1235 (693512), страница 6

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Имели место

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Величина поступлений колеблется по месяцам

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Нет данных

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 3,45

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 1,38

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: 25,2%

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,248

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 0,70 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 1 446,90 тыс. грн.

Готовая продукция – 2 904,4 тыс. грн.

Товары – 80,40 тыс. грн.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:

Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:

Дебиторская задолженность – 3 003,50 тыс. грн.

Сумма ликвидных активов – 1 802,8 тыс. грн.

Собственные оборотные средства – 2 218,3 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 1 802,8 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита

Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.

1

0,8

0,9

0,9

1

1

0,9

1,4

204,5

0

64,8

0,6

Величина корректирующего коэффициента: 1,30

Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.

До двух месяцев: 330,3

До четырех месяцев: 594,5

До шести месяцев: 792,6

Таблица 7.

Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Б.

Общая характеристика клиента

Срок функционирования предприятия

Предприятие функционирует более 5 лет

1

Право собственности на основные фонды

Является собственником большинства основных фондов

2

Местонахождение заемщика

Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины

1

Источники погашения кредита

Погашение из прибыли и других собственных средств

4

Деловая активность клиента

Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции

1

Соотношение «реализация-кредит»

Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза

4

Соотношение «прибыль-кредит»

Прибыль предприятия больше ? суммы кредита

4

Диверсификация

Диверсификация деятельности отсутствует

0

Кредитная история

Предприятие допускало просрочки выплаты долга, имели место пролонгации кредитов

-3

Оценка раздела

Близка к безукоризненной

14

Анализ финансового состояния

Финансовая независимость

Безукоризненная

6,5

Прибыльность

Безукоризненная

6,5

Эффективность

Близка к неудовлетворительной

0,2

Платежеспособность

Близка к безукоризненной

6,3

Оценка раздела

Близка к безукоризненной

19,5

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования

Выплата заработной платы

3

Срок кредита

Кредит предоставляется на срок более трех месяцев

5

Субъект кредитования

Заемщик – постоянный клиент банка, хранящий свои средства на депозитных и иных счетах в банке

5

Размер кредита

Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита

2

Порядок погашения

Кредит погашается частями (согласно графика) в течение действия кредитного договора

1

Срок окупаемости кредитуемого проекта

Срок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита

0

Местонахождение контрагента и заемщика

Контрагенты находятся за пределами Украины

0

Возможность контроля со стороны банка

Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка

1

Исследование рынка и наличие контрактов

Согласно контрактов, сумма оплат покупателей за поставляемую продукцию меньше суммы кредита

0

Оценка раздела

Удовлетворительная

12

Обеспечение

Оценка обеспечения

Удовлетворительное обеспечение

20

Оценка раздела

Удовлетворительная

20

Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов

Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет

10

Оценка раздела

Удовлетворительно

10

Итоговая оценка

Допустимый риск, выдача возможна

75,5

Риск, связанный с кредитованием заемщика Б является допустимым для кредитующего банка. Сумма финансового лимита кредитования, в пределах которой рекомендовано кредитовать данного клиента составляет 792,6 тыс. грн., при чем сумма кредита, запрашиваемая заемщиком находится в пределах лимита кредитования. Общая характеристика клиента оценена близко к безукоризненной, анализ финансового состояния предприятия Б характеризует его как финансово устойчивое и платежеспособное, у высоким уровнем рентабельности. Единственным отрицательным моментом является низкая оборачиваемость запасов (период оборачиваемости запасов составляет 204 дня). Обеспечение, предоставленное потенциальным заемщиком оценено удовлетворительно, нет замечаний к юридическим аспектам. Несмотря на то, что кредитуемая операция не приносит добавочной стоимости (выдача зарплаты рабочим и служащим), поступления от основной деятельности позволяют осуществить кредитование данного предприятия.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия В.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 1 613тыс. грн.

2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Нет данных

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Уменьшение денежных поступлений в 1,3 раза и более

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Нет данных

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 5,03

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 0,98

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: 4,5% Убыток: 361,7 тыс.грн.

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,189

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 205,00 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 8 536,00 тыс. грн.

Готовая продукция – 2 936,00 тыс. грн.

Товары – 557,20 тыс. грн.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:

Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:

Дебиторская задолженность – 11 990,20 тыс. грн.

Сумма ликвидных активов – 12 125,5 тыс. грн.

Собственные оборотные средства – -579,5 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 0,0 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита

Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.

1

0,9

0,7

0,9

1

0,8

0,7

1,5

90,8

0,3

49

0,8

Величина корректирующего коэффициента: 0,60

Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.

До двух месяцев: 461,0

До четырех месяцев: 580,9

До шести месяцев: 774,5

Таблица 8.

Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия В.

Общая характеристика клиента

Срок функционирования предприятия

Предприятие функционирует более 5 лет

1

Право собственности на основные фонды

Является собственником большинства основных фондов

2

Местонахождение заемщика

Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины

1

Источники погашения кредита

Прибыли и других собственных средств не достаточно

0,5

Деловая активность клиента

Индекс роста деловой активности клиента ниже индекса инфляции

0

Соотношение «реализация-кредит»

Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза

4

Соотношение «прибыль-кредит»

Прибыль незначительна

0

Диверсификация

Диверсификация деятельности отсутствует

0

Кредитная история

Предприятие не допускало просрочки выплаты долга

3

Оценка раздела

Удовлетворительная

11,5

Анализ финансового состояния

Финансовая независимость

Безукоризненна

6,5

Прибыльность

Неудовлетворительна

0

Эффективность

Удовлетворительна

4

Платежеспособность

Удовлетворительна

4

Оценка раздела

Удовлетворительная

14,5

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования

Выплата заработной платы, пополнение собственных средств

3

Срок кредита

Кредит предоставляется на срок до двух месяцев

1

Субъект кредитования

Заемщик – постоянный клиент банка, наличие нескольких текущих счетов в банке

2

Размер кредита

Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита

2

Порядок погашения

Кредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора

0

Срок окупаемости кредитуемого проекта

Срок окупаемости кредитуемого проекта больше срока погашения кредита

0

Местонахождение контрагента и заемщика

Контрагенты находятся в разных населенных пунктах Украины

0,5

Возможность контроля со стороны банка

Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка

1

Исследование рынка и наличие контрактов

Предприятие документально не подтвердило возможность возврата кредита

0

Оценка раздела

Удовлетворительная

9,5

Обеспечение

Оценка обеспечения

Удовлетворительное обеспечение

20

Оценка раздела

Удовлетворительная

20

Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов

Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет

10

Оценка раздела

Безукоризненная

10

Итоговая оценка

Повышенный риск, выдача возможна

63,5

Предприятие В по всем направлениям анализа, за исключением юридических аспектов, оцененных безукоризненно, характеризуется удовлетворительно (таблица 8). Связанный с кредитованием данного заемщика риск квалифицируется, в соответствии с рейтингом, как повышенный и кредитование возможно. Сумма запрашиваемого заемщиком кредита находится в пределах рассчитанного финансового лимита кредитования, что является положительным аспектом при оценке возможности выдачи ссуды.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Г.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 9 282тыс. грн.

2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Нет данных

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Величина поступлений колеблется по месяцам

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Нет данных

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 2,47

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 1,51

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: -16,2%

Убыток: 98 571,00 тыс.грн.

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,926

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 8 575,59 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 223 709,00 тыс. грн.

Характеристики

Список файлов реферата