Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Банковский перевод — договор, по которому кредитное учреждение обязуется уплатить в другом месте через свой идеал или через своего корреспондента, за счет своего контрагента, последнему или другому лицу определенную сумму денег. “Перевод является весьма старой сделкой… Он является основанием, по которому выдавались переводные письма, является первоначальной формой переводного векселя“,— отмечает М.М.Агарков⁰. Банковский перевод совершается кредитным учреждением. Покрытие его всегда валютное. Кредитное учреждение, принявшее поручение произвести перевод, обязуется уплатить определенную сумму денег за счет своего контрагента. Контрагент или вносит соответствующую сумму наличными, или же она списывается с его счета. Уплата производится кредитным учреждением или через свой филиал, или через корреспондента на основании корреспондентского договора.

Обязательства по договору перевода кредитное учреждение принимает обычно за вознаграждение (комиссия). В банковской практике, там не менее, нередки случаи безвозмездного совершения переводов с возмещением кредитному учреждению одних только почтовых или телеграфных расходов. Кредитные учреждения совершают переводы по почте или по телеграфу. При переводе по почте для оплаты наличными деньгами кредитное учреждение выдает переводной билет. Клиенту может быть выдана также по его желанию и квитанция. Как подчеркивает М.М.Агарков, “переводной билет есть документ, содержащий письменное уполномочие перевододателем плательщика совершить за счет перевододателя платеж переводополучателю, а также уполномочие переводополучателя получить платеж“⁰. В случае банковского перевода роль перевододателя выполняет банк, принявший поручение произвести перевод, роль плательщика — его корреспондент, а роль переводополучателя — лицо, на имя которого совершается перевод. Переводной билет — документ, весьма близкий к чеку и переводному векселю. Исторически он является их первичной формой. В настоящее время он отличается от них тем, что переводной билет не является обязательственно-правовой бумагой.

Переводы сумм могут поручать банку не только его клиенты, но и другие лица, не имеющие в банке не открытого кредита, ни текущего счета. Переводной билет выдается банком, а не на банк. Последний, поэтому, является чекодателем, если чек выдается на другой банк (на банкира или банковский дом). Если же переводной билет выдается банком своему же филиалу, то переводной билет является “оправдательным документом из внутреннего распорядка между банком и его филиалом. Потому отношения взявшего переводной билет к банку и к филиалу одни и те же: чекодатель — банк и его филиала“⁰. Для переводного билет а различие между клиентами и неклиентами не исчезает, так как сумма, внесенная в банк для перевода, остается чужой, вне его актива и пассива, она остается такой до тех пор, пока не оплачен переводной билет.

В основе отношений по переводу между перевододателем и банком лежит ранее заключенный между ними договор расчетного счета и заявление переводителя о совершении перевода. Как подчеркивает Е.А.Флейшиц, “переводополучатель связан с Госбанком договором расчетного счета, в силу которого учреждение банка, обслуживающее переводополучателя, обязано зачислить на расчетный счет получателя все вносимые на этот счет денежные суммы, в частности, и суммы, поступающие по переводам“⁰. При этом переводная операция не создает самостоятельного правоотношения между переводополучателем и банком. Юридическая сущность перевода однородна с сущность аккредитива. Заявление перевододателя является односторонней сделкой держателя расчетного счета.

В тоже время Центробанк в лице учреждения, в котором перевододателю открыт расчетный счет, не выражает согласия на совершение перевода, а обязан совершить законный по своим основаниям перевод в силу принятой на себя банком по договору расчетного счета общей обязанности совершать расчетные операции от имени держателя расчетного счета. Другими словами, принимая заявление о переводе Центробанк в договор с перевододателем не вступает. Таким образом, по утверждению Е.А.Флейшиц, “заявление о переводе есть одна из односторонних сделок держателя расчетного счета, к совершению которых, если они законны, Центробанк обязан в силу договора расчетного счета“⁰.

Отдельные моменты отношений по банковскому переводу начинаются с того, что принимая переводное поручение, учреждение банка, обслуживающее перевододателя, проверяет законность основания перевода, указанного перевододателем. Сумма перевода принадлежит перевододателю до момента ее выплаты переводополучателю. Поэтому перевододатель имеет право отменить перевод или заменить ее сумму до оплаты перевода. Кроме того, кредиторы перевододателя вправе обратить взыскание на сумму перевода до ее выплаты переводополучателю. Неоплата перевода представляет собой один из случаев “невыдачи“ Госбанком денежной суммы, за которую банк ответственности не несет. Другое дело, когда сумма перевода оказывается выплаченной не переводополучателю, указанному в переводе, а другой организации. В данном случае мы имеем дело с неправильной выдачей денежной суммы. Сумма перевода, таким образом, подлежит восстановлению на расчетном счете перевододателя.

В соответствии с Положением о безналичных расчетах, платежное поручение представляет собой поручение клиента обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета. Плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы. Поручения действительны в течении девяти дней со дня их выписки. Они принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено банком и владельцем счета. Кроме того, расчеты платежными поручениями могут осуществляться плательщиком вне всякой зависимости от сроков поставки товаров, выполнения работ. Оказания услуг. Сроки расчетов определяются только соглашением с контрагентом⁰.

Заключение

Подводя итоги проведенного исследования, необходимо отметить, что расчетные правоотношения нуждаются в серьезном совершенствовании. В первую очередь, необходимо выработать дополнительные акты, которые бы улучшили юридическую рекомендацию расчетных правоотношений. Кроме того, большая роль должна уделяться практическому усовершенствованию расчетных операций.

Например, переводная операция представляет собой одну из простейших банковских операций, но требует внимательности и аккуратности. Здесь в особенности важно установить правильный и тщательный контроль, так как в этой области возможны злоупотребления. Банки принимают переводы денег только на те города, где у них имеются свои корреспонденты или где находятся их конторы или отделения. Здесь необходимо согласиться с мнением З.Евзлина и В.Дмитриева-Мамонова, которые пишут: “Для предупреждения злоупотреблений с почтовыми переводами банка переводные билеты принято печатать в Экспедиции Государственных Бумаг; сумма перевода выписывается дважды, прописью и цифрами; кроме того, сумма перевода пробивается на билете особым перфоратором“⁰. В дореволюционный период очень часто переводной билет снабжался сбоку особой “скалой“ с отпечатанными круглыми суммами, и от нее отрезались полоски с теми же суммами, которые больше сумм перевода. Необходимо совершенствовать и другие формы безналичных расчетов, особенно чековые.

Тем не менее, лишь принятие определенных юридических актов позволит преодолеть и практически недостатки данной системы. Но это ни в коем случае не должно привести к бюрократизации, которая отнюдь не будет способствовать совершенствованию форм расчетов.

Аккредитивные формы в дореволюционной России были также достаточно совершенны. “Обыкновенно аккредитивные письма,— пишут З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов,— печатаются на бланках из плотной хорошей бумаги, часто с водяными знаками для предупреждения злоупотреблений. Бланки эти нумеруются, записываются в особую книгу и хранятся в кассе. На лицевой стороне аккредитива помещается текст, оборотная служит для отметок о произведенных платежах“⁰. Кроме того, обычно сумма, обозначенная на аккредитиве цифрами и прописью, зашифровывалась ключом соответствующих корреспондентов и пробивалась перфоратором. Шифр ставился против фамилии каждого корреспондента.

Указом Президента Российской Федерации от 19 октября 1993 г. №1662 “Об улучшении расчетов в хозяйстве и повышении ответственности за их своевременное проведение“ вновь введена календарно-целевая очередность платежей. Наряду с тем должно обеспечиваться первоочередное перечисление платежей в бюджет и за товары, и за услуги. Представляется, что установленное ранее законодательством правило о первоочередном осуществлении платежей в некоторых случаях сохраняет силу⁰.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 22 октября 1992 г. №811 “О стабилизации расчетов за электроэнергию, отпускаемую атомными станциями“, платежные поручения плательщиков на перечисление платежей за электроэнергию исполняются банками также в первоочередном порядке⁰.

Кроме того, постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 декабря 1991 г. был утвержден Порядок уплаты страховых взносов работодателями и гражданами в Пенсионный фонд Российской Федерации⁰. В нем сказано, что платежные поручения работодателей на перечисление страховых взносов исполняются в первоочередном порядке (п.5).

Таким образом, определенная работа в направлении совершенствования форм и методов расчетов все же ведется, но это недостаточно для преодоления всех недостатков данной системы. Определенную роль в улучшении расчетов может сыграть и принятие второй части Гражданского кодекса.

Библиография

1. Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. Изд. 2-е. М., 1994.

2. Баринов Э.А., Пятненков В.М. Банки капиталистических стран и их операции. М., 1981.

3. Бишоф. А. Краткий обзор истории и теории банков.— Ярославль, 1887.

4. Братусь С.Н. Субъекты гражданского права. М., 1950.

5. Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990.— №30. — Ст.418; 1990.— №27.— Ст.357; 1990.— №27.— Ст.356; 1992.— №24.— Ст.1283; 1992.— №5.— Ст.200; 1992.— №5.— Ст.180.

6. Годме П. Финансовое право. М., 1974.

7. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч.1. М.: Кодекс, 1995.

8. Гражданское право. Т.2. М., 1944.

9. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1952.

10. Долан Э., Кэмепбелл К., Кэмбелл Р. Дениги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.; Л., 1981

11. Евзлин З.П. Деньги. Ч.1—2. Пг., 1923-1924.

12. Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.А. Теория и практика коммерческого банка. Пг., 1916.

13. Евзлин З.П., Дмитриев-Мамонов В.АОрганизация и техника коммерческого банка. Пг., 1916.

14. Ефимова Л.Г. Банковское право.— М., 1994.

15. Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975.

16. Каменка А.И. Очерки торгового права. СПб., 1912.

17. Канцеленбаум З.С. Коммерческие банки и их торгово-комиссионные операции. М., 1912.

18. Канцеленбаум З.С. Очерки по теории и практике денежного обращения. Пг. 1922.

19. Канцеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите. Ч.I. М., 1926.

20. Кауфман И.И. Кредит, банки и денежное обращение.— СПб. 1873.

21. Компанец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитования и расчетах. М., 1967.

22. Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. М., 1970.

23. Маршалл А. Принцип экономической науки. Ч. 1—3. М., 1993.

24. Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательствах. М., 1950.

25. Обст Г. Чеки и чековое обращение. Спб., 1911.

26. Рид Э., Котлер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М., 1983.

27. Роде Э. Банки, биржи, валюты капитализма. М., 1986.

28. Российская газета.— 1992. 28 октября.

29. Судейкин В.Т. Биржи и биржевые операции.— СПб., 1892.

30. Судейкин В.Т. Операции Государственного банка.— СПб., 1888.

31. Усоскин М.М. Организации и планирование кредита в СССР. М., 1951.

32. Финансовое право/Под ред. Н.Н.Ровинского. М., 1946.

33. Фиске А. Современные банки в Северо-Американских Соединенных Штатах и других государствах: Очерк банковских систем. Спб., 1910.

34. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения.— М., 1956.

35. Цитович П.П. Лекции по торговому праву. Одесса, 1873.

36. Цитович П.П. Обязательства по русскому гражданскому праву. Киев.

37. Цитович П.П. Учебник торгового права. Киев, СПб., 1891.

38. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т.2, 3. Спб., 1910-1912.

39. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. М., 1994.

40. Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета//Советское государство и право. 1950. №5.

41. Элиассон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. М., 1926.

42. Элиассон Л.С. Чековое право. М., 1927.

43. Эпштейн. Эмиссионные и кредитные банки. Спб., 1913.

Размещено на Allbest.ru

0 Судейкин В.Т. Операции Государственного банка.— СПб., 1888.—С.4.

0 Бишоф. А. Краткий обзор истории и теории банков.— Ярославль, 1887.- С.53.

0 Там же.— С.63.

0 Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения.— М., 1956. С.75.

Характеристики

Список файлов ВКР