Диссертация (1145594), страница 66
Текст из файла (страница 66)
С этой целью при расчете фактическогоуровня маржи платежеспособности исключается стоимость активов организации-участника (связанной организациии финансово зависимой в какой-либо форме), предоставляющей капитал одной из организаций - участнику(связанной и финансово зависимой в какой-либо форме) страховых (перестраховочных) организаций.Конкретныерекомендации поосуществлениюгармонизации374Продолжение таблицы Л. 8Переченьвопросов,подлежащихрегулированиюТребования ксоставустраховых группи страховыххолдингов и ихфинансовойнадежностиКонкретные рекомендации и требования по регулированию и надзору на страховом рынкеДля расчета фактической маржи платежеспособности принимаются:− свободные от обязательств средства, учитываемые при расчете платежеспособности страховых(перестраховочных) организаций,− другой подписанный, но неоплаченный капитал связанных страховых (перестраховочных)организаций, участвующих в капитале страховых (перестраховочных) организаций в рамкахстраховой группы, в отношении которой проводится оценка платежеспособности .Исключается− подписанный, но неоплаченный капитал как потенциальное обязательство участвующих в капиталестраховых (перестраховочных) организаций,− подписанный, но неоплаченный капитал участвующих страховых (перестраховочных) организацийкак потенциальное обязательство в капитале связанных страховых (перестраховочных) организаций,− подписанный, но неоплаченный капитал связанных страховых (перестраховочных) организаций какпотенциальное обязательство в капитале других связанных страховых (перестраховочных)организаций каких-либо участвующих страховых (перестраховочных) организаций.Включение в расчет определенных статей собственных средств страховых (перестраховочных) организацийдолжно быть согласовано с уполномоченным органом.
В целях элиминирования капитала внутри группы врасчет фактической платежеспособности не принимаются суммы взаимного финансирования междусвязанными и участвующими страховыми (перестраховочными) организациями. Взаимнымфинансированием считается любое участие в капитале, владение акциями, кредитование другой страховой(перестраховочной) организации. В случае, когда связанная страховая (перестраховочная) организацияимеет головной офис в другой юрисдикции, не относящейся к ЕЭАС, расчет платежеспособности группыможет быть осуществлен исходя из требований страны материнской компании. Расчет платежеспособностиосуществляется только как страховой (перестраховочной) организации исходя из требованийзаконодательства страны расположения.
При расчете платежеспособности для страховых(перестраховочных) посреднических холдингов действуют те же правила. При наличии в страховой группесвязанных страховых (перестраховочных) организаций за пределами ЕЭАС, они рассматриваются какчлены группы, кроме того удовлетворяющие требованиям платежеспособности страны юрисдикции.Конкретныерекомендации поосуществлениюгармонизации375Продолжение таблицы Л. 8Переченьвопросов,подлежащихрегулированиюКонкретные рекомендации и требования по регулированию и надзору на страховом рынкеКонтроль за этими организациями осуществляется уполномоченными органами страны размещения присогласовании с уполномоченными органами страны происхождения.
Если страховая (перестраховочная)организация является участником группы, в составе которой есть кредитные, инвестиционные и иныефинансовые учреждения, методика оценки платежеспособности участвующей страховой (перестраховочной)организации осуществляется по усмотрению уполномоченного органа, при этом при расчете собственныхсредств учитывается участие в капитале других организаций. Расчет платежеспособности группы долженосуществляться на основе консолидированной отчетности.1 метод.
Платежеспособность группы рассчитывается как разница между собственным капиталом,принимаемым для расчета (который может быть применен) для покрытия требований поплатежеспособности, рассчитанного на основе консолидированной отчетности, требований поплатежеспособности на уровне группы, рассчитанных на основе консолидированной отчетности.Величина собственного капитала страховой группы рассчитывается на основе методики, принятой вотношении страховой (перестраховочной) организации. Требование платежеспособности на уровне страховойгруппы рассчитывается на основе стандартной формулы или методики (модели), утвержденной вуполномоченных органах.Требование платежеспособности по группе должно составлять минимум из суммы следующих показателей− требуемого минимального капитала участвующих страховых (перестраховочных) организаций,− пропорциональной доли требуемого минимального капитала связанных страховых(перестраховочных) организаций.В случае применения внутренних моделей (методики) расчета требований платежеспособностиуполномоченные органы в сотрудничестве и/или при условии согласования с наднациональнымуполномоченным органом.
При определении консолидированного требования платежеспособности по групперисковый профиль должен быть отражен соответствующим образом, чтобы исключить ситуации, когдастандартный подход не учитывает специфический риск группы, а также необходимость требованияуполномоченных органов по дополнительному капиталу к требованиям платежеспособности.2 метод. Альтернативный метод. Платежеспособность группы может быть рассчитана как разница между− агрегированным групповым собственным капиталом,−значением в участвующих страховых (перестраховочных) организациях связанных страховых(перестраховочных) организаций и агрегированных требований платежеспособности по группе.Конкретныерекомендации поосуществлениюгармонизации376Продолжение таблицы Л.
8Переченьвопросов,подлежащихрегулированиюТребования ксоставустраховых группи страховыххолдингов и ихфинансовойнадежностиКонкретные рекомендации и требования по регулированию и надзору на страховом рынкеАгрегированный групповой собственный капитал определяется как сумма собственного капитала длявыполнения требований платежеспособности участвующих страховых (перестраховочных) организаций ипропорциональной доли участвующих страховых (перестраховочных) организаций в собственном капитале длявыполнения требований платежеспособности в связанных страховых (перестраховочных) организациях.Агрегированные требования платежеспособности по группе представляют собой сумму требованийплатежеспособности участвующих страховых (перестраховочных) организаций, пропорциональной долитребований платежеспособности связанных страховых (перестраховочных) организаций.Для расчета требований платежеспособности должны быть отражены все формы и полные данные по участию вкапитале других страховых (перестраховочных) организаций.
В случаях, когда рисковый профиль страховых(перестраховочных) организаций значительно отличается от предусмотренного в стандартных моделях,уполномоченный орган вправе вводить дополнительные требования по капиталу к требованиямплатежеспособности.Выполнение требований по платежеспособности лежит на руководителях страховой группы (холдинга),руководителе материнской страховой (перестраховочной) организации и страховых (перестраховочных)организаций, входящих в состав группы. Уполномоченный орган осуществляет надзор за соблюдениемметодики расчета платежеспособности. Когда уполномоченный орган выявляет, что профиль рисков дочернейстраховой (перестраховочной) организации не должным образом учтен в стандартной формуле расчета, топредлагается замена параметров оценки рисков, характерных для этой организации.В случае несоблюдения требований платежеспособности уполномоченный орган, осуществляющий надзор задеятельностью страховой (перестраховочной) организации, входящей в группу, незамедлительно досогласования с другими соответствующими уполномоченными органами, осуществляющими надзор задеятельностью группы, выносит требование по представлению плана восстановления платежеспособности(подлежащего утверждению) в течение 6 месяцев посредством увеличения собственного капитала, снижениярисков.
За выполнение требований по соблюдению платежеспособности дочерней страховой (перестраховочной)организации несет ответственность перед уполномоченными органами материнская страховая(перестраховочная) организация. В случае несоблюдения план восстановления в дочерней страховой(перестраховочной) организации предоставляет материнская страховая (перестраховочная) организация.Ответственность за выполнение плана восстановления платежеспособности несет материнская страховая(перестраховочная) организация.Конкретныерекомендации поосуществлениюгармонизации377121 Росгосстрах 114383,90 0,102СОГАЗ 108631,61 0,103 Ингосстрах 86507,82 0,10Ресо467023,26 0,10гарантияАльфа538436,75 0,10страхование6 Согласие 26051,10 0,107ВСК32214,99 0,108Альянс 33133,42 0,10ВТБ919733,93 0,10страхованиеСтраховая1023901,02 0,10группа МСКГруппа11 Ренесанс- 18960,59 0,10страхование12МАКС15933,60 0,10ДженералиППФ139799,00 0,10страхованиежизни1Рассчитано авторомУдельный весИндикаторПерестрахованиеУдельный.весФинансовыеобязательстваИндикаторУдельный весФинансовыевложенияИндикаторУдельный весИндикаторДоходыУдельный весИндикатор№ ОрганизацияАктивыПРИЛОЖЕНИЕ МТаблица М.
9 — Расчет по выявлению системно значимых страховых организаций в 2012 г.13456789101112131411438,39 22757,21 0,10 2275,72 66769,60 0,15 10015,44 93944,85 0,15 14091,73 1458,80 0,1510863,16 108511,12 0,10 10851,11 75901,77 0,15 11385,26 78283,16 0,15 11742,47 4448,66 0,158650,78 104031,71 0,10 10403,17 53211,34 0,15 7981,70 65022,16 0,15 9753,32 3933,76 0,1515218,82667,30590,066702,33 77575,94 0,10 7757,59 41727,80 0,15 6259,17 55058,97 0,15 8258,85666,490,1599,973843,68 125216,80 0,10 12521,68 24797,16 0,15 3719,57 29707,40 0,15 4456,11658,790,1598,822605,11 37932,70 0,10 3793,27 6048,07 0,15 907,21 16423,49 0,15 2463,523221,50 44092,02 0,10 4409,20 18594,72 0,15 0,15 24698,17 0,15 3704,733313,34 29516,42 0,10 2951,64 18337,60 0,15 2750,64 23922,40 0,15 3588,36713,80615,45457,590,150,150,15107,0792,3268,641973,39 28659,37 0,10 2865,94 14370,74 0,15 2155,61 13241,05 0,15 1986,16285,740,1542,862390,10 31413,24 0,10 3141,32 31413,24 0,15 4711,99 19522,02 0,15 2928,3076,100,1511,421896,06 224720,06 0,10 22472,01 1932,82 0,15 289,92 14574,84 0,15 2186,23264,210,1539,631593,36 19056,44 0,10 1905,64 11917,37 0,15 1787,60 12754,07 0,15 1913,1151,500,157,72979,90 19516,82 0,10 1951,68 9103,69 0,15 1365,55 7877,840,000,150,000,15 1181,68378ИндикаторУдельныйвесДоходыИндикаторУдельныйвесФинансовыевложенияИндикаторУдельныйвесФинансовыеобязательстваИндикаторУдельныйвесПерестрахованиеИндикаторУдельныйвес№ ОрганизацияАктивыПродолжение таблицы М.912345678910111213141514 УРАЛСИБ 14533,81 0,10 1453,38 12623,76 0,10 1262,38 3669,58 0,15 550,44 10742,61 0,15 1611,391516171819202122ЖАСОКапиталстрахованиеРенессансЖизньЦюрихРосгострахжизньТранснефтьЮгорияРусскийстандартстрахование57,000,158,55175,250,1526,2922151,13 0,10 2215,11 129589,68 0,10 12958,97 11337,76 0,15 1700,66 15285,17 0,15 2292,78 2812,07 0,15421,819204,26 0,10 920,433509,26 0,10 350,93244,790,1024,481118,11 0,15 167,72577,230,1586,589580,56 0,10 958,06 2406,13 0,15 360,923152,910,15472,940,000,150,009860,85 0,10 986,08 11587,37 0,10 1158,74 6129,77 0,15 919,477682,940,15 1152,4454,190,158,1314485,40 0,10 1448,54 50258,24 0,10 5025,82 12133,21 0,15 1819,98 13286,07 0,15 1992,910,000,150,00388,33151,440,150,1558,2522,720,000,150,0012876,40 0,10 1287,64 10268,74 0,10 1026,87 10544,14 0,15 1581,62 7776,659035,02 0,10 903,50 13676,76 0,10 1367,68 3831,41 0,15 574,71 8040,290,15 1166,500,15 1206,043815,29 0,10 381,530,158455,99 0,10 845,60 3563,01 0,15 534,452917,12437,573790,67 17108,890,670,674599,402818,270,67 13061,94Рейтинг23Суммаудельныхвесов22УдельныйвесИндикатор21ИндикаторРезервы пострахованию жизни20УдельныйвесПремии повысокорисковымвидамстрахованияУдельныйвес16171819125585,01 Росгосстрах0,66 82886,10 25535,6612СОГАЗ 24290,60 0,66 16031,80 6864,783 Ингосстрах 20087,27 0,66 13257,60 4206,38Ресо422770,82 0,66 15028,74 19495,44гарантияАльфа587514,14 0,66 57759,33 2664,54страхование6 Согласие 1897,70 0,66 1252,48 3061,547ВСК8348,11 0,66 5509,76 2709,388Альянс2761,06 0,66 1822,30 4171,19ВТБ94834,24 0,66 3190,60 835,15страхованиеСтраховая1010025,43 0,66 6616,78 4100,40группа МСКГруппа201513,711 Ренесанс0,66 ######## 1872,750страхование12МАКС2068,83 0,66 1365,43 1184,97ДженералиППФ136921,51 0,66 4568,19 2066,05страхованиежизниИндикаторНестраховаяотвественностьУдельныйвес№ ОрганизацияИндикаторДоходы отнестраховой деятельностиПродолжение таблицы М.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
