Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка), страница 10

Стоитотметить, что понятие оптимального кредитного портфеля не равнозначнопонятию сбалансированного кредитного портфеля, при котором высокийуровень риска по одним кредитам компенсируется надежностью и доходностьюдругих кредитов.Одним из важных моментов кредитной политики банка являетсяуправление кредитным портфелем.Вбанковскойдеятельностиданныйпроцесспредусматриваетопределение: конкретных критериев анализа и оценки качества кредитов; структуры кредитного портфеля; необходимых показателей для анализа и оценки кредитов; требуемой величины резерва на возможные потери по ссудам дляпокрытия нерационального размещения ссуд; причин изменения структуры кредитного портфеля;1Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Оценка кредитного портфеля в целях обеспечения устойчивостибанковского сектора региона // Финансы и кредит.

– 2011. – №25. – С.4.50 круга мероприятий по улучшению структуры и качества кредитногопортфеля.Обобщенно,целенаправленныеуправлениедействиякредитнымпортфелемсоответствующихподразумеваетподразделенийбанка,направленные на достижение оптимального портфеля и формирования резервовнаслучайпотерь,необходимыхдляобеспеченияустойчивогофункционирования банка. В процессе управления кредитным портфелем банкунеобходимо учитывать существующие правила управления рисками иследовать приоритетам и принципам кредитования, изложенным в кредитнойполитике.Управлениекредитнымпортфелемпозволяетдиверсифицироватькредитный риск, способствуя его снижению или установлению допустимогоуровня, а также дает возможность банку улучшить показатели своейдеятельности.Практика показывает, что банки, извлекающие прибыль в основном засчет кредитования, в форме кредитного портфеля получают своеобразныйиндикатор, позволяющий распознавать негативные стороны в размещениикредитов, сделать коррективы в сторону улучшения при реализации кредитнойполитики.

Кроме того, управление кредитным портфелем также дает банкувозможность увеличивать или сдерживать объемы кредитования, улучшатьструктуру кредитного портфеля.Соблюдениеформированияосновныхкредитногопринциповпортфелякредитованиякоммерческогоибанкапринциповпозволиткоммерческому банку эффективно организовать процесс размещения денежныхресурсов в кредиты и реализовать кредитную политику банка в областиуправления качеством кредитного портфеля.51ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ПОРТФЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКИХБАНКОВ И ЗАРУБЕЖНЫХ МЕТОДИК ОЦЕНКИКРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ2.1. Оценка кредитного портфеля банковского сектора РоссииЗа последние годы в экономике Российской Федерации наблюдалисьзначительные изменения.

Внешнеэкономические условия в 2008-2009 годах дляроссийской экономики складывались под влиянием мирового экономическогоспада и последствий финансового кризиса, который начался в сентябре 2008года и охватил 2009 год. Финансовый кризис привел к значительномуснижению экономической активности в мире, в результате чего банковскийсектор столкнулся со значительными убытками от кредитной деятельности.Ухудшение финансового состояния организаций-заемщиков во многих видахэкономической деятельности привел к ухудшению большинства показателейдеятельности банков, включая показатели качества активов и величинуприбыли.

По данным Банка России, по итогам 2009 года темпы роста активовбанковского сектора существенно замедлились, увеличение составило лишь на5,0% – до 29 430,0 млрд. рублей (в 2008 году – на 39,2%)1.В 2010 году в экономике России наметилась тенденция преодоленияпоследствий мирового финансового кризиса. Эти события отразились надеятельности банковского сектора. После кризиса кредитование экономикистало активизироваться. Проведение банками более взвешенной кредитнойполитики и улучшение платежной дисциплины заемщиков способствовалиповышению качества обслуживания кредитной задолженности и сокращениюзатрат на резервирование по проблемным ссудам, что обеспечило в итогезначительный рост финансовых результатов банков. Улучшение финансового1Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 году / Центральный банк РоссийскойФедерации.

– М.: «Типография «Новости», 2010. – С. 21.52состояния организаций-заемщиков по большинству видов экономическойдеятельности способствовало повышению качества кредитных портфелей. Ростактивов банковского сектора в 2010 году составил, по данным Банка России,14,9%, до 33 804,6 млрд.

рублей1.С 2011 года российская экономика стала активно развиваться. В этот годРоссия вошла в число 20 стран, лидирующих по показателю темпа роста ВВП(4,3%). По данным отчетов Банка России, по итогам 2011 года прибыль,полученная банками в сумме 848,2 млрд. рублей (573,4 млрд. рублей за 2010год) позволила компенсировать потери, понесенные во время кризиса2.В 2012 году развитие банковского сектора России происходило вблагоприятной макроэкономической ситуации, когда прирост ВВП составил3,4%. Незначительное замедление темпов роста российской экономикиотразилось на банковской деятельности.

Тем не менее, по итогам 2012 годароссийские банки получили максимальную прибыль в размере более 1 трлн.рублей3. Согласно материалам ЦБ РФ, основой ее роста были экспресскредиты.В 2013 году наблюдалась положительная динамика развития российскогобанковского сектора, в то время как темпы прироста ВВП снизились с 3,4% в2012 году до 1,3% в 2013 году. Несмотря на то, что банки более консервативнооценивали свои риски и интенсивно формировали резервы на возможныепотери по ссудам, прибыль банковского сектора, по данным Банка России,оказалась лишь незначительно ниже, чем в 2012 году (994 млрд.

рублей)4.Экономический рост в 2012-2013 годах обеспечил благоприятныеусловия для развития банковской деятельности. Но по мере роста масштабов1Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзораФедерации. – М.: «Типография «Новости», 2011.

– С. 21.2Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзораФедерации. – М.: «Типография «Новости», 2012. – С. 29.3Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзораФедерации. – М.: «Типография «Парадиз», 2013. – С. 5.4Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзораФедерации. – М.: «Типография «Парадиз», 2014.

– С. 5; 11.в 2010 году / Центральный банк Российскойв 2011 году / Центральный банк Российскойв 2012 году / Центральный банк Российскойв 2013 году / Центральный банк Российской53банковскогобизнеса,вопросыуправлениярискамииповышенияэффективности деятельности банков приобретают более актуальный характер.В 2013 году продолжилась тенденция, выявленная в последние годы, ксокращению числа действующих кредитных организаций России. Количестводействующихкредитныхорганизаций,имеющихправоосуществлятьбанковские операции, по данным отчетов ЦБ РФ, в 2011 году сократилось на 34единицы – до 978 организаций, в 2012 году – на 22 единицы и составило 956организаций, а в 2013 году – на 33 единицы и составило 923 организации.В 2013 году сохранилась тенденция роста показателей, характеризующихконцентрацию банковской деятельности. Так, по данным Банка России,удельный вес пяти крупнейших российских банков в активах банковскогосектора по итогам 2013 года вырос с 50,3% до 52,7%1.По данным Банка России, на 01.01.2014 совокупные активы банковскогосектора составили 57 423,1 млрд.

руб., на 01.01.2013 – 49 509,6 млрд. руб., на01.01.2012 – 41 627,5 млрд. руб., на 01.01.2011 – 33 804,6 млрд. руб., на01.01.2010 – 29 430,0 млрд. руб., на 01.01.2009 – 28 022,3 млрд. руб.2 Динамикароста активов банковского сектора представлена на рисунке 3.3Рис. 3. Динамика активов банковского сектора России за 2008 – 2013 годы .1Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013 году / Центральный банк РоссийскойФедерации. – М.: «Типография «Парадиз», 2014. – С.

14.2По данным Отчетов Банка России о развитии банковского сектора и банковского надзора в России за 2013,2012, 2011, 2010, 2009, 2008 гг.3Составлено по данным Банка России.54Как видно из динамики, на протяжении последних 6 лет наблюдаетсярост активов банковского сектора. За 2013 год активы увеличились на 16,0%(по итогам 2012 года прирост составил 18,9%). Увеличение активовобусловлено наращиванием банками корпоративных и розничных кредитныхпортфелей в посткризисный период.

Тенденция наращивания кредитныхпортфелей в 2013 году сохранилась, однако в динамике и структурекредитования произошли некоторые изменения.В структуре активов банковского сектора России в 2013 году, как и в2012 году, основную долю занимали кредиты.Совокупный объем выданных кредитов для нефинансовых организаций ифизических лиц на 01.01.2014 увеличился на 17,1% (32 456,3 млрд. руб.), а ихудельный вес в активах банковского сектора вырос на 0,5% и составил 56,5%.На 01.01.2013 рост данных кредитов составил 19,1% (27 708,5 млрд. рублей)при росте удельного веса в активах банковского сектора с 55,9% до 56,0%. На01.01.2012объемвыданныхкредитовнефинансовыморганизациямифизическим лицам составлял 23 266,2 млрд.

руб. (доля в активах составила55,9%), на 01.01.2011 – 18 147,7 млрд. руб. (53,7% в структуре активовбанковского сектора), на 01.01.2010 – 16 115,5 млрд. руб. (54,8% в структуреактивов банковского сектора), на 01.01.2009 – 16 526,9 млрд. руб. (59% вструктуре активов банковского сектора)1. Динамика показателей объемакредитов, выданных нефинансовым организациям и физическим лицам,представлена на рисунке 4.1По данным Отчетов Банка России о развитии банковского сектора и банковского надзора в России за 2013,2012, 2011, 2010, 2009, 2008 гг.55Рис. 4.