Ермасова Н.Б., Замедлина С.Г., Новикова Н.А. - Шпаргалка по финансам и кредиту (1094322), страница 16
Текст из файла (страница 16)
Ущерб, причиненный страхователю вследствие страхового случая, может частично не оплачиваться страховщиком. Эта часть носитназвание страховой франшизы;На страховом рынке России действуют:1) акционерные страховые компании, обслуживающие корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующихсубъектов, входящих в структуру концернов или крупных финансово-промышленных групп;2) пулы - организации страховщиков или перестраховщиков, принимающие на себя особые виды рисков (атомные, военные, авиационные и др.) исходяиз солидарной ответственности всех участников;3) общества взаимного страхования - организации некоммерческого типа, созданные на основедобровольного соглашения между юридическимии физическими лицами для страховой защиты своих имущественных интересов.Страховой рынок Российской Федерации развиваетсядостаточно активно.
На смену государственным страховым организациям, являвшимся монополистами в страховом деле (Госстрах для страхования внутри страныи Ингосстрах для страхования за рубежом), пришли акционерные и частные страховые организации.Географическое размещение страховых компанийв России неравномерное - почти 1/3 страховых компаний РФ зарегистрирована в Москве. Лидерами нароссийском страховом рынке являются московские компании.В числе страховщиков преобладают акционерныестраховые компании, в том числе компании закрытоготипа составляют примерно половину страховых компаний и открытого типа - 20 %. Значительную долю составляют страховые компании в виде обществ с ограниченной ответственностью), кооперативные страховыеобщества, существуют и частные страховые компании.Число государственных компаний в связи с переходом1) резервный фонд;2) фонд накопления;3) фонд потребления.Универсальной формой привлечения капиталав страховой бизнес является акционерное страховое общество открытого типа, создаваемое засчет денежных взносов учредителей через механизмакционирования - выпуск и продажу ценных бумаг.Дополнительный приток финансовых ресурсов за счетрасширения круга акционеров ведет к увеличениюсобственного капитала страховщика, что гарантирует ему финансовую независимость, позволяет прини00 мать на свою ответственность крупные риски и осваи*>1 вать новые, перспективные виды страхования.Уставный фонд - совокупность основных и оборотных средств, выделенных государственной илимуниципальной организации государственным илимуниципальным органом для обеспечения деятельности, определенной в уставе организации.
Уставныйфонд образуется за счет поступления средств в видеоплаты акций акционерами, уменьшается либо увеличивается по решению общего собрания акционеров, служит формой обеспечения требований кредиторов при ликвидации общества. Минимальный размеруставного капитала для вновь создаваемых страховых компаний устанавливается в дифференцированном порядке, в зависимости от вида проводимых операций.Резервный фонд - часть собственных средствпредприятия, образуемая за счет отчислений из балансовой прибыли страховщика до уплаты налога наРФ к рыночной экономике резко сократилось. Российское законодательство запрещает иностранным страховым компаниям заключать договоры страхования натерритории России, если они не имеют российской лицензии. В совместных страховых компаниях доля иностранного участника не может превышать 49 %.
Поэтомучисло страховых организаций с участием иностранногокапитала в РФ невелико.Для того чтобы заниматься страховой деятельностью, страховая компания должна получить лицензиюот Департамента страхового надзора Министерствафинансов РФ. Для получения лицензии страховаякомпания должна иметь минимальный уставный капитал в размере 25 тыс. МРОТ. Уставный капитал перестраховочных компаний должен составлять не менее 50 тыс.
МРОТ. Основой финансовой устойчивостистраховщиков является наличие у них оплаченногоуставного капитала и страховых резервов, а такжесистема перестрахования.В Российской Федерации существует три основные формы страхового фонда:1) централизованный страховой фонд - образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах, распоряжается имправительство;*2) фонды самострахования - создаются самимипредприятиями и организациями в виде резервныхи страховых фондов, фондов риска; существуют в денежной и натуральной формах;3) фонды страховщика - создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплатывзносов, существуют только в денежной форме.3) выгодоприобретатель - это лицо, в пользу которого заключен договор страхования. Застрахованнымможет быть не только сам страхователь, но и лицо,указанное им, с правом его замены страхователем доокончания срока действия договора страхования;4) страховой брокер - это предприниматель, который должен зарегистрироваться в уполномоченномгосударственном органе и органе страхового надзора.
В отличие от страховщиков брокеру не нужно получать лицензию, но он должен быть внесен в реестрстраховых брокеров;5) страховой агент - это представитель страховщика.Он является его сотрудником или работает по поручению за заработную плату или вознаграждение. Агентдействует от имени и по поручению страховщика, у негообязательно должна быть доверенность страховщикас печатью и датой выдачи.
Основное различие междуброкером и агентом заключается в том, что агент действует от имени и по поручению страховщика, а брокерот своего имени, хотя также по поручению. Страховойагент выполняет поручения страховщика, а брокер может выполнять поручения как страховщика, так и страхователя. Источник дохода брокера - комиссионные;6) покупатели страховой услуги - это любые юридические или физические лица, если это не противоречит условиям страхования.
В качестве продавцов страховой услуги могут выступать:а) прямые страховщики - это страховые компании,которые заключают со страхователями договорыстрахования;б) перестраховщики - организации, которые перестрахуют уже застрахованные объекты, в этомслучае риск перераспределяется между несколькими страховыми компаниями, в том числе и иностранными;в) объединения страховщиков - это союзы и ассоциации.прибыль, а также за счет эмиссионного дохода отреализации акций по рыночному курсу, превышающему их номинальную стоимость. Средства резервногофонда направляются на покрытие убытков страховойкомпании.В соответствии с Законом РФ об акционерных обществах акционерные страховые компании обязаны формировать резервный фонд в размере не более 25 %уставного капитала.Страховые резервы - специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и расходуютсядля осуществления страховых выплат страхователям;являются гарантией выполнения принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования.Страховые резервы формируются в зависимостиот доходов, а от обязательств страховщика, и отражают величину обязательств страховщика по заключенным со страхователями договорам, не исполненных на данный момент.
Каждый вид обязательствдолжен покрываться соответствующим страховымрезервом.Оценка финансового состояния страховойорганизации проводится по данным балансастраховой компании (форма № 1) и отчета о финансовых результатах и их использовании (форма № 2).Страховой баланс - баланс, содержащий информацию об имущественном, финансовом положении,обязательствах страховой компании. Соотношениемежду отдельными разделами баланса оказываетвлияние на платежеспособность и финансовую устойчивость страховой организации.
Главным критериемоценки является соответствие размера собственного капитала объему взятых обязательств, котороеозначает достаточность свободных резервов страховщика.СОСО5 2 . ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕСТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИФормирующийся страховой рынок Российской Федерации заполняется страховщиками различных формсобственности и организационно-правового статуса,установленных Гражданским кодексом РФ и правовыми нормами общего законодательства. Специфические страховые отношения регулируются Законом РФ«О страховании», указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью.Государственный сектор страхования - секторGD(Острахования, возглавляемый АО «Росгосстрах», имеетразветвленную сеть региональных дочерних страховыхкомпаний, обладает крупными резервными фондами,богатым практическим опытом в области проведенияЛИЧНОГО, имущественного, сельскохозяйственного страхования, обладает низким уровнем затрат на страхование, специализируется на общественно значимых видахстрахования.
В настоящее время АО «Росгосстрах»обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28 % от их общего объема на страховом рынкеРоссии и ведет активную работу по развитию страхования индустриальных и экологических рисков, страхованию грузов, транспортному, морскому и авиационномустрахованию. Создание полноценного страхового рынка возможно только на основе интеграции государственных/частных и акционерных страховых интересов.Коммерческий сектор страхования - секторстрахования, представленный страховыми акционерными обществами открытого и закрытого типов, а также товариществами с ограниченной ответственностью.Централизованный страховой (резервный)фонд - фонд, который образуется за счет средствфедерального бюджета. Право распоряжения им53.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
