NEWGOODS (Организационно-экономическое проектирование процессов создания нового товара), страница 2

Ч^Б_Д.Е = Ч_Р.Д ´ К^Б_Д = 250 ´0,94 = 235 днів,

для нового приладу

Ч^Н_Д.Е = Ч_Р.Д ´ К^Н_Д = 250 ´0,95 = 238 днів,

де Ч_Р.Д. - число робочих днів у році (визначається за календарем);

К_Д - коефіцієнт цілодобових втрат робочого часу (табл.2), К^Б_Д =0,94 та К^Н_Д = 0,95.

Розрахунковий (ефективний) змінний фонд часу експлуатації приладів, годин

Т^Б_З.Е = Т_З ´ К^Б_В.З = 8 ´ 0,92 = 7,36 годин,

Т^Н_З.Е = Т_З ´ К^Н_В.З = 8 ´ 0,95 = 7,6 годин,

де Т_З - тривалість робочої зміни (8 годин);

К_В.З - коефіцієнт внутрізмінних втрат робочого часу (табл.2), К^Б_В.З = 0,92, К^Н_В.З = 0,95.

Ефективний річний фонд часу роботи приладів, годин

Ф^Б_Р = Ч^Б_Д.Е ´ Т^Б_З.Е ´Ч_З = 235 ´ 7,36 ´ 2 = 3.459,2 години,

Ф^Н_Р = Ч^Н_Д.Е ´ Т^Н_З.Е ´ Ч_З = 238 ´ 7,6 ´ 2 = 3.617,6 годин,

де Ч_З - змінність роботи підприємств-споживачів приладу (табл.2), Ч_З = 2 зміни.

Річна експлуатаційна продуктивність варіантів приладу, виміри у рік

П^Б_Р.Е = П^Б_Г.Т ´ Ф^Б_Р = 8 ´ 3.459,2 = 27.674 вимірів у рік,

П^Н_Р.Е = П^Н_Г.Т ´ Ф^Н_Р = 12 ´ 3.617,6 = 43.412 виміри у рік,

де П_Г.Т - годинна технічна продуктивність приладу (табл.2), П^Б_Г.Т = 8, П^Н_Г.Т = 12.

Коефіцієнт підвищення технічної продуктивності приладу після модернізації

К_Т.П = П^Н_Г.Т / П^Б_Г.Т = 12 / 8 = 1,5.

Коефіцієнт підвищення використання фонду часу нового приладу

К_Ф.Ч = Ф^Н_Р / Ф^Б_Р = 3.617,6 / 3.459,2 = 1,046

Інтегральний коефіцієнт підвищення продуктивності приладу після модернізації

К_ІН = К_Т.П ´ К_Ф.Ч = 1,5 ´ 1,046 = 1,569.

2.2. Прогноз ринкової потреби і обсягів виробництва приладів

Потреба в базовому та модернізованому варіантах приладу в обраному сегменті ринку його застосування, одиниць

Р^Б_П = О_В / П^Б_Р.Е = 50.000.000 / 27.674 = 1.807 приладів,

Р^Н_П = О_В / П^Н_Р.Е = 50.000.000 / 43.412 = 1.152 прилади,

де О_В - оцінка річної потреби виробництва у вимірах (табл.1), О_В = 50 млн.вимірів на рік.

Виходячи із запланованого часу насичення ринку приладами, середньорічний випуск приладів

для модернізованого варіанта В^Н_Р = Р^Н_П / Т_H = 1.152 / 4 = 288 приладів,

для базового варіанта В^Б_Р = В^Н_Р ´ К_ІН = 288 ´ 1,569 = 452 прилади,

де Т_П - прогнозний період насичення ринкової потреби у приладах (табл.1), Т_П = 4 роки.

2.3. Розрахунки витрат на підготовку виробництва приладу

Таблиця 9 – Кошторис витрат на проектування і виготовлення спеціального оснащення

Витрати на комплект певного виду оснащення складає, грн

Впр = Тп.о ´ Чод ´ Пг ´ (1+Ндп/100) ´ (1+Нд.з/100) ´ (1+Нс.з/100) ´ (1+Ннк/100),

де Тп.о - трудомісткість проектування одиниці оснащення, нормогодин (табл.8);

Чод - число одиниць оснащення, одиниць (табл.7);

Пг - середньогодинна оплата праці конструктора (0,7-0,8 г.од.), Пг = 0,8г.од.;

Ннк - норматив накладних витрат проектних підрозділів (30-60%), Ннк = 60%;

Ндп - норматив доплат при оплаті праці конструкторів (5-15%), Ндп = 15%;

Нд.з - норматив додаткової оплати праці конструкторів (10-15%), Нд.з = 15%;

Нс.з - норматив відрахувань на соціальні заходи 42,5%.

Для литтєвих форм

Впр = 16 ´ 5 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) ´ (1+60/100) = 192,98 грн.

Для штампів

Впр = 20 ´ 8 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) ´ (1+60/100) = 385,95 грн.

Для пристосувань для механічної обробки

Впр = 12 ´ 5 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) ´ (1+60/100) = 144,74 грн.

Для монтажного оснащення

Впр = 4 ´ 6 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) ´ (1+60/100) = 57,89 грн.

Витрати на матеріали на комплект певного виду оснащення, грн

Вм = Чод ´ Вм.о,

Вм.о - витрати на матеріали на одиницю оснащення (табл.8).

Для литтєвих форм

Вм = 5 ´ 30 = 150 грн.

Для штампів

Вм = 8 ´ 40 = 320 грн.

Для пристосувань для механічної обробки

Вм = 5 ´ 20 = 100 грн.

Для монтажного оснащення

Вм = 6 ´ 10 = 60 грн.

Витрати на оплату праці робітникам за виготовлення комплекту певного виду оснащення, грн

Воп = Тв.о ´ Чод ´ Пр ´ (1+Ндп/100) ´ (1+Нд.з/100) ´ (1+Нс.з/100),

де Тв.о - трудомісткість виготовлення одиниці оснащення, нормогодин (табл.8);

Пр - середньогодинна оплата праці робітника інструментального виробництва (0,7-0,8 грн), Пр = 0.8 грн

Для литтєвих форм

Воп = 12 ´ 5 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) = 90,46 грн.

Для штампів

Воп = 10 ´ 8 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) = 120,61 грн.

Для пристосувань для механічної обробки

Воп = 8 ´ 5 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) = 60,31 грн.

Для монтажного оснащення

Воп = 2 ´ 6 ´ 0,8 ´ (1+15/100) ´ (1+15/100) ´ (1+42,5/100) = 18,09 грн.

Накладні витрати на комплект певного виду оснащення, грн

Вн = Воп ´ Нн.в/100,

де Нн.в - накладні витрати для інструментального цеху (150-200%), Нн.в = 200%.

Для литтєвих форм

Вн = 90,46 ´ 200/100 = 180,92 грн.

Для штампів

Вн = 120,61 ´ 200/100 = 241,22 грн.

Для пристосувань для механічної обробки

Вн = 60,31 ´ 200/100 = 120,62 грн.

Для монтажного оснащення

Вн = 18,09 ´ 200/100 = 36,18 грн.

Загальні витрати підприємства передвиробничого характеру, що пов’язані з модернізацією, підготовкою та освоєнням виробництва нового приладу, визначаються на основі складання загального кошторису цих витрат. Кошторис розробляється за формою таблиці 10.

Таблиця 10 – Кошторис витрат на підготовку виробництва нового приладу

2.4. Нормативи витрат на утримання та експлуатацію машин і обладнання

Таблиця 11 – Кошторис річних витрат на утримання та експлуатацію машин і обладнання

Норматив переносу витрат на УЕМО виходячи з річної суми цих витрат (табл.11) складає

Ноб = Воб.р / Тр.п = 583,66 / 480 = 1,22 грн на 1 нормогодину,

де Тр.п - трудомісткість річної програми цеху, т.нормогодин.

2.5. Нормативи загальноцехових непрямих витрат

Таблиця 12 – Кошторис річних загальноцехових непрямих витрат

Норматив переносу витрат встановлюється у відсотках до основної оплати праці виробничого персоналу

Нц = Вц.р / (Фт.р+Фдп) ´ 100 = 226,48 / (320+26) ´ 100 = 65,5 %,