Диплом (1191819), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Поручительство - способ обеспечения исполнения обязательств, который оформляется договором, в котором поручитель обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства в полном объеме или частично. Поручитель, уплативший кредитору долг по договору, имеет право предъявить требование к должнику о возмещении уплаченной суммы.

Поручитель и должник несут солидарную ответственность. Поручительство дает право банку использовать поручителя так, как если он последний был сам основным ответчиком по обязательствам. Однако обязательства поручителя выступают дополнением к основной задолженности. Это означает, что ответственность поручителя ограничивается только обязательствами, которые признаются самим должником, именно поэтому рекомендуется подписание договора поручительства тремя сторонами: Банком, Поручителем и Заемщиком.

Использование этой формы обеспечения возвратности кредита требует тщательного анализа кредитоспособности поручителя. Поручительство является наиболее приемлемой формой обеспечения, когда поручитель обладает безупречной платежеспособностью и не вызывают сомнения ни объем, ни юридическая обоснованность гарантированных им обязательств.

Банки также принимают в качестве обеспечения по кредитам гарантии. Гарантия отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантия оформляется в установленном порядке и предусматривает обязательные реквизиты. В гарантийном письме обязательно указывается в обеспечение какого договора выдана гарантия, срок обязательства о погашении и сумма гарантии.

В качестве субъекта гарантированного обязательства могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные учреждения, располагающие средствами, например, банки.

Гарантии могут выдавать финансово устойчивые предприятия, с которыми предприятие-заемщик имеет систематические производственные связи (например, поставщик или покупатель данного предприятия). Однако в этом случае необходима информация о кредитоспособности предприятия-гаранта. Если указанное предприятие обслуживается в том же банке, что и заемщик, такая задача решается просто. Сложнее, если предприятие-гарант обслуживается другим банком.

Гарантии могут выдаваться другими банками. В нашей стране в настоящее время широко применяется предоставление гарантии одним банком другому при выдаче последним кредита клиенту первого банка. Такая ситуация возникает в связи с отсутствием у банка свободных ресурсов для предоставления кредита своему клиенту, или выдача крупной суммы кредита может нарушить ликвидность его баланса. При выдаче гарантии банк не утрачивает связи с клиентом, хотя и не кредитует его, одновременно имеет определенный доход.

Избежать кредитного риска не возможно, но существует несколько способов для снижения минимизации этого риска. В большинстве случаев используются такие способы как:

- поручительство;

- залог;

- соглашение с коллекторскими агентствами.

Но все эти методы не совершенны, поэтому необходимо их дорабатывать.

3.2 Совершенствование системы риск-менеджмента

Риск-менеджмент представляет систему оценки риска, управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе осуществления коммерческой деятельности. Риском можно управлять, используя разнообразные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и вовремя принимать меры к снижению степени риска.

Основными методами управления рисками в банковской практике являются:

- диверсификация;

- приобретение дополнительной информации о выборе и результатах;

- установление лимитов;

- внешнее страхование (хеджирование);

- самострахование;

- управление качеством;

- избежание риска;

- прочие методы нейтрализации рисков.

К прочим методам нейтрализации рисков относятся:

- обеспечение востребования с контрагента дополнительного уровня премии за риск, обеспечение компенсации возможных финансовых потерь по рискам за счет предусматриваемой системы штрафных санкций;

- получение гарантий у третьих лиц и других финансовых институтов;

- сокращение перечня форс-мажорных обстоятельств в контрактах с контрагентами и страхование потерь от форс-мажора в страховых компаниях;

- требование о взаимности при заключении договора перестрахования;

- передача перестраховщиком части принятых по договору перестрахования рисков другим перестраховщикам;

- погашение старой задолженности путем принятия новых обязательств.

Для того чтобы определиться с особенностями построения системы защиты банковских рисков, следует классифицировать банковские риски.

После классификации рисков определяется метод борьбы с ними. Менеджеры должны проанализировать внутреннюю ситуацию филиала и банка в целом, а также рассмотреть внешнюю политику ведения банковской деятельности. Уровень подвержения филиала риском извне, способность используемой системы ведения банковской деятельности к конкурентоспособности и рассмотреть анализ подверженности и частоте наступления рисков в той или иной направленности. Анализ подверженности должен отражать не только направленность риска, но и частоту повторения с внешними и внутренними показателями вызывающие этот самый риск. Данный анализ поможет подготовить банк к наступлению рисковой ситуации для минимизации потерь, а возможно и вовсе избежать его.

Таким образом, для повышения эффективности банковской деятельности в ПАО «Сбербанк России» следует рассмотреть методику выбора мероприятий для реализации стратегии риск - менеджмента в условиях неопределенности, а точнее организовать данную последовательность:

1. Выявление причин рисковых ситуаций во внешней и внутренней среде.

2. Мониторинг опасных ситуаций.

3.Оценка взаимосвязей между характеристиками рисковых ситуаций и выделенными системными факторами.

4. Выявление основных видов возможных рисков.

5. Разработка системы стратегических целей с учетом стратегии управления рисками.

6. Оценка степени достижения стратегических целей на основе значений риск – показателей в условиях неопределенности.

7. Идентификация вида риска – отнесение его к какому – либо классу.

8. Разработка мероприятий по управлению уровнем риска.

9. Расчет значений риск – показателей и определение зоны принадлежности уровня риска.

10. Выбор рациональной стратегии риск – менеджмента.

11. Выбор мероприятий по управлению рисками с использованием утвержденной рациональной стратегии.

12. Оценка эффективности банковского риск – менеджмента в условиях неопределенности.

После проведения данных процедур менеджер сможет не только своевременно среагировать на риск, которому подвержен филиал, но подобрать способ решения именно для данного риска с минимизированными затратами времени.

4 Информационная безопасность

4.1 Информационная безопасность ПАО «Сбербанк России»

Целями Информационной политики являются:

• исполнение Банком требований законодательства Российской Федерации, Банка России, требований российских и иностранных бирж, внутренних документов Банка, а организациями, входящими в Группу Банка – применимого законодательства в части обязательного публичного раскрытия информации;

• соблюдение прав и законных интересов акционеров, клиентов и иных заинтересованных лиц на получение информации;

• повышение уровня информационной прозрачности и корпоративного управления Банка;

• повышение доступности информации о Банке и его деятельности, а также об организациях, входящих в Группу Банка.

В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации Банк составляет отчетность согласно российским правилам бухгалтерского учета (РПБУ), раскрываемую в следующие сроки:

- ежегодно – годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность в составе форм отчетности, устанавливаемых нормативным документом Банка России, пояснительную информацию к годовой отчетности и аудиторское заключение, подтверждающее ее достоверность, в срок не позднее 10 рабочих дней после дня проведения годового общего собрания акционеров Банка, утвердившего отчет;

- ежеквартально – промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность в составе форм отчетности, устанавливаемых нормативным документом Банка России, и пояснительную информацию к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности в течение 40 рабочих дней после наступления отчетной даты (без аудиторского заключения о ее достоверности), в течение 50 рабочих дней после наступления отчетной даты (с аудиторским заключением о ее достоверности);

- ежемесячно – иные формы отчетности и финансовую информацию, устанавливаемые нормативными документами Банка России и внутренними нормативно-распорядительными документами Банка, опубликование которых на сайте Банка осуществляется в соответствии с «Календарем инвестора».

Под коммуникациями в целях настоящей Информационной политики понимается процесс взаимодействия Банка со своими целевыми аудиториями во внутренней и внешней среде с целью удовлетворения информационных потребностей заинтересованных сторон, налаживанию связей, формированию и поддержанию имиджа Банка.

Правом публичного выступления и предоставления комментариев от имени Банка обладают Президент, Председатель Правления, его заместители, члены Правления, руководитель Департамента маркетинга и коммуникаций, руководитель подразделения по работе с инвесторами, сотрудники Банка, надлежащим образом уполномоченные на совершение указанных действий на постоянной или однократной основе.

Полномочия лиц, имеющих право раскрытия информации и предоставления комментариев от имени Банка, дифференцируются в зависимости от занимаемой должности и профессиональной сферы деятельности и регулируются внутренними нормативными и распорядительными документами Банка.

В рамках повышения инвестиционной привлекательности Банк стремится поддерживать постоянный прямой диалог с акционерами, инвесторами, аналитиками, основывая свою работу на базовых принципах Кодекса корпоративного управления Банка, путем предоставления дополнительных сведений, пояснений и официальных комментариев о текущем положении дел в Банке, информации, необходимой для проведения финансового анализа деятельности Банка, принятия взвешенных инвестиционных решений.

Банк проводит политику внутренней информационной открытости и следит за тем, чтобы сотрудники Банка были хорошо и в равной степени информированы о его деятельности, своевременно получали как внутреннюю корпоративную, так и публичную информацию, постоянно повышали свой уровень знаний о Банке.

Коммуникации с сотрудниками предусматривают регулярное информирование сотрудников по вопросам деятельности Банка, его развития, принимаемых управленческих решений, в том числе путем ознакомления с необходимыми нормативными актами и организационно-распорядительными документами. Для этого используются:

• оперативные совещания;

• семинары, конференции;

• информационные доклады;

• размещение информации в сети Интранет;

• электронные рассылки;

• создание и распространение внутрикорпоративных изданий, различных информационных материалов;

• выступления руководителей Банка на корпоративных мероприятиях и в СМИ.

Информация, составляющая банковскую, служебную или коммерческую тайну Банка, инсайдерская информация, а также персональные данные относятся к конфиденциальной информации Банка.

Банк принимает меры к охране конфиденциальной информации и поддержанию режима ее неразглашения:

• работа с конфиденциальной информацией осуществляется строго в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и внутренних документов Банка;

• раскрытие персональных данных осуществляется только с согласия субъекта персональных данных на их предоставление третьим лицам;

• работники Банка, вступая в трудовые отношения с Банком, принимают на себя обязательство о неразглашении сведений, составляющих банковскую, служебную или коммерческую тайну Банка;

• работникам Банка запрещается сообщать кому-либо личные пароли доступа в корпоративную информационную сеть, программы и рабочие файлы;

• члены Наблюдательного совета обязаны не разглашать и не использовать в личных интересах или в интересах третьих лиц, ставшие им известными сведения, составляющие конфиденциальную информацию Банка;

• разглашение конфиденциальной информации влечет за собой наступление ответственности в соответствии с правилами внутреннего трудового распорядка Банка или законодательством Российской Федерации.

Сведения, составляющие банковскую тайну, предоставляются только самим клиентам или их представителям, бюро кредитных историй, государственным органам и их должностным лицам исключительно на основаниях и в порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Информация, составляющая коммерческую тайну Банка, является собственностью Банка и не подлежит разглашению, несанкционированной передаче и иному публичному раскрытию в любых информационных источниках.

В отношении сведений, отнесенных в установленном порядке к государственной тайне, Банком применяются положения законодательства Российской Федерации о государственной тайне.

Департамент маркетинга и коммуникаций несет ответственность за формирование и реализацию единой информационной политики Банка с целью поддержания позитивного имиджа Банка и снижения репутационных рисков (во взаимодействии с другими подразделениями Банка); создание системы информирования о деятельности Банка.

Характеристики

Список файлов ВКР