Диссертация (Легализация денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём), страница 2

Либо регулирование деятельности банков и иных финансово-кредитных организаций по выявлению подозрительных операций. Криминалистическая характеристика расследования данной категории дел. Но в данном диссертационном исследовании будет предпринята попытка рассмотреть вопросы квалификации легализации денежных средств или иного имущества.

Вопросы противодействия легализации преступных доходов рассматривались в работах таких авторов, как ВМ. Алиев, Б.С. Болотский, А.В. Вакурин, В.П. Верин., А.Ю. Викулин, А.Г. Волеводз, Б.В. Волженкин, Л.Д. Гаухман, Э.А. Иванов, Л.Н. Куровская, Н.Е. Лопашенко, В.А. Никулина, С.В. Максимов, В.И. Михайлов, Т.В. Пинкевич, А.В. Соловьев, Г.А. Тосунян, П С.

Яни и др. При всех достоинствах этих работ наши взгляды на исследуемые проблемы не всегда совпадают с взглядами вышеуказышых авторов и это соответственно отразилось на содержании и выводах, изложенных в диссертации. ' Завилов В.Д., Гусев О.Б., Коротков А.П„Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики, Уголов- но-правовой анализ и квалификация.

Ы.экзамен. 200! Целями исследования являются: - анализ состава легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; - разработка научно обоснованных предложений и рекомендаций, направленных на избежание типичных ошибок при квалификации преступлений данной категории; - анализ норм международного законодательства, а также уголовно- правовых норм ряда государств, касающихся регламентации борьбы с отмыванием грязных денег; - оффшорные зоны как один из факторов, способствующие совершению легализации денежных средств или иного имущества. Объектом и предметом исследовании диссертации являются общественные отношения, складывающиеся в сфере применения уголовно-правовых норм в борьбе с легализацией преступных доходов.

Методологии и методика исследовании. Для диссертационного исследования были использованы диалектический и системный подходы к познанию общественных явлений и процессов. В работе применялись общие и конкретные методы научного исследования, включая сравнительно-правовой, логический, статистический. Нормативно-правовой основой исследования являются Конституция Российской Федерации, Уголовный кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, нормативные правовые акты Правительства Российской Федерации, иные подзаконные акты министерств и ведомств Российский Федерации, международные конвенции и соглашения, уголовное законодательство США, Германии.

Эмпирическую базу исследования составили статистические данные, характеризующие состояние и уровень распространенности легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, подготовленные МВД РФ; изучены материалы уголовных дел, возбужденных по ст.174, 174' УК РФ. Научнаи новизна работы заключается в том, что она одна из первых монографнческих работ, в которой проанализированы последние существенные изменения как в уголовном законодательстве, так н других нормативных документах смежных отраслей права, являющимися основополагающими при квалификации легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Положении, выносимые на защиту: 1. Предлагается признать финансовую операцию как движение финансовых ресурсов в финансовой системе для нх консолидации в централизованных и децентрализованных фондах. Поэтому финансовая операция не может рассматриваться как разновидность сделки и соответственно следует данный термин исключить из диспозиций статей 174 и 174' УК РФ. 2. Анализ правовых норм, регулирующих предпринимательскую деятельность, а также судебной практики применения статьи 174' УК РФ показал, что использование денежных средств или иного имущества для осуществления в предпринимательской или иной экономической деятельности дублирует по своему смыслу совершение сделок.

3. В диспозиции исследуемых статей есть указание на дополнительный признак субъекта данных преступлений, что дает основания для признания его специальным. 4. Для правильного применения статьи 174' УК РФ следует субъективную сторону данного преступления дополнить указанием цели совершаемых деяний — придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенных преступным путем. 5. В случае исключения из диспозиции статьи 174' УК РФ указания об осуществлении предпринимательской илн иной экономической деятельности, а также включения цели совершаемых сделок с денежными средствами или иным имуществом, добытыми преступным путем влечет за собой необходимость отмены действия указанной статьи и дать новую редакцию ст.

174 УК РФ: «1. Совершение сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198,199,199' и 199' настоящего Кодекса), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом 2. То же деяние, совершенное в крупном размере, З.Деяния, предусмотренные часть первой и второй настоящей статьи, совершенные: а) группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с использованием своего служебного положения, 4. Деяния, предусмотренные частями первой, второй и третьей настоящей статьи, совершенные организованной труппой».

б. Для приведения в соответствии с УК РФ предлагается внести изменения в Федеральный закон № 115 от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», где следует заменить термин «преступные доходы» на «денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем». Теоретическая и практическая значимость результатов исследования. В данной диссертации дана уголовно-правовая характеристика состава легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, проведен анализ международных правовых норм и законодательства ряда стран, посвященных данной проблематике.

Отдельные результаты исследования могут быть использованы для дальнейшего изучения проблемы легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также и в правоприменительной практике по борьбе с данным преступлением. Апробация и внедрение результатов исследования. Результаты диссертационного исследования нашли отражение в публикациях автора. Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, двух глав, ® объединяющих 12 параграфов, заключения и списка используемой литературы.

Глава 1. Уголовно-правовая характеристика составов легализации денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем. ф 1. Общественная опасность легализации денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем. А. Понятие легализации преступных доходов. Уголовным кодексом Российской Федерации крнминалнзировано общественно-опасное деяние, определив его легализацией. В названиях статей 174, 174' УК РФ помимо термина «легализация» используется также и «отмывание», отсюда можно заключить, что законодатель использует оба тер- 2 мина как синонимы. И ученые и практики также исходят из того, что и «легализация» и «отмывание» означает одно и тоже. При освещении проблемы борьбы правоохранительных органов с легализацией доходов, полученных преступным путем журналисты в своих публикациях любят использовать такой оборот как «отмывание грязных денег». И действительно, термин «отмывание» чаще употребляется средствами массовой информации.

А в научной литературе, посвященной данной теме, основной термин это «легализация», а «отмывание» применяется как синоним в избежания повторения. Состав легализации был введен в действие с момента принятия Уголовного Кодекса Российской Федерации 1996 г., но законодательное определение легализации впервые было дано в Федеральном законе М 115 от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- ' Сам термин аотмывание» полввлсл в 20-х г.г.

ХХ в. в США, когда мафив через сеть прачечных отмывала криминальную нрибыль. ю ченных преступным путем, и финансированию терроризма». Статья 3 указанного закона гласит: «...легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации, ответственность по которым установлена указанными статьями;...» Следует заметить неточность в работе законодателя.

Речь идет о том, что когда вносились изменения в статьи Уголовного кодекса о легализации, данные изменения не были учтены в указанном выше законе. В результате изменений в кодекс, предусмотренных в Федеральным законом № 162 от 08 декабря 2003 г. к существующим 4 составам, исключающим преступность доходов, добавилось еще 2 состава. Однако в законе о противодействии легализации преступных доходов данные изменения не учтены.

До принятия указанного выше закона в литературе давались разные определения легализации. Так, С.Б. Чернов понимал под легализацией как «деятельность или сделка, которая совершается в целях сокрытия источников происхождения, существования, распределения, перераспределения и по- требления денежных средств, полученных в результате какого-либо преступления» . Н.А.