Диссертация (1152462), страница 11
Текст из файла (страница 11)
в прессе появлялись новости о том, что те или иныекомпании выходят на рынок России с исламскими страховыми услугами, нопотом эта информация не подтверждалась. Например, анонсированным, но так ине заработавшим проектом стала совместная инициатива логистическойинвестиционной группы «Сафинат» и инвестиционной группы «Казань-Альянс» вконце 2009 - начале 2010 годов. Предполагалось, что участие клиента в прибыликомпании будет оформлено в виде скидки на страховой период следующего года,Страхование осваивает нормы шариата / Коммерсант // Режим доступа: URL: www.kommersant.ru/doc/1272108(дата обращения 05.03.2015)160а в случае расторжения договора клиент получит специальную выплату1.Отметим, что возврат части страхового взноса (премии) при расторжениидоговора страхования по определенным причинам (например, возможностьнаступления страхового случая отпала) предусмотрен ст.
958 Гражданскогокодекса РФ.В 2012 г. в Казани было открыто такафул-окно в страховой компании ООО«ИСК Евро-Полис» и уже 06.06.2012 были проданы первые пять полисовстрахования для выезжающих за рубеж. Указанный страховщик оказывал услугипо страхованию имущества юридических и физических лиц, страхованиюпаломников, автокаско. Спрос на услуги такафула и интерес со стороны клиентовсуществовали, но в скором времени проект был приостановлен2. Причиной, сослов консультанта и идеолога проекта Беккина Р.И., стал человеческий фактор.Ни проблема нерентабельности, ни размещения средств такафул-фонда, нипроблема правового характера, а именно человеческий фактор. «Возниклонедопонимание между генеральным директором компании и главой казанскогофилиала, который одновременно являлся руководителем проекта. Претензииконкретному лицу повлияли на судьбу всего проекта»3.Таким образом, первые опыты внедрения такафула в России показалинедостаточность усилий отдельных страховщиков для успеха.
Необходимыобъединенные усилия государства и бизнеса и разработка специальныхмеханизмов становления такафула, адаптированных к российским условиям.Для их разработки рассмотрим опыт Казахстана по развитию исламскойфинансовой системы, который представляется более успешным. В 1995 г.Республика Казахстан вступила в Организацию исламского сотрудничества, и ужев 1997 г. открылось представительство Исламского банка развития, которое сталоцентром для региона Центральной Азии.
Возник интерес к исламскимСтрахование осваивает нормы шариата / Коммерсант // Режим доступа: URL: www.kommersant.ru/doc/1272108(дата обращения 05.03.2015)2Сведения получены из беседы диссертанта с руководителем проекта Дмитрием Косылевым.3Беккин Р.И. Исламское страхование: можно придумать идеальную с точки зрения шариата схему, ночеловеческий фактор может свести ее на нет / Рынок ценных бумаг // –2014. –№10. – С.29-32161финансовым инструментам не только со стороны правительства Республики, но иот представителей частного банковского сектора.В 2009 г.
законодательная система страны расширяется специальнымидополнительныминормами,регулирующимивопросыфункционированияисламских банков и организаций исламского финансирования1. Так, национальнаяправоваясистемаКазахстанапополниласьновымитерминологическимиединицами в рассматриваемой сфере (дано определение «исламского банка»).Помимо этого, внесён ряд новых положений, которые позволяли открыватьспециализированные исламские банки, инвестиционные фонды, а такжеосуществлять выпуск ценных бумаг, соответствующих нормам шариата.
Вдальнейшем, законодательные органы страны дополнили данную сферу новыминормами, направленными на совершенствование механизмов функционированияи инструментов исламского страхования2.Для развития исламского финансирования и страхования Национальнымбанком Республики Казахстан был разработан законопроект «О внесенииизменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросамстрахованияиисламскогофинансирования».Данныйзаконопроектпредусматривает введение понятия «исламское страхование», регулированиеисламского рынка страхования такафул, признание «товарная мурабаха» вкачестве банковской операции, налоговое администрирование банковскихопераций исламского банка, а также порядок деятельности Вакала (приемвкладов) в исламских банках».ВнастоящеевремяНациональныйбанксовместносдругимизаинтересованными государственными органами разрабатывает законопроект «Овнесении изменений и дополнений в некоторые законодательные актыРеспублики Казахстан по вопросу развития финансового лизинга на принципахИсламского финансирования».О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросаморганизации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования: Закон РеспубликиКазахстан от 12.02.2009 г.
№ 133-4 [Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«Консультант +».2Там же.162Законопроектпредусматривает:а)решениевопросовпривлечениядополнительных инвестиций из стран арабского мира и стран, где успешнофункционирует и развивается исламское финансирование; б) положения поразвитиюисовершенствованиюзаконодательстваРеспубликиКазахстан,регулирующего вопросы финансового лизинга и привлечение инвестиций наоснове лизинговой деятельности; в) нормы, определяющие права и обязанностиучастников арендных отношений; г) разрешение вопросов налогообложениялизинговой деятельности.В 2011 г. Национальный банк Республики Казахстан вступил в Совет поисламским финансовым услугам (IFSB)1.
Основная цель IFSB ─ обеспечениесогласованности действий контрольно-надзорных органов стран и разработкиединых стандартов для исламских финансовых институтов. В 2014 г. в Казахстанефункционировал ряд различных исламских финансовых институтов. В рамкахмежправительственного соглашения между республикой Казахстан и ОАЭ в 2010г. создан первый исламский банк ─ Аль-Хилаль банк, в настоящее время работаетисламская страховая компания «Такафул».В 2011 г. в Казахстане начал свою деятельность фонд «Закят» для сборадобровольныхпожертвованийна основе принциповблаготворительности(«вакф») и перераспределения средств среди малоимущих. Создание фондовтакого типа позволяет мобилизовать имеющиеся ресурсы населения, обеспечитьих накопление и распределение в соответствии с принципами исламскогофинансирования.
Сегодня в Казахстане функционирует ряд других финансовыхинститутов, чья деятельность связана с исламскими финансами, а именно ─ IstisnaCorporation, Акыл-Кенес консалтинг и другие.В 2012 г. Национальный банк выдал Банку Развития Казахстананеобходимые разрешения на выпуск и размещение исламских облигаций (сукук)2.В 2012 г. банк развития Казахстана стал первым эмитентом в регионе, успешноОфициальный сайт Совета по исламским финансовым услугам (IFSB) [Электронный ресурс] - Режим доступа:http://www.ifsb.org/ свободный - Загл.
с экрана. – Яз. англ.2Финансовый документ, распространенный в странах шариата, исламский эквивалент облигаций163осуществившем сделку по выпуску исламских облигаций «Сукук аль-Мурабаха»на сумму 240 млн. малазийских ринггитов (порядка 76,7 млн. долл. США).При этом 38% выпуска было распределено среди казахских инвесторов.Малазийская компания RAM Rating Services присвоила банку развитияКазахстана рейтинг АА2, позволивший ему позиционироваться на одном уровне сRBS Berhad, RHB Investment BANK Berhad и другими банками, известными нафондовых рынках юго-западной Азии и исламском фондовом рынке в целом1.Как показал проведенный анализ зарубежного опыта развития такафула (см.раздел 1.3), мировой рынок демонстрирует его уверенный и динамичный рост:согласно прогнозам он вырастет на более чем в 1,5 раза (на 58,8 %) к 2017 году.Учитывая динамичный рост такафула в мире и относительно высокуюинтегрированность российских мусульман в мировое исламское сообщество,можно с большой долей вероятности предположить аналогичные тенденции, атакже высокий, платежеспособный интерес к такафулу и в России.В связи с вышеизложенным и с учетом результатов международногофорума по исламским финансам – IFN CIS & Russia Forum 2016 (Москва, март2016 г.) возникает необходимость анализа текущей ситуации и перспективразвития рынка такафула в России в среднесрочной перспективе.Анализ развития рынка страховых услуг России в последние годы позволяетвыявить позитивную динамику большей части показателей (приложение 2).Вместе с тем, приведенные в приложении 2 данные показывают снижениедоли страховой премии в валовом внутреннем продукте (ВВП) как с учетом, так ибез учета страховой премии по обязательному медицинскому страхованию(ОМС), что позволяет сделать обоснованное предположение о преимущественноинфляционном росте страховых премий и наличии проблем в развитиистрахового рынка.
Данное предположение подтверждается итогами страховойдеятельности в 2015 г. (таблица 2.1).Базмухаметова А. Итоги исламского финансирования в РК за 2012 год. [Электронный ресурс]. Режим доступа:URL:http://bnews.kz/ru/news/ekonomika_i_biznes/finansi/itogi_islamskogo_finansirovaniya_v_rk_za_2012_god2013_03_05-685225 (дата обращения 05.03.2015)164Таблица 2.1 - Объемы страховой премии (млрд.
руб.) и уровень выплат в 2015г.Объем взносов,(изменение к 2014г.,%)Вид страхованияпенсионноеУровеньвыплатОбязательное социальное страхование4 142,8 (+12%) страховыевзносы + 3 004 (+24%)трансферт из федеральногобюджета = 7 146,8 (+17%)на случай временнойнетрудоспособности и в связи сматеринствомот несчастных случаев напроизводстве ипрофессиональных заболеваниймедицинское1,01387,1 (-7%)1,2497,3 (+5,2%)0,891 595,9 (+27,6%) без учетаполучаемых (25,4) ивозвращаемых (130)бюджетных трансфертов0,97СтраховщикПенсионныйфонд РФФондсоциальногострахованияРФФонды ОМСчерезстраховыемедицинскиеорганизацииКоммерческое страхованиеКоммерческое страхованиевсего, в т.ч.1 023,8 (+3,6%)0,497218,7 (+45%)0,57Личное, кроме страхованияжизни, в т.ч.209,8 (-4,12%)0,54добровольное медицинское128,9 (+3,3%)0,77ОСАГОот несчастных случаев и80,9 (-15,3%)болезнейСтрахование жизни, в т.ч.129,7 (+19,5%)накопительное, включаяучастие страхователя в41,1 (+28,8%)инвестиционном доходеСтрахование имущества, в т.ч.374,7 (-11%)средств наземного транспорта,183,2 (-16,2%)кроме железнодорожногоНегосударственное пенсионное страхование1 132,4 (+2%), в т.ч.
750накопительная частьстраховой пенсииПенсионное1,5 (-5%)0,18Коммерческиестраховщики0,180,090,540,790,040,67НПФ иуправляющиекомпанииКоммерческиестраховщикиИсточник: составлено автором по данным Федеральных законов от 01.12.2014 № 385-ФЗ «Обюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на 2015 год и на плановый период 2016 и2017 годов», от 01.12.2014 № 386-ФЗ «О бюджете Фонда социального страхования РоссийскойФедерации на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов», от 01.12.2014 № 387-ФЗ «Обюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2015 год и наплановый период 2016 и 2017 годов» и Банка России.65Из анализа приведенных в таблице 2.1 данных можно сделать следующиеважные для дальнейших исследований выводы:- по большинству ключевых видов страхования, за исключениемобязательногострахованиягражданскойответственностиавтовладельцев(ОСАГО) и страхования жизни, объемы страхования заметно снизились;- объемы обязательного социального страхования растут опережающимиинфляцию темпами, однако большинство его видов убыточны и требуютбюджетных дотаций.Таким образом, резюмируя анализ основных показателей рынка страховыхуслуг в России, можно, сделать заключение, что экстенсивный рост рынкапрекратился.
Для его дальнейшего развития необходим поиск новых направлений.Одним из них может стать введение такафула. Вместе с тем, популяризация имасштабное внедрение исламского страхования в России требуют устранениярядаимеющихсяпроблем,втомчислесоциальных,организационно-экономических и правовых.Суть социальных проблем при распространении исламского страхованиясводится, прежде всего, к необходимости информирования различных группнаселения и потенциальных страхователей о программах исламского страхованияо его возможностях и преимуществах.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
