Операции центрального банка

1.5. Операции центрального банка

1.5.1. Банковские операции, осуществляемые Банком России, и их особенности

Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, а также Правительством Российской Федерации:

1. Предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете.

2. Покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России.

3. Покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты.

4. Покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями.

5. Покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей.

6. Проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы.

7. Выдавать поручительства и банковские гарантии.

8. Осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками.

Рекомендуемые материалы

9. Открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств.

10. Выставлять чеки и векселя в любой валюте.

11. Осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе.

Банк России не имеет права:

1. Осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, кроме обслуживания органов государственной власти, органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих и служащих Банка России.

2. Приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев предусмотренных статьями 8, 9 и 39 ФЗ №86 «О Центральном банке Российской Федерации»

3. Осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

4. Заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

5. Пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Обеспечением кредитов Банка России могут выступать: золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках; иностранная валюта; векселя, номинированные в российской или иностранной валюте; государственные ценные бумаги.

Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются решением Совета директоров.

В случаях, установленных решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии.

Представленные операции имеют ряд существенных особенностей.

1. Все операции, выполняемые Центральным банком Российской Федерации, носят денежный (стоимост­ной) характер, осуществляются в сфере обмена, охватыва­ют сферу купли-продажи, а через нее все стадии воспроиз­водственного процесса.

2. В соответствии с функцией эмиссии налич­ных денег Центральный банк Российской Федерации эми­тирует банкноты и монеты, проводит операции по орга­низации наличного денежного обращения.

3. Операции, осуществляемые банком, могут обслуживать как макро-, так и микроуровень экономи­ческих отношений.

4. Субъектами взаимоотношений Цент­рального банка Российской Федерации являются главным образом российские и иностранные кредитные организа­ции. Клиенты Банка России отличаются от клиентов коммер­ческого банка и тем, что не имеют возможности выбирать тот или иной денежно-кредитный институт для банковского обслуживания. По этой причине Банк России обязан пре­доставить им полный набор своих услуг, отвечающих их потребностям.

5. Операции Банка России осуществляются в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Они охватывают отношения как между отечественными това­ропроизводителями, так и с иностранными экономи­ческими агентами.

6. Операции, выполняемые Банком России, носят договорной характер.

7. Операции, выполняемые Банком России, осуществляются на комиссионной основе.

8. Операции Банка России проводятся по рег­ламентам, которые он самостоятельно разрабатывает в форме указаний, положений и инструкций.

9. Операции Банка России в определенной сте­пени отличаются от операций коммерческих банков. Отличие операций центрального банка от операций коммерческих банков и в том, что они:

выполняются, как уже говорилось, во взаимоотноше­ниях главным образом с кредитными учреждениями;

в отличие от операций коммерческих банков цент­ральные банки, как правило, не занимаются управ­лением имуществом (кроме управления ценными бумагами);

при общем сходстве основного набора операций, выполняемых центральным банком как банком, отдельные из них осуществляются в ином объеме на иных условиях.

10. Банковские операции как отношения Банка России с клиентами следует отличать от тех действий, кото­рые он осуществляет в порядке регулирования денежного обращения и деятельности коммерческих банков, исполь­зуя такие инструменты, как валютная интервенция, изме­нение процентных ставок, размеров резервных требований и др.

1.5.2. Классификация операций Банка России

По своей природе банковские операции, как известно, подразделяются на банковские и небанковские.

По содержанию операции центрального банка можно подразделить на экономические, юридические, тех­нические, охранные.

По характеру выполняемой работы выделяются аналитические, управленческие, контрольные, счетные, бухгалтерские и другие операции. По планированию деятельности можно выделить опе­рации стратегические и тактические.

По этапам осуществления операции центрального банка подразделяются на первоочередные и последующие.

По периодичности совершения операции центрального банка можно подразделить на единовременные (разовые) и многоразовые (повторяющиеся).

По отношению к национальному рынку операции делятся на внутренние и международные.

По используемой валюте операции могут проводиться в национальной валюте, валюте иностранных государств и с использованием комбинации валют (мультивалютные операции)

По отношению к балансу банка выделяют активные, пассивные и  забалансовые операции.

1.5.3. Пассивные и активные операции банка России

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции – пассивные и активные.

К основным пассивным операциям центрального банка относятся:

1) эмиссия банкнот;

2) прием средств коммерческих банков и казначейства.

Источником ресурсов центрального банка служат вклады казначейства и денежные резервы (так называемы «обязательные  резервы») коммерческих банков. В центральном банке и его местных органах сосредоточены соответствующие бюджетные счета, по которым проводятся денежные операции, связанные с исполнением доходных и расходных частей федерального и местных бюджетов.

3) операции по образованию собственного капитала.

Активные операции центрального банка – это операции по размещению центральным банком своих ресурсов. К основным активным операциям центрального банка относятся:

1) учетно-ссудные операции;

2) вложения в государственные ценные бумаги;

3) операции с золотом и иностранной валютой.

1.5.4. Годовая финансовая отчетность Банка России

Ежегодно Банк России составляет годовую финансовую отчетность, которая отражает операции, выполняемые им в рамках установленных полномочий. В состав годовой финансовой отчетности входят:

·годовой баланс;

·счет прибылей и убытков;

Люди также интересуются этой лекцией: 6 Доходы торговых организаций.

·отчет о полученной прибыли и ее распределении;

·отчет о формировании и об использовании резервов и фондов Банка России;

·отчет об управлении Банком России ценными бума­гами и Долями в капиталах организаций;

·отчет о расходах на содержание служащих Банка России;

·отчет об исполнении сметы капитальных вложений.

Годовой отчет публикуется не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Помимо этого Банк России еже­месячно публикует свой баланс, сведения о денежном обра­щении, сводные данные об активных и пассивных опера­циях.