Совершенствование системы индикаторов финансовой устойчивости коммерческих банков (1142598), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Предметом исследования - теоретико-методический аппаратфинансовой устойчивости российских коммерческих банков, в том числе системаиндикаторов, используемая для её оценки.Методологическиеитеоретическиеосновыисследования.Методологической и теоретической основой исследования послужили положения ивыводы, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных экономистов вобластиорганизацииуправления рисками,банковскойфинансовогодеятельности,анализабанковскогоменеджмента,деятельности банков.Входеисследования были изучены и обобщены разработки ведущих коммерческихбанков, законодательные и иные нормативные акты, материалы научныхконференций и семинаров.Многоплановость поставленных задач и системный подход к их решениюопределили применение в работе таких методов, как метод массовых наблюдений,метод научной абстракции, сравнения, классификации, научное обобщение,группировка, экспертные оценки, методы статистического и графического анализаи пр.Информационная база исследования.

Информационную базу исследованиясоставляют материалы коммерческих банков (в т.ч. финансовая отчетность), Банка6России, Министерства финансов РФ, Ассоциации российских банков, Федеральнойслужбы государственной статистики, законодательные и нормативные актыРоссийскойФедерации,материалымеждународныхнаучно-практическихконференций и семинаров, российская и зарубежная монографическая литература,публикации в периодической печати, а также справочные и аналитические ресурсысети Интернет, собственные расчеты и исследования автора.Исследование опирается на фундаментальные положения экономической науки,труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам оценки иуправления финансовой устойчивостью коммерческих банков, тем самымпроводится принцип «преемственности» в развитии научного знания.Соответствие диссертации Паспорту научной специальности.

Работавыполнена в соответствии с п.10.5, 10.12, 10.13 Паспорта специальности 08.00.10«Финансы, денежное обращение и кредит».Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических основфинансовойустойчивостикоммерческихбанковисовершенствованииметодологических аспектов её оценки. Новыми являются следующие научныерезультаты:1) В отличие от сформировавшихся в научной литературе представлений офинансовой устойчивости коммерческих банков как о стабильности финансовогоположения кредитных организаций, в диссертации на основе рассмотрения данногопонятия во взаимосвязи трех составляющих: «устойчивость» – «финансы» –«коммерческий банк», сделан вывод, что финансовая устойчивость коммерческогобанка проявляется в приумножении финансовых ресурсов банка и способствуетприумножениюфинансовыхресурсовобслуживаемыхимиэкономическихсубъектов.2) Уточнен понятийный аппарат, относящийся к финансовой устойчивостибанков, в части таких понятий, как финансы и устойчивость коммерческого банка.Теоретически обоснована доминирующая роль финансовой устойчивости поотношению к другим видам устойчивости кредитных организаций: операционной,организационной, политической, кадровой и пр.73) Предложен и научно обоснован методический аппарат по определениюфинансовой устойчивости коммерческих банков, суть которого заключается ввыявлении признаков финансовой устойчивости и факторов, оказывающих на неёвлияние.4) Определены достоинства и недостатки основных существующих методовоценки финансовой устойчивости кредитных организаций, даны предложения поих совершенствованию; на основе анализа действующей системы индикаторовфинансовой устойчивости коммерческих банков, определены диспропорции(противоречия) в деятельности коммерческих банков, которые в дальнейшем могутпривести к потере финансовой устойчивости всей банковской системой.5) Предложена эконометрическая модель оценки финансовой устойчивостикоммерческих банков на макроуровне, суть которой состоит в определениивлияния объёма кредитов, предоставленных банками нефинансовым организациям,основного капитала, ставки рефинансирования и изменения ВВП на инвестиции восновной капитал.6) Разработана методика анализа финансовой устойчивости коммерческихбанков, включающая а) оптимизационную модель деятельности коммерческихбанков, которая позволяет определить максимальный объем прибыли кредитнойорганизации; б) агрегированный индикатор финансовой устойчивости, которыйдает возможность определить границы финансовой устойчивости банка.Теоретическая и практическая значимость исследования.

Теоретическаязначимость исследования состоит в систематизации понятийного аппарата,характеризующего финансовую устойчивость коммерческого банка, что важно длякорректного определения направлений совершенствования системы индикаторовфинансовой устойчивости кредитных организаций.Практическая значимость исследования состоит в том, что основные положенияи выводы диссертации ориентированы на широкое использование коммерческимибанками для анализа своей деятельности, для выбора партнеров на межбанковскомрынке; Банком России для совершенствования методических подходов к оценкефинансовой устойчивости коммерческих банков, принятия адекватных мер8реагирования по укреплению финансовой устойчивости кредитных организацийвследствие негативного воздействия внутренних и внешних факторов; внешнимипользователями банковских услуг.Практическую значимость имеют следующие положения:· эконометрическаямодельвлияниябанковскихкредитовнаинвестиционную активность в России, которая может быть использованаБанком России для определения устойчивости кредитных организаций;· оптимизационная модель деятельности коммерческого банка;· предложенная модель оценки финансовой устойчивости кредитнойорганизации на основе разработанного агрегированного индикатора,позволяющего определить границы финансовой устойчивости денежнокредитного института.Материалы диссертации могут быть использованы в учебном процессе приизучении студентами и магистрантами курсов «Банковское дело», «Банковскийменеджмент», «Организация деятельности коммерческого банка».Апробация и внедрение результатов исследования.Диссертациясвязанасисследованиями,проведеннымивФинансовомуниверситете в рамках комплексной темы «Инновационное развитие России:социально-экономическая стратегия и финансовая политика» по кафедральнойподтеме«Модернизациябанковскойполитикивцеляхстимулированияинновационного развития экономики России».Разработанная в диссертации эконометрическая модель влияния банковскихкредитовнаинвестиционнуюактивностьвРоссииотмеченадипломомВсероссийского конкурса научных работ молодежи «Экономический рост России»,оптимизационная модель деятельности коммерческого банка отмечена дипломомX Всероссийского конкурса научных работ молодежи «Экономический ростРоссии», которые ежегодно проводятся Вольным экономическим обществомРоссии.9Основные положения и выводы диссертации докладывались на заседаниях«круглых столов», международных семинарах: «круглый стол» на тему: «Рольбанков в инновационном развитии экономики России» (Финакадемия, г.

Москва,2009г.); «круглый стол» на тему: «Мировой финансово-экономический кризис иперспективыинновационногоразвитияэкономикиРоссии:финансовый,кредитный, валютный аспекты» (Финуниверситет, г. Москва, март 2010г.);международный семинар аспирантов «Russian-German seminar on banking andfinance» (Потсдамский университет, Германия, г. Потсдам, декабрь 2010г.).Положения диссертации используются в практической деятельности Рузскогофилиала Банка «Возрождение» (ОАО), в частности используется агрегированныйиндикатор финансовой устойчивости коммерческого банка, внедрена методикаоценки финансовой устойчивости, что способствует увеличению прибыли филиала,повышению его финансовой устойчивости.Разработанные в исследовании оптимизационная модель и агрегированныйиндикатор финансовой устойчивости внедрены в деятельность Управленияторгового и структурного финансирования ОАО АКБ «Пробизнесбанк» ииспользуютсяприоценкедеятельностиподразделения,разработкепланамероприятий по повышению эффективности его работы в соответствии свыбранной стратегией.Оптимизационная модель деятельности коммерческого банка используется впрактической деятельности ООО «Альфа-Лизинг», что подтверждено справками овнедрении.Материалы диссертационной работы используются в учебном процессеФГОБУВПО«ФинансовыйуниверситетприПравительствеРоссийскойФедерации» в преподавании учебных дисциплин: «Организация деятельностикоммерческого банка», «Банковский менеджмент», в научно-исследовательскойработе по программе «Банковский менеджмент» на факультете магистерскойподготовки.Публикации по теме исследования.

Основные результаты диссертационнойработы отражены в 3 научных работах общим объемом 2,1 п.л. (весь объем10авторский), в т.ч. в 2 научных работах общим объемом 1,1 п.л. - в журналах,включенных в Перечень ведущих рецензируемых научных журналов и изданий,определенный ВАК.Структура диссертационной работы обусловлена целью, задачами ивнутренней логикой исследования. Работа включает введение, три главы,заключение, библиографический список из 159 наименований и 12 приложений.Материалы диссертационной работы изложены на 155 страницах основного текста,включая 14 рисунков, 17 таблиц.

Характеристики

Список файлов диссертации