечение информационной безопасности, непрерывности деятельности в случае чрезвычайных обстоятельств; совершенствование процедур аудита и контроля качества функционирования автоматизированных систем и комплекса аппаратных средств; страхование имущества и активов, повышение квалификации сотрудников на всех организационных уровнях. Текущий уровень операционного риска в Сбербанке России оценивается как приемлемый. Необходимо совершенствовать систему мониторинг, что позволит отслеживать риски на стадии принятия решения.

Таким образом, самыми серьезными рисками являются кредитный и валютный риски. Однако стоит заметить, что существует также и уровень мошеннических операциях с кредитными картами, банкоматами и счетами клиентов. Многие клиенты не до конца осведомлены о работе банковской карты и приобретениях товаров в интернет-магазинах. Многие мошенники путем выманивания информации по дебетовой или кредитовой карты у клиента через мобильные устройства могут завладеть денежными средствами. В данном случае, если клиент сам по своей неграмотности или воле дает сведения о своей карте третьему лицу в результате чего теряет денежные средства, находящиеся на счете карты, то банк не несет ответственности. Человек, получивший данные обманным путем подвергается уголовному преследованию по статье 159 УК РФ. Экономическая безопасность Сбербанка России имеет право в качестве сохранения денежных средств на счете клиента заморозить или заблокировать тот самый счет клиента, если денежные средства поступают на сомнительные счета в другие регионы, страны, коммерческие организации или же производятся сомнительные сделки. В данном случае клиент должен обратиться в банк с письменным заявлением о разблокировке его личного счета. Мошенники с каждым разом изобретают все новые средства и методы хищения денежных средств, поэтому риск потери денежных средств тоже следует учитывать при рассмотрении рисков Банка. Согласно статистическому исследованию УМВД России в большей степени преобладают хищения денежных средств через интернет – 47%, для этого создаются шаблонные сайты, которые просят ввести данные вашей карты, так же следует отметить телефонные звонки и смс оповещения – 24,8% и естественно дополнительные устройства на банкоматах – 17,4%, которые мошенники устанавливают заблаговременно до использования банкомата клиентом.

Значит, риски ПАО Сбербанк не ограничиваются лишь экономическими или финансовыми, существуют также и риски связанные с человеческим фактором – ошибка оператора или же неграмотность клиента в использовании современных технологий.

2.4 Методика защиты. Риск – менеджмент

Сбербанк рассматривает управление рисками как важное конкурентное преимущество и стратегическое направление своей деятельности. С этой целью был разработан и внедрен в эксплуатацию риск – менеджмент, который помог ПАО «Сбербанк России» снизить существующие риски.

В условиях общего ухудшения макроэкономической ситуации Банк в 2014 году целенаправленно создавал значительные резервы на возможные потери в проблемных секторах, придерживаясь консервативного подхода к созданию резервов.

Таким образом, Сбербанк России определил для себя цель управления риском (риск – менеджмента) – обеспечивать запланированный результат с точки зрения риска и доходности, не допуская ни положительных, ни отрицательных отклонений.

В 2014 году продолжилось внедрение в дочерних банках Группы эффективных практик риск-менеджмента.

Например, если фактическое значение NPL 90+ оказывается выше целевого – значит, качество портфеля ниже запланированного, а риски – выше, где NPL 90+ - целевое значение доли кредитов физических лиц, содержащих просроченную задолженность сроком свыше 90 дней. Такой расклад будет плох для банка, так как он несет дополнительные потери, которые не были заложены в бизнес – план.[38]

Общее описание управления кредитными рисками.

Начиная с 2013 года, Сбербанк последовательно внедряет и совершенствует методы и процессы управления рисками, как на интегрированном уровне, так и на уровне отдельных видов риска.

В Группе создана единая система внутренних рейтингов. В ее основе — экономико-математические модели оценки вероятности дефолта контрагентов и сделок. Модели периодически пересматриваются на основании накопленных статистических данных. Обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием контрагента и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, системой управления денежными потоками и финансовыми рисками, информационной прозрачностью, позицией клиента в отрасли и регионе, наличием поддержки со стороны органов государственной власти и материнских компаний, а также со стороны группы, в которую входит заемщик. Модели оценки кредитного риска прошли валидацию в 2014 году.

Ограничение риска и контроль ожидаемых потерь вследствие дефолта заемщика осуществляются при помощи системы лимитов, имеющейся для каждой линии бизнеса. Объем лимита определяется уровнем риска заемщика, который рассчитывается на основе оценки финансового положения заемщика и других показателей: внешнее влияние, качество управления, оценка деловой репутации и т.д. Отдельно выделяются страновые лимиты, целью которых является ограничение рисков, которые Группа принимает в отношении отдельных стран. Данные лимиты ограничивают географическую концентрацию рисков. В 2014 году в банке внедрена автоматизированная система управления лимитами кредитного риска.

Основным инструментом снижения кредитного риска является наличие обеспечения. Объем принимаемого обеспечения зависит от риска заемщика/сделки и фиксируется в условиях кредитных продуктов. Как один из подходов к хеджированию кредитных рисков банк применяет залоговую политику, которая нацелена на повышение качества обеспечения кредитного портфеля. Качество залога определяется вероятностью получения денежных средств в размере предполагаемой залоговой стоимости при его реализации.

Так у Банка создана концепция трех линий защиты от рисков, которую он успешно применяет в своей деятельности:

Рисунок 5 – Концепция трех линий защиты от рисков

Эффективность линии защиты от рисков:

- бизнес не боится идентифицировать реальные риски по сделкам и предлагает адекватные меры по их снижению;

- взаимодействие между бизнесом и рисками происходит в атмосфере партнерства;

- бизнес заинтересован в реальной идентификации рисков и помогает рискам настраивать риск модели;

- бизнес и риски не боятся принимать свои ошибки.

Таким образом, для защиты банка от различного рода рисков существует система управления рисками, которая состоит из 4 последовательных этапов:

- Идентификация

- Понимание

- Оценка

- Управление.

3 Мероприятия по совершенствованию защиты от рисков

3.1 Кредитный риск

Таким образом, исходя из данных представленных во второй главе, можно сделать вывод, что основным риском ПАО «Сбербанк России» является кредитный риск. Риск невозврата денежных средств банка очень «бьет» по «карману» организации. Основным методом возврата кредита банком – заемщиком является напоминание об этой самой задолженности. Данный метод является не эффективным, а в некоторых случаях и вовсе безрезультативным. Для снижения данного риска банку следует заключить постоянный договор обслуживания с коллекторским агентством, а также можно продал долг коллекторскому агентству, однако во втором случае денежная сумма взыскания переходит на законных правах агентству и именно оно распоряжается деньгами после уплаты долга заемщиком. С помощью юристов можно взыскать денежные средства через суд. В данном случае клиент (должник) после вынесения решения судьей обязан будет оплатить не только кредит и погасить проценты по нему за пользование денежными средствами, но так же оплатить судебные издержки и работу коллекторского агентства. Данные условия следует изначально включить в договор между банком и агентством. Многие коллекторские агентства работают за процент от суммы задолженности, что является отчасти невыгодным для банка, поэтому ПАО «Сбербанк» следует прописать при заключении договора условие об фиксированной оплате труда коллектора, занимающегося делом банка. Эта фиксированная оплата не обязательно должна быть точной суммой, она может варьироваться, но не должна превышать определенного значения или же быть снижена данной цифры. В данном методе устранения проблемы – кредитного риска выигрывают обе организации, так как коллекторское агентство получает постоянного клиента, а следовательно постоянный приток денежных средств в организацию, а банк получает постоянного «покровителя» в области возврата денежных средств. Для качественного результата по работе коллекторского агентства стоит заключить договор с крупным агентством, сеть которого простирается на всей территории России. Данным коллекторским агентством является «Первое коллекторское бюро». Сеть этого агентства расположена на всей территории РФ в более чем 50 субъектах России. Договор с таким агентством повысит репутацию банка, что привлечет новых клиентов, а так же увеличит процент возврата и погашения кредитов и ссуд взятых клиентами банка.

Таблица 3.7 - Статистический анализ и вероятность экономического эффекта после применения рекомендаций по снижению кредитного риска ПАО «Сбербанк», %

В современной работе банков применяется методика определения платежеспособности клиента, но и этот метод не является совершенным. По завершению такого метода определяется оценка кредитополучателя, что дает возможность определить финансовое состояние клиента. Данная оценка учитывает уровень жизни клиента, способность выплатить полную сумму банку по завершению действия договора с учетом накопленных процентов за пользование денежными средствами, а так же учитывает кредитную историю клиента – уровень его просроченных кредитов и ссуд, частота задержек выплат по кредитам и количество имеющихся кредитов на данный момент запрашиваемой информации. Для получения такого рода сведений необходимо вести единую базу данных, где будет отображаться личная информация о клиенте с учетом пользования и распространения информации по Федеральному закону «О персональных данных». Составление данного документа поможет кредитному инспектору систематизировать имеющиеся у него сведения и изложить их в сжатом полном виде для представления руководству.

Кредитный комитет, который собственно, и принимает решение о выдаче кредита, имея такой документ, может лучше оценивать перспективность данной сделки, поскольку вся необходимая информация кредиту собрана в одном месте и в удобном для восприятия виде. Отпадает необходимость ворошить кипы финансовых отсчетов, справок, заключений других документов.

Работа по составлению кредитной оценки производиться следующим образом: в процессе проверки заявки клиента на предоставление кредита проводиться оценка его кредитоспособности, перспективности кредитуемого проекта, качества и достаточности обеспечения. Кредитный инспектор получает необходимые материалы от клиента, от предприятий и банков которые ранее взаимодействовали с ним, изучает бизнес-план, на реализацию которого запрашивают кредит, посещает заемщика с целью:

Характеристики

Список файлов ВКР