178253 (685633), страница 15
Текст из файла (страница 15)
3) страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, – Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной системой – ФРС – совместно с Министерством финансов – Казначейством через контролера денежного обращения и независимым агентством – Федеральной корпорацией страхования депозитов).
5. Уровни банковских систем. Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:
-
в стране еще нет центрального банка;
-
в стране есть только центральный банк;
-
центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.
В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором – действуют коммерческие банки.
Среди характерных черт, присущих банковскому сектору российской экономики на сегодняшний день, можно выделить следующие:
1) достаточно большое число кредитных институтов.
2) концентрация активов у крупнейших банков.
3) неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка.
4) внедрение на банковский рынок небанковских кредитных организаций (небанков).
5) локальный характер банковских рынков.
55. Центральные банки и основы их деятельности
рхний уровень банковской системы занимает Центральный банк. Он осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений. Данное регулирование осуществляется в целях обеспечения нормального денежного обращения как важнейшего условия устойчивых темпов роста экономики.
Формы организации центрального банка. С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на: государственные, капитал которых принадлежит государству (например, центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франции, Канаде); акционерные (например, в США); смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии).
Функции центрального банка. Традиционно центральный банк выполняет пять основных функций: функцию монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банкира правительства, внешнеэкономическую функцию, денежно-кредитного регулирования.
Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции – пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными – операции по размещению банковских ресурсов.
К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, образование собственного капитала.
К основным активным операциям центральных банков относятся: учетно-ссудные операции; вложения в государственные ценные бумаги; операции с золотом и иностранной валютой.
56. Понятие задач и функций Центрального банка и их развитие в современных условиях
Функции центрального банка. Традиционно центральный банк выполняет пять основных функций: функцию монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банкира правительства, внешнеэкономическую функцию, денежно-кредитного регулирования.
1. Монопольная эмиссия банкнот. За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банк монопольно осуществляет также Эмиссию монет, но обычно их чеканкой занимается министерство финансов (казначейство). Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, однако банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы.
2. Банк банков. Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Исторически эти резервы помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.
В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовых резервов в центральном банке в соответствии с законом. Такие резервы называются обязательными банковскими резервами. Центральный банк устанавливает минимальное отношение обязательных резервов к обязательствам банков (норму обязательных резервов).
Во многих странах центральные банки осуществляют надзор за деятельностью банков (регистрация, лицензирование) либо монопольно (например, в Австралии, Великобритании), либо совместно с Минфином или другим государственным органом (например, в США). В ряде стран (например, в Канаде) функция банковского надзора возложена не на центральный банк, а на другой орган.
Основные направления банковского надзора: регистрация и лицензирование банковской деятельности; установление экономических нормативов; проверка и анализ финансовой отчетности банков и ревизии на местах.
3. Банкир правительства. Независимо от принадлежности капитала центральный банк тесно связан с государством. Центральный банк выступает как его кассир, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются все правительственные расходы.
4. Внешнеэкономическая функция. От имени правительства центральный банк регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов, является органом валютного регулирования и контроля. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк, как правило, представляет свою страну в международных и региональных валютно-кредитных организациях.
Все функции центрального банка тесно взаимосвязаны.
5. Кредитуя государство и банки центральный банк одновременно создает кредитные орудия обращения, осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, воздействует на уровень ссудного процента. Названные функции центрального банка создают объективные предпосылки для выполнения им функции регулирования всей денежно-кредитной системы страны и, следовательно, регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования на современном этапе является важнейшей функцией центрального банка.
57. Функции и виды современных коммерческих банков. Особенности современных российских коммерческих банков
Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные.
Характерная особенность коммерческих банков заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).
Коммерческие банки выполняют ряд важных функций:
-
мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
-
кредитование предприятий, государства и населения;
-
выпуск кредитных денег;
-
осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
-
эмиссионно-учредительская функция;
-
консультирование, представление экономической и финансовой информации.
Деятельность коммерческого банка делится на две части – привлечение капитала и размещение капитала среди своих клиентов. Иначе говоря, операции банков делятся на: 1) пассивные – привлечение денежных средств, с помощью которых банк формирует свои ресурсы; 2) активные – операции по размещению денежных средств с целью получения прибыли.
В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки выполняют следующие операции:
-
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
-
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
-
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
-
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
-
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
-
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
-
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
-
выдача банковских гарантий;
-
осуществление денежных переводов.
58. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
К основным активным операциям центральных банков относятся: учетно-ссудные операции; вложения в государственные ценные бумаги; операции с золотом и иностранной валютой.
Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам.
Учетные операции – покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Учет казначейских векселей служит в большинстве промышленно развитых стран главным инструментом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущим поступлением доходов и осуществлением расходов госбюджета).
Другим методом покрытия кассовых разрывов могут быть прямые банковские ссуды правительству сроком не более одного года. Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение простыми и переводными векселями, ценными бумагами и другими активами. Разновидность таких операций – ломбардные ссуды.
Вложения в государственные ценные бумаги могут осуществляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка центральными банками государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограничено законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах).
Второй важной, а нередко главной целью покупки центральными банками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в частности, используют операции типа РЕПО, т.е., покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной продажи этих бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене.
Основные виды активных операций:
-
кредитные (ссудные) – операции выдачи заемщикам денег в качестве банковского кредита. Кредитные операции, в ходе которых банки покупают (учитывают) векселя или принимают их в залог, принято называть учетно-ссудными;
-
фондовые – операции вложения банком собственных средств и / или средств клиентов (как правило, по их распоряжениям) в ценные бумаги на организованном и неорганизованном биржевом рынке;
-
расчетные (расчетно-платежные) – в основном операции зачисления средств на счета клиентов и оплаты со счетов их обязательств перед другими лицами;
-
инвестиционные – операции вложения банком своих средств в акции и паи (т.е. в уставные капиталы) других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов;
-
комиссионные и гарантийные.
59. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура
К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, образование собственного капитала.
Пассивные операции банков всегда играют первичную роль по отношению к активным операциям, так как прежде чем размещать, необходимо сформировать ресурсы.
Пассивные операции подразделяются на привлечение собственных средств и заемных.
1. Операции накопления собственного капитала банка путем:
-
формирования и последующего увеличения его уставного капитала (посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка). Данные операции часто называют эмиссионными;
-
формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов;
-
привлечения субординированных кредитов (займов);
2. Операции привлечения заемных средств в форме:
-
внесения в банк юридическими и физическими лицами депозитов и вкладов;
-
распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт;
-
накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки);
-
получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.
60. Особенности банковского менеджмента: цели, задачи, основные концепции
Банковский менеджмент – это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели.