Диплом (1191819), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Таблица 2.3 - Обязательные нормативы деятельности ПАО Сбербанк России за 2014 – 2016 гг., %

Исходя из данных представленных в таблице 3 можно сделать вывод, что на протяжении трех лет достаточность капитала соответствовала установленной Центральным Банком норме. Также соответствовали нормы 2;3;4 отвечающие за ликвидность. Это значит, что при необходимости Банк мог получить наличные денежные средства за имеющиеся у него активы. В 2016 году максимальный объем риска на одного заемщика снизился до 17,91% при допустимом max 25%, это значит, что заемщики банка стали более платежеспособными и могли подкрепить свои займы движимым и недвижимым имуществом. Также произошло снижение выдачи крупных кредитов, а следовательно снижение риска потери большой суммы денежных средств. В 2014 году совокупный риск по инсайдерам банка составил 1,01%, что почти в 2 раза выше нежели в 2016 году. Значит Банк проводил политику по снижению разглашения информации широкой публике людей. Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц в 2016 году достиг 15,31%. Данный норматив находился в зоне допустимой Центральны Банком России, но это означает, что Сбербанк России потратил денежные средства на приобретение доли компаний других юридических лиц. С точки зрения конструктивной политики данный шаг является очень предусмотрительным, что означает, Банк диверсифицирует кредитный риск и имеет иные способы получения денежных средств для повышения собственного капитала отличные от прямого оказания банковских услуг физическим и юридическим лицам.

2.3 Анализ и оценка рисков

Сбербанк России определяет для себя важными следующие виды риска: кредитный, рыночный, риск ликвидности и операционный риск.

Кредитный риск является наиболее важным видом риска, потому как кредитование является основным видом деятельности банка, а значит, требует пристального внимания защиты от него и также следует рассмотреть контроль качества кредитного портфеля банка. Сбербанк использует следующие основные методы для защиты от кредитного риска:

- предупреждение риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

- установление лимитов, что позволяет ограничить кредитный риск;

- мониторинг и контроль уровня кредитного риска;

- организация резервов для минимизации кредитного риска, которые при наступлении риска покроют его.[8]

Реализуемая Сбербанком России политика по управлению кредитным риском направлена на повышение конкурентных преимуществ Сбербанка России за счет расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых кредитных продуктов, реализации системного подхода к управлению кредитными рисками, в том числе обеспечивающих сохранение или снижение уровня реализованных кредитных рисков, оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Банк разработал и применяет следующие основные методы управления кредитными рисками, для защиты от них:

1) Покрытие (снижение уровня) кредитного риска путем формирования резервов и соответствующих структурированных сделок;

2) Предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

3) Ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска;

4) Мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

Оценка кредитного риска проводится в целом по Банку и по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, географических регионов, отраслей хозяйства/видов экономической деятельности.

Оценка индивидуальных кредитных рисков корпоративных клиентов-контрагентов проводится в зависимости от типов контрагентов:

1) Для оценки кредитного риска корпоративных клиентов, индивидуальных предпринимателей, банков, органов государственной власти Российской Федерации, страховых компаний — осуществляются построения систем внутренних кредитных рейтингов, определения классов кредитоспособности контрагентов, а также путем построения моделей прогнозных денежных потоков или иных важных показателей;

2) для оценки кредитного риска физических лиц — проводится оценка платежеспособности контрагентов в соответствии с внутренними нормативными документами Банка; также существует экспресс-оценки.

Системы внутренних кредитных рейтингов предусматривают отнесение контрагентов к определенным категориям кредитного риска в зависимости от оценки внешних и внутренних факторов кредитного риска и степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать принятые обязательства. Внутренними нормативными документами Банка предусматривается оценка совокупности факторов, перечень их стандартизирован в зависимости от типов контрагентов.[11] При этом, обязательной оценке подлежат факторы риска, связанные с финансовым состоянием контрагента и тенденциями его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной историей, системой управления денежными потоками и финансовыми рисками, информационной прозрачностью, позицией клиента в отрасли и регионе. На основании анализируемых факторов риска проводится агрегированная оценка уровня риска и классификация контрагентов по категориям кредитного риска.[13]

Таблица 2.4 - Структурно-динамический анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 годы.

Из таблицы 4 видно, что главной проблемой является долгосрочная задолженность по кредитам и наблюдается тенденция к росту. В составе долгосрочной задолженности преобладают кредиты юридическим лицам, а кредиты физическим лицам почти в два раза меньше, но в 2015 году произошла абсолютно иная тенденция. В составе краткосрочной задолженности преобладают также кредиты, выданные юридическим лицам. В 2015 году произошло увеличение задолженности по ссудам на 26,4% по сравнению с 2014 годом, а в 2016 – на 27,1% по сравнению с 2015 годом, что говорит об успешной кредитной политике банка. Долгосрочная задолженность по кредитам занимает наибольший удельный вес в общем объеме кредитов, что также положительно характеризует деятельность банка.[1]

Большую долю в кредитном портфеле Сбербанка занимают кредиты юридическим лицам. В 2014 году ссудная задолженность юридических лиц увеличилась на 37% по сравнению с отчетной датой предыдущего периода (с 7 028 790 тыс. рублей в 2014 году до 9 626 637 тыс. рублей в 2014 году), в 2016 году – на 19,3% (с 9 626 637 тыс. рублей в 2015 году до 11 484 150,0 тыс. рублей в 2016 году). Следовательно, наиболее востребованной клиентами банковской услугой является кредитование юридических лиц, а доход от этой услуги является одним из основных источников прибыли банка.

Таблица 2.5 - Сравнение уровня реализованных рисков ПАО «Сбербанк России» и банковской системы за 2014 – 2016 гг.

На основе данных из таблицы 5 видно, что в ПАО «Сбербанк» преобладают риски в кредитном портфеле юридических лиц, но в отличие от банковского сектора в целом данное значение ниже. Кредитный риск в Сбербанке ниже, но в общей структуре преобладают риски преобладают риски, связанные с кредитами юридических лиц. Значит, методы, которые применяет банк и процедуры по управлению и защите от кредитного риска позволили банку улучшить качество кредитного портфеля. В целом риски связанные с долей просроченной задолженности в кредитном портфеле ПАО «Сбербанка» ниже среднего значения по банковскому сектору страны, что положительно характеризует экономическую деятельность банка.

Характеристики

Список файлов ВКР