178079 (760672), страница 6

Файл №760672 178079 (Планирование развития городской телефонной сети) 6 страница178079 (760672) страница 62016-08-02СтудИзба
Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

В прогнозируемом периоде балансовая прибыль возросла на 33249,03 тыс. руб. Также возросла прибыль от основной деятельности (прибыль от продаж) на 27250,91 тыс. руб. Соответственно возрос налог на прибыль и в планируемом периоде он составил на 7439,93 тыс. руб. больше, чем в текущем году.

Рост прибыли обусловлен тем, что в прогнозируемом периоде емкость сети увеличивается. Это говорит о том, что предприятие связи получит всего доходов 402836,38 тыс. руб., что больше текущего года на 15,12%, а затраты увеличатся на 18,47 %, что составит 164623,23 тыс. руб.

В прогнозируемом периоде ресурсная рентабельность составит 32,98 %. Она показывает как балансовая прибыль покрывает затраты на покупку и приобретение ОПФ. Так как предприятие связи в виде ГТС является фондоемким, то величина прибыли в плановом году полностью не покроет эти затраты. Следовательно, для этого предприятию связи необходимо определенное время.

Затратная рентабельность в прогнозируемом периоде составляет 153,87%, показывает процент прибыли, приходящийся на каждый рубль затрат предприятия.

    1. Показатели эффективности производства

В данном разделе дадим оценку экономической эффективности инвестиций на развитие сети ГТС и рассчитаем основные показатели эффективности работы данного предприятия связи.

Оценка экономической эффективности инвестиций включает в себя следующие показатели:

  • Чистая текущая стоимость инвестиционного проекта;

  • Рентабельность инвестиций;

  • Срок окупаемости инвестиций.

При оценке эффективности инвестиционного проекта развития ГТС за горизонт расчета принимается один год, а шагом расчета является квартал.

Сначала необходимо рассчитать ожидаемые денежные потоки в результате реализации инвестиционного проекта по кварталам прогнозируемого периода.

Чистые денежные поступления (ЧДД – чистый дисконтированный доход) по кварталам прогнозируемого года определяется как сумма чистой прибыли от основной деятельности и амортизационных отчислений на вновь приобретенные фонды. Прогнозируемая часть прибыли на квартал определяется как удельный вес от чистой прибыли в прогнозируемом году.

П чист. кв. = П чист. пл. г. / 4

П чист. кв. = 193881,95/4=48470,48

Амортизационные отчисления на вновь приобретенные фонды рассчитаем по кварталам на основе стоимости вновь вводимых фондов и средней нормы амортизации по формуле:

∆ А i кв. = (∆ ОПФ i кв. * На) / 100,

где ∆ ОПФ i кв. – стоимость вновь вводимых ОПФ по кварталам.

I квартал ∆ А = (4087*5,2/4)/100=53,13 тыс. руб.

II квартал ∆ А = (12234*5,2/4)/100=159,04 тыс. руб.

III квартал ∆ А = (20390*5,2/4)/100=265,07 тыс. руб.

IV квартал ∆ А = (4087*5,2/4)/100=53,13 тыс. руб.

Расчет чистых денежных поступлений сводим в таблицу 2.10.

Таблица 2.10 - Поток чистых денежных поступлений

Показатели

Номер шага расчета

0

1

2

3

1.Прогнозируемая чистая прибыль, тыс. руб.

48470,48

48470,48

48470,48

48470,48

2.Амортизационные отчисления, тыс. руб.

53,13

159,04

265,07

53,13

3.Чистые денежные поступления, тыс. руб.

48523,61

48629,52

48735,55

48523,61

Для расчета дисконтированных доходов и капитальных вложений определим коэффициент дисконтирования для каждого шага расчета:

К диск. = 1 / (1 + i),

где i – ставка дисконтирования в среднем за квартал,

n – номер шага расчета.

I квартал К диск. = 1 / (1 + 0, 0375)º = 1

II квартал К диск. = 1 / (1 + 0, 0375)¹ = 0, 96

III квартал К диск. = 1 / (1 + 0, 0375)² = 0, 93

IV квартал К диск. = 1 / (1 + 0, 0375)³ = 0, 90

Определяем дисконтированные доходы и дисконтированные капитальные вложения по кварталам прогнозируемого года по формуле:

Д диск. i кв. = Д i кв. * К диск. i кв.,

где Д i кв. – чистые денежные поступления, тыс. руб.,

К диск. i кв. – коэффициент дисконтирования.

I квартал Д диск. = 48523,61*1=48523,61 тыс. руб.

II квартал Д диск. = 48629,52*0,96=46684,33 тыс. руб.

III квартал Д диск. = 48735,55*0,93=45324,06 тыс. руб.

IV квартал Д диск. = 48523,61*0,90=43671,24тыс. руб.

КВ диск. i кв. = КВ i кв. * К диск. i кв.

I квартал КВ диск. = 4204,12*1=4204,12 тыс. руб.

II квартал КВ диск. = 12612,28*0,96=12107,78 тыс. руб.

III квартал КВ диск. = 21020,62*0,93=19549,17 тыс. руб.

IV квартал КВ диск. = 4204,12*0,90=3783,70 тыс. руб.

Чистая текущая стоимость проекта ЧДД рассчитывается по формуле:

ЧДД i = Д диск. i кв. - КВ диск. i кв.

I квартал ЧДД = 48523,61-4204,12=44319,49 тыс. руб.

II квартал ЧДД = 46684,33-12107,78=34576,55 тыс. руб.

III квартал ЧДД = 45324,06-19549,17=25774,89 тыс. руб.

IV квартал ЧДД = 43671,24-3783,70=39887,54 тыс. руб.

Расчет рентабельности инвестиций (индекса доходности) производится по формуле:

R i = Д диск. i кв. / КВ диск. i кв.

I квартал R = 48523,61/4204,12=11,54

II квартал R = 46684,33/12107,78=3,8

III квартал R = 45324,06/19549,17=2,31

IV квартал R = 43671,24/3783,70=11,54

Расчеты показателей эффективности проекта сводим в таблицу 2.11.

Таблица 2.11 - Оценка эффективности инвестиционного проекта

Номер шага

Коэффициент дисконтирования

Чистые денежные поступления, тыс. руб.

Чистый дисконтированный поток денег, тыс. руб.

Капитальные вложения, тыс. руб.

Дисконтированные капитальные вложения, тыс. руб.

ЧДД, тыс. руб.

Рентабельность инвестиций (индекс доходности)

0

1

48523,61

48523,61

4204,12

4204,12

44319,49

11,54

1

0, 96

48629,52

46684,33

12612,28

12107,78

34576,55

3,8

2

0, 93

48735,55

45324,06

21020,62

19549,17

25774,89

2,31

3

0, 90

48523,61

43671,24

4204,12

3783,70

39887,54

11,54

Глава 3. Оценка разработанного бизнес-плана по основным экономическим показателям

Сводная оценка разработанного плана-прогноза по основным экономическим показателям, рассчитанным в каждом разделе, представлена в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Основные экономические показатели работы предприятия

Показатели

Ожидаемое

Прогноз

Изменение

Абсолютное

Относительное

Доходы основной деятельности, т.р.

349910

402836,38

52926,38

115,12

Среднесписочная численность работников основной деятельности, единиц

1652,1

1676

23,90

101,44

Среднегодовая стоимость ОПФ, т.р.

762100

784542

22442

102,94

Среднегодовая стоимость ОС, т.р.

28790

29720,58

930,58

103,23

Затраты на производство и реализацию услуг, т.р.

138947,76

164623,23

25675,47

118,47

ФОТ, т.р.

47496,30

62618,71

15122,41

131,83

Прибыль балансовая, т.р.

220069,94

253318,97

33249,03

115,10

Прибыль чистая , т.р.

168072,85

193881,95

31038, 06

119, 50

Среднемесячная оплата труда одного работника, т.р.

34,18

38,04

3,86

111,29

Производительность труда, т.р.

211,79

240,42

28,63

113,51

Себестоимость 100 руб. доходов, руб.

39,70

40,86

1,16

101,92

Фондоотдача, руб.

0, 46

0, 54

0, 08

117, 39

Фондовооруженность, т.р.

461,29

468,10

6,81

101,47

Оборачиваемость ОС, оборотов

12,45

13,35

0,90

107,22

Длительность одного оборота, дней

28

27

-1

96,42

Рентабельность ресурсная, %

27,82

32,98

5,16

118,54

Рентабельность затратная, %

158,38

153,87

-4,51

97,15

Количество телефонных аппаратов на конец года в прогнозируемом периоде возрастет по сравнению с ожидаемым в текущем году на 5,4 % и составит 177139,4 телефонных аппаратов.

У населения количество телефонных аппаратов на конец года в прогнозе на следующий год возрастет по сравнению с ожиданием в текущем году на 16,1 % и составит 166865,3 телефонных аппаратов.

У организаций планируется также прирост телефонных аппаратов на 5,3%, что составит 8493,55 телефонных аппарата.

Что касается телефонной плотности, то она увеличится на 8,6 % и составит в прогнозируемом году 19,005 телефонов на 100 жителей. Количество таксофонов на 1000 жителей тоже увеличится только на 5,7 % и составит в прогнозе на следующий год 1,85таксофона.

В прогнозируемом периоде доходы по всем видам показателей, кроме доходов от установки телефонных аппаратов населению, имеют тенденции роста: доходы в виде абонентской платы с населения и организаций – соответственно на 38,07 % (+62290,23тыс. руб.) и на 32,2 % (+35443,71тыс. руб.), сборы с таксофонов на 33,6 % (+6047,2 тыс. руб.). За установку телефонов населению получили на 51,85% меньше, чем в ожидаемом периоде, таким образом доход составил 27139,87 тыс. руб., а за установку телефонов организациям – на 96,2 % больше, чем в текущем периоде, что составило 1562,96 тыс. руб. Прочие доходы также увеличились на 113,4 % (3916,28тыс.руб.).

Важнейшим показателем является рост заработной платы в прогнозируемом году. Она увеличилась на 718 рублей (29,9 %). Увеличилась среднесписочная численность работников основной деятельности на 1,4 %, фонд оплаты труда – на 31,8 %. Наблюдается рост производительности труда в плановом году на 28,63 тыс. руб. (13,5 %).

Поскольку темп роста производительности труда меньше темпов роста средней заработной платы, то предприятию необходимо повышать производительность труда за счет внедрения новой техники и технологий, а также за счет увеличения круга коммерческих услуг.

Характеристики

Тип файла
Документ
Размер
778,35 Kb
Тип материала
Предмет
Учебное заведение
Неизвестно

Список файлов доклада

Свежие статьи
Популярно сейчас
Почему делать на заказ в разы дороже, чем купить готовую учебную работу на СтудИзбе? Наши учебные работы продаются каждый год, тогда как большинство заказов выполняются с нуля. Найдите подходящий учебный материал на СтудИзбе!
Ответы на популярные вопросы
Да! Наши авторы собирают и выкладывают те работы, которые сдаются в Вашем учебном заведении ежегодно и уже проверены преподавателями.
Да! У нас любой человек может выложить любую учебную работу и зарабатывать на её продажах! Но каждый учебный материал публикуется только после тщательной проверки администрацией.
Вернём деньги! А если быть более точными, то автору даётся немного времени на исправление, а если не исправит или выйдет время, то вернём деньги в полном объёме!
Да! На равне с готовыми студенческими работами у нас продаются услуги. Цены на услуги видны сразу, то есть Вам нужно только указать параметры и сразу можно оплачивать.
Отзывы студентов
Ставлю 10/10
Все нравится, очень удобный сайт, помогает в учебе. Кроме этого, можно заработать самому, выставляя готовые учебные материалы на продажу здесь. Рейтинги и отзывы на преподавателей очень помогают сориентироваться в начале нового семестра. Спасибо за такую функцию. Ставлю максимальную оценку.
Лучшая платформа для успешной сдачи сессии
Познакомился со СтудИзбой благодаря своему другу, очень нравится интерфейс, количество доступных файлов, цена, в общем, все прекрасно. Даже сам продаю какие-то свои работы.
Студизба ван лав ❤
Очень офигенный сайт для студентов. Много полезных учебных материалов. Пользуюсь студизбой с октября 2021 года. Серьёзных нареканий нет. Хотелось бы, что бы ввели подписочную модель и сделали материалы дешевле 300 рублей в рамках подписки бесплатными.
Отличный сайт
Лично меня всё устраивает - и покупка, и продажа; и цены, и возможность предпросмотра куска файла, и обилие бесплатных файлов (в подборках по авторам, читай, ВУЗам и факультетам). Есть определённые баги, но всё решаемо, да и администраторы реагируют в течение суток.
Маленький отзыв о большом помощнике!
Студизба спасает в те моменты, когда сроки горят, а работ накопилось достаточно. Довольно удобный сайт с простой навигацией и огромным количеством материалов.
Студ. Изба как крупнейший сборник работ для студентов
Тут дофига бывает всего полезного. Печально, что бывают предметы по которым даже одного бесплатного решения нет, но это скорее вопрос к студентам. В остальном всё здорово.
Спасательный островок
Если уже не успеваешь разобраться или застрял на каком-то задание поможет тебе быстро и недорого решить твою проблему.
Всё и так отлично
Всё очень удобно. Особенно круто, что есть система бонусов и можно выводить остатки денег. Очень много качественных бесплатных файлов.
Отзыв о системе "Студизба"
Отличная платформа для распространения работ, востребованных студентами. Хорошо налаженная и качественная работа сайта, огромная база заданий и аудитория.
Отличный помощник
Отличный сайт с кучей полезных файлов, позволяющий найти много методичек / учебников / отзывов о вузах и преподователях.
Отлично помогает студентам в любой момент для решения трудных и незамедлительных задач
Хотелось бы больше конкретной информации о преподавателях. А так в принципе хороший сайт, всегда им пользуюсь и ни разу не было желания прекратить. Хороший сайт для помощи студентам, удобный и приятный интерфейс. Из недостатков можно выделить только отсутствия небольшого количества файлов.
Спасибо за шикарный сайт
Великолепный сайт на котором студент за не большие деньги может найти помощь с дз, проектами курсовыми, лабораторными, а также узнать отзывы на преподавателей и бесплатно скачать пособия.
Популярные преподаватели
Добавляйте материалы
и зарабатывайте!
Продажи идут автоматически
6418
Авторов
на СтудИзбе
307
Средний доход
с одного платного файла
Обучение Подробнее