181804 (Строительство завода по выпуску дигидрокверцитина (таксифолина) и других биофлавоноидов из древесины даурской лиственницы), страница 6
Описание файла
Документ из архива "Строительство завода по выпуску дигидрокверцитина (таксифолина) и других биофлавоноидов из древесины даурской лиственницы", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "экономика" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "экономика" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "181804"
Текст 6 страницы из документа "181804"
- в Российской Федерации – укрепление преимуществ и приоритета ЗАО «Аметис» и торговой марки дигидрокверцитина «Лавитол».
7. ЭКОНОМИКА БИЗНЕСА
7.1. Источники доходов и ожидаемый размер прибыли
План производства дигидрокверцитина ориентирован прежде всего на прогнозируемую потребность в продукции. С учетом сроков доставки товара покупателям дигидрокверцитин будет отгружаться с опережением в один месяц с предоплатой по цене ФОБ.
Вторым фактором, влияющим на формирование производственного плана, являются интересы и возможности предприятия, а именно создание условий для постоянной загруженности предприятия, плановое проведение профилактических работ, предоставление отпусков сотрудникам и другое.
На диаграмме 1 раздела 2.3. настоящего бизнес плана представлены объемы производства и продажи дигидрокверцитина по месяцам с января 2007 года по июль 2009 года. Необходимо отметить, что колебания в сбыте дигидрокверцитина от месяца к месяцу в начале графика были связаны с отладкой технологии и работой по выбору постоянных потребителей продукции. Сезонного спроса в потреблении дигидрокверцитина нет. Это видно на примере последних месяцев на графике. В таблице 2 приведены данные о фактических доходах и расходах предприятия в первые семь месяцев 2009 года.
Таблица 2. Финансовые потоки ЗАО «Аметис» на 2010 год, тыс. руб.
Выручка | Расходы | Сальдо | |
Январь | 6 513,00 | 5 275,00 | 1 238,00 |
Февраль | 8 896,00 | 7 206,00 | 1 690,00 |
Март | 6 471,00 | 5 242,00 | 1 229,00 |
Апрель | 10 811,00 | 8 757,00 | 2 054,00 |
Май | 7 966,00 | 6 452,00 | 1 514,00 |
Июнь | 8 831,00 | 7 153,00 | 1 678,00 |
Июль | 10 600,00 | 8 586,00 | 2 014,00 |
Доходы предприятия в 2010 году обеспечивают стабильное и эффективное функционирование предприятия с учетом основных и дополнительных факторов его развития: строительство нового производства, модернизация, совершенствование графика работы сотрудников и прочее. А также позволяют вкладывать собственные средства в реализацию проекта. Доходность предприятия планируется увеличить за счет роста продаж БАДов и других новых продуктов.
Исходя из сложившегося тренда продаж весной и летом 2010 года прогноз объемов продаж в бизнес плане основывается на предположении, что сбыт будет стабильным и находиться на уровне 28000 кг основного продукта (дигидрокверцетина) в год. То есть 2330 кг в месяц в среднем.
Цена на дигидрокверцетин как сырья для последующего промышленного производства БАДов и других продуктов, установлена с учетом градации продукции по чистоте и исходя из предыдущего опыта производства.
Таблица 3. Цены на дигидрокверцетин, в зависимости от химической чистоты продукта.
Химическая чистота продукции | Цена, долл. США/кг |
90-92% | 582,00 |
До 94% | 2000,00 |
До 96% | 2800,00 |
Таким образом, чем выше будет химическая чистота продукта, тем лучше будет экономика проекта по сравнению с приведенной в бизнес плане. В таблице ХХ Приложения «Финансово-экономическое обоснование проекта» представлены объемы производства и продажи дигидрокверцетина по месяцам в 2009 году и по кварталам в 2010 и 2011 годах.
7.2 Влияние структуры издержек на формирование себестоимости
Издержки начального периода реализации проекта состоят из фиксированных инвестиционных затрат, приведенных далее в главе 6. Себестоимость получения дигидрокверцитина складывается из стоимости сырья, расходных материалов и постоянных издержек на содержание отделений. В качестве сырья используются комлевая и корневая части даурской лиственницы. Эти части составляют ориентировочно до 10% всего дерева. Запасы сырья в Амурской области составляют около 600 тысяч кубических метров.
В производстве предусматриваются следующие отделения:
- отделение подготовки сырья;
- отделение приготовления растворов
- отделение регенерации растворителей и экстрагентов
- вспомогательное отделение
- склад спирта и эфира
- склад готовой продукции
- моечная
- хранение тары
- лаборатория
- слесарно-механическая со сварочной.
Работа основного производства предусматривается двухсменная, 288 дней в году. Размер однократной переработки древесины 400кг. Длительность переработки одной загрузки древесины 3,5часа. Всего в сутки осуществляется 7 загрузок. При обработке древесины растворителем извлекается 1% дигидрокверцетина от общего веса сырья, то есть 4 кг. В таблице 4 приведен структура себестоимости производства и приведенная стоимость расходных материалов в расчете на 1 кг дигидрокверцетина.
Таблица 4.
Наименование показателя | Ед.изм. | Цена, руб. | Потребление, кол-во | Затраты на 1 кг дигидрокверцетина |
Комли лиственницы | Кг / куб.м | 4,67 / 2100 | 100 кг / 0,11 куб.м | 210 |
Спирт "Экстра" | Кг | 24 | 80 | 1920 |
Метилтретбутиловый эфир | Литр | 35,0 | 32.8 | 1120 |
Вода деионизированная | Литр | 0,45 | 500 | 62 |
Итого | 3312 |
Расходы на электроэнергию в месяц в среднем, без учета повышения стоимости энерготарифа и льгот в расчете для производства 1 кг дигидрокверцетина взяты по факту работы завода в 2010 году и приведены в таблице 5 расчета себестоимости продукции.
Таблица 5. Расходы на электроэнергию
Наименование показателя | Ед.изм. | Кол-во | Цена, руб/час | Затраты на 1 кг дигидрокверцитина |
Электроэнергия | КВт* час | 158 | 2.1 | 331,8 |
Стоимость расходования других ресурсов в течение календарного года приведены по факту 2009 года в таблице 6.
Таблица 6. Состав основных производственных расходов по данным за 2009 год.
№ п.п. | Составляющие оборотных средств | Периодич-ность в год | Cумма в год, рублей | Сумма в месяц, рублей | Сумма с 1.04.11 г. |
1. | Теплопотребление | 12 | 720900 | 60075 | 120150 |
2. | Водопотребление | 12 | 21360 | 1780 | 6230 |
4. | Транспортные расходы | 12 | 40050 | 3337 | 3400 |
5. | Услуги связи | 12 | 80100 | 6675 | 6700 |
6. | Хозяйственные расходы | 12 | 26700 | 2225 | 7800 |
7. | Командировочные расходы | 12 | 71200 | Раз в кварт. 17800 | Раз в кварт. 20000 |
8. | Представительские расходы | 12 | 80100 | 6675 | 6700 |
9. | Услуги сторонних организаций | 12 | 133500 | 11125 | 12000 |
10. | Обучение и повышение квалификации кадров | 12 | 26700 | 2225 | 7800 |
11. | Расходы на безопасность и охрану | 12 | 34710 | 2892 | 10100 |
12. | Заработная плата персонала | 12 | 995910 | Табл.12 | Табл.12 |
Сырье и материалы | |||||
13. | Основное сырье и материалы | 2 | 5607000 | 19624500 | |
14. | Вспомогательные материалы и тара | 2 | 678180 | 2400000 | |
15. | Зап. части, комплектующие, прочие МБП | 1 | 640800 | 2240000 |
Цеховые (переменные) расходы вспомогательных материалов на производство 1 кг дигидрокверцитина составляют 4091,8 рублей. Всего фактическая себестоимость производства 1 кг продукта равняется в среднем 12165 рублей.
БИОЛОГИЧЕСКИ АКТИВНЫЕ ДОБАВКИ НА ОСНОВЕ ДИГИДРОКВЕРЦИТИНА
Целью производства биологически активных добавок (БАД) на основе дигидрокверцитина является реализация готовых форм продукции на рынке конечного потребления.
Планируется увеличение выпуска БАД в виде продукта под названием «Лавиокард» - дигидрокверцитин (дигидрокверцетин) чистотой 92% в смеси с витамином С, капсулированный, в капсуле: 0,02 г дигидрокверцитина и 0,02 г витамина С, в блистерах по 10 шт., по 6 блистеров в потребительской упаковке.