Автореферат (1105861), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

7

наказывается ...

2. То же деяние, совершенное в крупном размере, -наказывается ...

З.Деяния, предусмотренные часть первой и второй настоящей статьи, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения, -
наказываются ...

4. Деяния, предусмотренные частями первой, второй и третьей настоя­щей статьи, совершенные организованной группой, -

наказываются ...».

6. Для приведения в соответствии с УК РФ предлагается внести изме­нения в Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финан­сированию терроризма», где следует заменить термин «преступные доходы» на «денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным пу­тем».

Теоретическая и практическая значимость результатов исследова­ния. В данной диссертации дана уголовно-правовая характеристика состава легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных пре­ступным путем, проведен анализ международных правовых норм и законода­тельства ряда стран, посвященных данной проблематике.

Отдельные результаты исследования могут быть использованы для дальнейшего изучения проблемы легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также и в правопримени­тельной практике по борьбе с данным преступлением.

Апробация и внедрение результатов исследования. Результаты дис­сертационного исследования нашли отражение в публикациях автора.

8

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, двух глав, объединяющих 12 параграфов, заключения и списка используемой литерату­ры.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновываются актуальность и новизна темы диссерта­ционного исследования, определяются цель, задачи, объект и предмет иссле­дования, его методологическая, теоретическая и нормативная основы, фор­мулируются основные положения, выносимые на защиту, характеризуется теоретическая и практическая значимость работы.

Первая глава «Уголовно-правовая характеристика составов лега­лизации денежных средств и иного имущества, приобретенных преступ­ным путем» состоит из семи параграфов.

В первом параграфе рассматривается понятие легализации. Приво­дится законодательное определение: «легализация (отмывание) доходов, по­лученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, поль­зованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением пре­ступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199 Уголовного ко­декса Российской Федерации, ответственность по которым установлена ука­занными статьями» ².

Автор дает свое определение легализации. Это процесс, в ходе которо­го средства, полученные в результате преступной деятельности, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему, либо на них приобретается иное имущество, либо они иным обра­зом используются в экономической деятельности. Целью такого сложного, многоступенчатого процесса является возвращение этих денег или другого

¹ Ст. 3 ФЗ РФ от 07 августа 2001 № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен­ных преступным путем, и финансированию терроризма»

9

имущества к владельцу в ином «воспроизведенном» виде, когда указанные средства имеют видимость своего законного происхождения.

Дается характеристика общественно опасным последствиям, хотя они вынесены за пределы состава. Прежде всего, легализация посягает на консти­туционные принципы ведения экономической деятельности, как единства экономического пространства, свободного перемещения товаров, услуг и фи­нансовых средств, поддержки конкуренции, запрета заведомо криминальных форм поведения в экономической деятельности. Использование денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем в легальном биз­несе ставит в неравные условия законопослушных участников, так как нару­шается принцип равноправия субъектов экономической деятельности и принцип добросовестной конкуренции.

Вливания в легальный оборот неконтролируемых денежных средств, приобретенных преступным путем неблагоприятно сказываются на работу всей финансовой системы, вследствие чего возникают отрицательные по­следствия. Как правило, подобные денежные средства переводятся в валюту, которая применяется на международном финансовом рынке для взаимных расчетов. Подобные процессы влияют на инвестиционный климат, что в свою очередь порождает бегство капиталов. Масштабы бегства капиталов за границу приняли громадных размеров. За 2003 г. по подложным контрактам за границу ушло более 9 млрд. долларов.³ По предварительной оценке Цен­тробанка за первое полугодие 2004 г. вывоз капитала достиг 5,5 млрд. долла­ров⁴.

Легализация способствует росту преступности, поскольку процесс от­мывания позволяет запутать следы, что создает дополнительные трудности в расследовании первичного преступления, у лица возникает и укрепляется чувство вседозволенности и безнаказанности и заманчивая перспектива со-

³ Российская газета. 23.10.2003. «Грызлов предупредил банкиров»

⁴ Ведомости. 27.08.2004. «Деньги бегут из России».

10

вершать еще раз подобные преступления, доход от которых он сможет от­мыть и не понести при этом никакого наказания.

Отмывание преступных доходов вышло за границы одного государст­ва. Рассматриваемое преступление имеет международный характер. В про­цессе отмывания денег могут быть использованы и используются банки и иные финансово-кредитные организации других стран.

Во втором параграфе рассматривается объект исследуемых преступ­лений. Родовым объектом следует считать общественные отношения по по­воду осуществления основных принципов экономической деятельности и обеспечения должного уровня функционирования экономики как таковой. Видовой объект автор определяет как общественные отношения по поводу организации и ведения экономической деятельности. Приводятся различные классификации экономических преступлений, в основу которых положен ви­довой объект.

Непосредственным объектом легализации следует считать обществен­ные отношения по поводу легального осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности. Автор не поддерживает точку зрения Л.Д. Гаухмана, СВ. Максимова и А.А. Шебунова, которые в качестве второго объекта рассматриваемых преступлений выделяют общественные отношения по поводу осуществления правосудия.

Предметом преступления являются денежные средства и иное имуще­ство, которые были приобретены преступным путем.

Диссертант отмечает, что в различных законодательных актах нет еди­нообразия в применении терминов. Так, Уголовный кодекс РФ использует термин «денежные средства и иное имущество», а в Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) дохо­дов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - «пре­ступные доходы». Следует указанный закон привести в соответствии со ст.ст. 174 и 174' УК РФ, то есть термин «преступные доходы» заменить на «денеж­ные средства и иное имущество».

11

В третьем параграфе рассматривается объективная сторона составов преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст.ст. 174, 174¹ УК РФ. Объективная сторона состава, предусмотренного ст. 174 УК РФ состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средства­ми или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами пре­ступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194,198,199,199¹и199²УКРФ).

Дается толкование терминов и понятий, содержащихся в диспозициях указанных статей УК РФ. Федеральный закон РФ от 07 августа 2001 г. № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных пре­ступным путем, и финансированию терроризма» и Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) де­нежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» определяют финансовую операцию как действия с денежными средствами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекра­щение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. Таким образом, финансовую операцию и законодатель, и ученые рассматривают как разно­видность сделки. А в качестве примеров перечисляют сделки, регулируемые нормами гражданского права. Возникает вопрос, зачем использовать термин «финансовая операция», если она определяется как разновидность сделки?

Автор не разделяет эту позицию. Диссертант определяет финансовую операцию как движение финансов в финансовой системе для их консолида­ции в централизованных и децентрализованных фондах. А под финансами в свою очередь понимает экономические отношения по созданию, распределе­нию и использованию фондов денежных средств государства, а также орга­низаций, необходимых для распределения и перераспределения совокупного общественного продукта и для контроля за удовлетворением общественных потребностей. Совокупность финансов в их взаимосвязи образуют финансо­вую систему. Назначение финансовой системы в том, что с ее помощью го-

12

сударство обеспечивает свое существование в виде государственного аппара­та, выполняет свои функции, имея экономические рычаги воздействия.

Автор приходит к выводу, что определять финансовую операцию как разновидность сделки недопустимо, поскольку эти два термина имеют разное значение и разные функции. Порядок функционирования финансовой систе­мы регулируется нормами финансового права, которые носят государствен­но-властный, императивный характер. Особенностью отношений, регули­руемых гражданским правом, является то, что они возникают между равно­правными и независимыми друг от друга субъектами. Соответственно упот­ребление термина «финансовая операция» в диспозиции статей 174, 174¹ УК РФ следует считать некорректным и его необходимо исключить, так как фи­нансовая операция не является разновидностью сделок. Хотя некорректная формулировка в законе позволяет сделать ложный вывод.

Сделку следует трактовать в качестве гражданско-правового термина, подразумевая под ней действия граждан и юридических лиц, направленных на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанно­стей. Для рассматриваемых составов необходимо, чтобы виновный выполнял те действия, которые внешне походили бы на совершение гражданско-правовой сделки, заключаемой в соответствии с нормой закона. А то обстоя­тельство, что предметом сделки являются денежные средства или иное иму­щество, приобретенные преступным путем, и дает основание эти действия признавать как общественно-опасное деяние.

В работе рассмотрена дискуссия между сторонниками (Л.Д. Гаухман, СВ. Максимов, Б.В. Волженкин) и противниками (А.Э. Жалинский, Э.А. Иванов, ВД. Ларичев) редакции «денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем». Хотя законодатель встал на сторону тех ученых, которые высказываются о преступном происхождении денежньж средств и иного имущества, но и сейчас в юридической литературе активно поддерживается мнение о необходимости указывать на незаконный источник происхождения (Л.Н. Куровская).

13

Автор полагает, что законодатель принял правильное решение, указав в диспозиции статей именно на преступный характер приобретения денежных средств или иного имущества. Уголовный закон должен защищать общест­венные отношения, прежде всего от преступных посягательств. Не следует прибегать к Уголовному кодексу при любом факте нарушения закона, если это нарушение не образует состава преступления. Подобные нарушения должны пресекаться мерами, установленными в рамках законодательства, которое было нарушено.

Диссертант отмечает непоследовательность законодателя в вопросе оп­ределения размера денежных средств или иного имущества. В первоначаль­ной редакции статьи не упоминалось о размере. Федеральным законом РФ от

07 августа 2001 г. № 121 вносятся поправки в УК РФ, в результате оговари­
вался крупный размер легализуемых средств, который составлял 2000 МРОТ.

8 силу этого отмечалось очень малое количество возбужденных уголовных
дел. И для исправления ситуации Федеральным законом РФ от 08 декабря
2003 г. № 162 вносятся очередные изменения в УК РФ. Опять совершение
сделок в крупном размере стало рассматриваться как квалифицированный
состав.

Статья 174¹ УК РФ устанавливает ответственность за совершение фи­нансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступ­ления (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199¹ и 199²), либо использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономиче­ской деятельности.

Законодатель разделяет совершение сделок и использование денежных средств или иного имущества в предпринимательской деятельности, поэтому следует предположить, что под использованием понимается совершение лю­бых действий, за исключением совершения сделок. К таким действиям отно­сят передачу (вложение) указанных средств или имущества в создание или

14

функционирование законной коммерческой или какой-либо иной организа­ции⁵. Автор не разделяет эту точку зрения. Создание любой коммерческой организации, за исключением производственного кооператива, предполагает заключение учредительного договора. А это следует рассматривать как со­вершение сделки, поскольку влечет возникновение и изменение гражданских прав и обязанностей. Также и вложение денежных средств или имущества в уже функционирующее юридическое лицо должно быть формально закон­ным, то есть заключение определенной сделки в зависимости от конкретных обстоятельств.

Таким образом, диссертант приходит к выводу о необходимости ис­ключить использование денежных средств или иного имущества для осуще­ствления предпринимательской или иной экономической деятельности из объективной стороны легализации, так как дублирует по своему смыслу со­вершение сделок.

Моментом окончания преступных действий, по мнению автора, будет достижение лицом желаемого результата, а именно - возможность предоста­вить в требуемой форме доказательства законного происхождения денежных средств или иного имущества. Исходя из этого, можно говорить и о покуше­нии на легализацию. Хотя рассматриваемые составы относятся к формаль­ным, то есть считаются оконченными с момента совершения действий. Но автор придерживается позиции Н.Ф. Кузнецовой, которая считает, что поку­шения возможны на все преступления без исключения⁶. Кроме того, имеется в виду ситуация, когда уполномоченный орган по противодействию легали­зации (Федеральная служба по финансовому мониторингу и ее территори­альные органы) или службы внутреннего контроля организаций в силу своих полномочий могут приостановить совершение операций с денежными сред­ствами. Пленум Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23, по мнению автора, решил этот вопрос таким образом, что дает основания для таких вы-

⁵ Курс уголовного права. Особенная часть. Т.4. М., Зерцало-М, 2002. С.49

Характеристики

Список файлов диссертации