3471 (684940), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Причиной таких изменений является вложение отделением банка значительной суммы кредитных ресурсов в жилищное строительство. Но, несмотря на эту тенденцию, доля предприятий АПК и торговли занимает лидирующее место в общей сумме предоставленных банком кредитных ресурсов юридическим лицам.

Деятельность и тех, и других предприятий является рискованной, так как сильно зависит от внешних факторов. Таким образом, можно сделать вывод о недостаточной диверсификации кредитного портфеля данного банка.

Большое значение при оценке кредитного портфеля имеет анализ обеспеченности выданных кредитов, т.к. является важным резервом сокращения кредитных рисков банка.

Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика. Все обеспечивающие обязательства являются дополнительными к основному долгу заемщика.

Они оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу. Законом о банках и банковской деятельности и Гражданским кодексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог имущества, гарантия, поручительство и другими способами, предусмотренными законами или договором.

Качество обеспечения кредитов можно проанализировать с помощью данных таблицы 9.

Таблица 9 - Сведения о кредитах и формах их обеспечения

№ п/п	Наименование показателей	Годы						Отклонение (+; - )
		2008		2009		2010
		сумма задолженности, тыс. р	удельный вес, %	сумма задолженности, тыс. р	удельный вес, %	сумма задолженности, тыс. р	удельный вес, %	сумма задолженности, тыс. р	удельный вес, %
	А	1	2	3	4	5	6	7	8
1	Ссудная задолженность - всего,	33755	100	34525	100	150477	100	+116722	х
	в т. ч наличие обеспечения:
1.1	-поручительство юридических лиц	-	-	-	-	8000	5	+8000	+5
1.2	-залог недвижимости	10967	32	11270	33	29976	20	+19009	-12
1.3	-залог оборудования	1520	5	-	-	23507	16	+21987	+11
1.4	-залог транспортных средств	7892	23	8675	25	22079	15	+14187	-8
1.5	-залог товаров в обороте	13376	40	14580	42	60761	40	+47385	-
1.6	-прочие виды обеспечения	-	-	-	-	1401	1	+1401	+1
1.7	-без обеспечения, в т. ч.:	-	-	-	-	4753	3	+4753	+3
1.8	- овердрафтные кредиты	-	-	-	-	4753	3	+4753	+3

Из данных таблицы видно, что в отчетном году качество обеспечения кредитов немного ухудшилось, т.к. сократилась доля наиболее ликвидного имущества предоставляемого в залог.

В частности, на 2 % уменьшилась доля кредитов выдаваемых под залог товаров в обороте в 2010г. по сравнению с 2009г., а доля транспортных средств, выступающих в качестве обеспечения, за период с 2008г. по 2010г. - на 8 %.

Положительным моментом является сокращение кредитов выдаваемых под залог недвижимости, а также появление новых форм обеспечения. Это позволяет в качестве обеспечения использовать одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре.

При овердрафтном кредитовании оформление обеспечения в виде залога не обязательно. В качестве обеспечения принимается поручительство руководителя. Поэтому овердрафт пользуется все большим спросом.

Овердрафт представляет собой краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента банка, сверх остатка средств на счете; другими словами, это возможность образования на счете клиента отрицательного дебетового сальдо.

Кредит в порядке овердрафта носит многоцелевой характер и выдается для покрытия потребности клиента в оборотных средствах. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. образованным по договоренности сторон, и неразрешенным, т.е. без согласия банка.

Предоставление клиенту заемных средств производится на основании дополнительного соглашения об овердрафте, являющегося приложением к договору банковского счета.

И, в заключение анализа кредитного портфеля КО №8599/011 СБ России (ОАО), рассмотрим ссудную задолженность предприятий и организаций по размеру их бизнеса.

Динамика ссудной задолженности, предоставленной юридическим лицам, по размеру бизнеса и обязательств заемщика представлена в таблице 10.

Таблица 10 - Динамика ссудной задолженности, предоставленной юридическим лицам, по размеру бизнеса и обязательств заемщика

№ п/п	Размер бизнеса и обязательств заемщика, в млн. р.	Годы									Отклонение (+; - )
		2008		2009			2010
		сумма, тыс. р.	кол-во договоров, шт.		сумма, тыс. р.	кол-во договоров, шт.		сумма, тыс. р.	кол-во договоров, шт.			сумма, тыс. р.	кол-во договоров, шт.
	А	1	2		3	4		5	6			7	8
1	Крупный бизнес:	12947	16		-	-		-	-			-12947	-16
1.1	до 1	-	-		-	-		-	-			-	-
1.2	от 1 до 5	7598	15		-	-		-	-			-7598	-15
1.3	от 5 до 10	-	1		-	-		-	-			-	-1
1.4	свыше 10	5349	-		-	-		-	-			-5349	-
2	Средний бизнес:	-	-		12650	3		57684	7			+57684	+7
2.1	до 1	-	-		-	-		1260	2			+1260	+2
2.2	от 1 до 5	-	-		6000	2		14150	2			+14150	+2
2.3	от 5 до 10	-	-		6650	1		18650	2			+18650	+2
2.4	свыше 10	-	-		-	-		23624	1			+23624	+1
3	Малое предпринимательство:	-	-		10660	11		60005	32			+60005	+32
3.1	до 1	-	-		-	-		21459	19			+21459	+19
3.2	от 1 до 5	-	-		2960	6		38546	13			+38546	+13
3.3	от 5 до 10	-	-		7700	5		-	-			-	-
3.4	свыше 10	-	-		-	-		-	-			-	-
4	Индивидуальные предприниматели:	20808	9		11215	15		32788	25			+11980	+16
4.1	до 1	4919	5		4515	11		8463	16			+3544	+11
4.2	от 1 до 5	7330	3		6700	4		12158	8			+4828	+5
4.3	от 5 до 10	8559	1		-	-		12167	1			+3608	-
4.4	свыше 10	-	-		-	-		-	-			-	-
5	Всего:	33755	25		34525	29		150477	64			+116722	+39
5.1	до 1	4919	5		4515	17		31182	37			+26263	+32
5.2	от 1 до 5	14928	18		15660	11		64854	23			+49926	+5
5.3	от 5 до 10	13908	2		14350	1		30817	3			+16909	+1
5.4	свыше 10	-	-		-	-		23624	1			+23624	+1

Из таблицы видно, что в последние два года отсутствует ссудная задолженность крупных компаний, хотя в 2008 г. такая задолженность была.

Характеристики

Список файлов ВКР