Курсовая работа: СОВЕРШЕНИЕ НЕЗАКОННЫХ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

ВВЕДЕНИЕ________________________________________________________2
Глава 1. Общетеоретические аспекты и анализ типологий в сфере
Совершение незаконных финансовых операций.
1.1. Нормативно-правовая база, регулирующая порядок в сфере Совершение незаконных финансовых операций _______________________ 13
1.2. Анализ типологий незаконных финансовых операций на территории Российской Федерации_____________________________________________16
1.3. Правовые последствия Совершение незаконных финансовых операций_________________________________________________________20
Глава 2. Механизмы противодействия незаконным финансовым операциям натерритории РФ
2.1. Проблемное поле системы противодействия незаконным финансовым операциям_____________________________________________24
2.2. Вызовы системам противодействия незаконным финансовымоперациям________________________________________________________36
2.3. Предложения по совершенствованию механизмов противодействия _________________________________________________________________41
Глава 3. Проблемы реализации норм и их совершенствование в области
Совершение незаконных финансовых операций в России и за рубежом
3.1. Проблемы реализации законодательства в сфере Совершение незаконных финансовых операций ___________________________________49
3.2 Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям _________________________________________________________________54
3.3. Перспективы дальнейшего развития законодательства в области Совершение незаконных финансовых операций________________________60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ__________________________________________________77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ_______________________81


Введение
Актуальность тема совершение незаконных финансовых операций, приобрела в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику нашей страны. Однако тенденция увеличения доли преступного капитала в экономике актуальна не только для России. Многократно возросшая в современном мире общественная опасность данного преступления вызывает озабоченность подавляющего большинства стран мирового сообщества. При увеличении финансовой системы в мире то встает вопрос о необходимости коопераций действий самых разных государств в противодействии отмыванию преступных доходов на мировом уровне.
Актуальность исследования. Совершение незаконных финансовых операций является одним из самых опасных преступлений экономической направленности, отличается особым уровнем лояльности , повышенной сложностью процедуры разоблачения ответственных людей и доказывания их преступных махинаций . Легализация незаконных доходов полностью связана с такими действиями , как коррупция, финансирование организованной преступности и терроризма, сокрытие прибыли нарушает систему экономических и социальных интересов общества:
Мировым сообществом признано, что легализация доходов, полученных в результате незаконной занятия, стала мировой угрозой экономической, социальной и политической, безопасности, что требует от государств принятия синергии борьбы, с этим опасным социальным явлением как. на национальном, так и на международном уровнях. В этой линии противодействие легализации незаконных доходов является одним из фундаментальных стратегических направлений обеспечения экономической безопасности любой страны. Проведение финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций является важной обязанностью государства, так как легализация снижает темпы экономического роста, ухудшает денежное положение за счет ответления из оборота денежных средств, неуплаты налоговых платежей, хищения бюджетных средств и т.д. В современных условиях в связи с выделением дополнительных государственных средств для улучшения экономики, минимизацией предпринимателями издержек (в том числе путем сокрытия от налогообложения доходов), развитием мошеннических схем хищения денежных средств проблема эффективного осуществления процесса финансового контроля становится особенно актуальной.
Однако сложившаяся в Российской Федерации нормативно-правовая и методическая база финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов не позволяют реализовать на практике в полном объеме полный пакет задач и требований, предъявляемых к контролю в настоящих условиях.
Программы финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций в Российской Федерации не совершенны, связанных с методикой его проведения, установлением критериев подозрительности операций. Также препятствует развитию финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций низкое качество и несвоевременное получение информации о трансакциях, отсутствие системности в организации мониторинга.
Кроме того, актуальной проблемой является отсутствие качественной теоретико-методологической базы финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций, отвечающей современным требованиям. В практике финансового мониторинга по совершению незаконных финансовых операций используются- термины, между которыми нет закрепленной содержательной, логической и нормативной связки, что приводит к снижению качества мониторинга, сужению возможностей реализации его материалов.
В итоге, в современных условиях нужны исследования финансового контроля по совершению незаконных финансовых операций, как инструмента регулирования финансовых отношений, его особенностей и роли в обеспечении устойчивого социально-экономического развития страны, что обуславливает актуальность выбранной темы исследования.