1548 (684652), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

Третья глава посвящена практической стороне вопроса, а именно кредитованию юридических лиц коммерческими банками, на примере АКБ «Московского Банка Реконструкции и Развития» (ОАО). В ней содержится описание объекта исследования, роль корпоративного кредитования в кредитной политике банка, подробно рассмотрен процесс кредитования юридических лиц в АКБ «МБРР» (ОАО). При этом особое внимание уделено методике оценки кредитоспособности потенциального заемщика, а также представлено практическое применение данной методики на примере конкретной организации - ООО «Аптекарь». В результате комплексного анализа по принятой в АКБ «МБРР» (ОАО) методике финансовое состояние ООО «Аптекарь» характеризуется как «среднее», т.е. кредитование подобных заемщиков возможно только при наличии достаточного обеспечения. Для корпоративного клиента банка ООО «Аптекарь» имеется два варианта кредитных продуктов – краткосрочный кредит под залог имущественных прав на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, либо среднесрочный кредит под залог имущества ООО «Аптекарь» или третьего лица – залогодателя. Кроме этого в работе рассчитаны лимиты кредитования для ООО «Аптекарь» по возможным для нее программам кредитования.

В последнем параграфе заключительной главы выявлены основные проблемы, с которыми сталкиваются коммерческие банки в процессе кредитования юридических лиц в современных условиях развивающегося экономического кризиса и приведены пути их решения.

В современных условиях сложно прогнозировать, как в перспективе будет развиваться банковское кредитование в России. Но можно с уверенностью утверждать, что кредитование юридических лиц банками останется актуальным и в будущем. Что же касается внешних условий и российской деловой среды в целом, то она уже начинает меняться в лучшую сторону и, вероятно, данный процесс будет развиваться.

Последовательное решение поставленных в данной работе задач позволило подробно и в полной мере проанализировать организацию процесса кредитования корпоративных клиентов в целом и его отдельные аспекты.

Список использованных источников

1. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие // О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 2-е изд. – М.: КНОРУС, 2006. – 256 с.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации [с изменениями от 05.02.2007]. – Правовая Система Гарант, 2009.

3. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 592 с.

4. Проблемы кредитования предприятий реального сектора экономики универсальным коммерческим банком // Вестник Банковского Дела – 2008. – № 7. С. 14-17.

5. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: Проспект, 2002. – 496 с.

6. Экономика: учебник / под ред. А.С. Булатова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во БЕК, 2001. – 894 c.

7. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 [с изменениями от 29.12.2006 г.]. – Правовая Система Гарант, 2009.

8. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» [в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П]. – Правовая Система Гарант, 2009.

9. Актуальные вопросы кредитования предприятий банками // Деньги и кредит. – 2008. – № 8. С.18-25.

10. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков». – Консультант Плюс, 2009.

11. Банки и банковские операции: учебник / под ред. проф. Жукова Е.Ф., М.: ЮНИТИ, 1997. – 471с.

12. Щербакова Т.А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит. – 2009. № 358. – С.47-55

13. Организационно-экономические проблемы банковского менеджмента: Сб. статей / Отв. ред. В.А. Гага. – Томск: Изд-во Том. ун-та, 2000. – 180 с.

14. Банковское дело и банковское законодательство / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. – М.: «Дело», 2003. – 356 с.

15. Грюнинг Х. Анализ банковских рисков: Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. – М.: Весь Мир, 2003. – 108 с.

16. Щербакова Т.А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит. – 2009. № 358. – С.47-55

17. Худянова Е.В. Об эффективности специального внутреннего контроля в коммерческом банке. // Деньги и кредит. – 2008. № 6 – С.58-61

18. Положение ЦБ РФ от 26.03.04 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудам и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ 28.12.2007 № 254-П). – Правовая Система Гарант, 2009.

19. Пилипчук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 216 с.

20. Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит. – 2008. № 7 – С.10-22.

21. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи. 1999 г. – 241 с.

22. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками. // Финансы и кредит. – 2008. № 2. – С.2-14.

23. Щербакова Т.А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика. // Финансы и кредит. – 2009. № 358. – С.47-55

24. Моисеев С.Р. Перспективы рационирования кредита в российской экономике // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2009. № 17. – С.21-27

25. Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития. // Деньги и кредит. – 2009. № 339 – С.62-68

26. Власов И.П. Государственная финансовая поддержка малого и среднего бизнеса. // Деньки и кредит. – 2009. № 345 – С.22-29

27. Чугунов А.В., Семкина Н.Н. Банковский сектор региона: анализ факторов развития // Деньги и кредит. – 2009. № 3 – С.45-49

28. Коблев М.С. Итоги и тенденции развития банков и кредитного риск-менеджмента. // Финансы и кредит. – 2009. № 346. – С.58-64

29. Милюков А.И. Кредитная поддержка производства – центральная проблема. // Деньги икредит. – 2009. № 4 – С.9-12

Приложение А

Схема процесса кредитования юридических лиц

1) Рассмотрение кредитной заявки на выдачу кредита

2) Непосредственная выдача кредита

3) Сопровождение и закрытие кредитной сделки

Приложение Б

Типовой комплект документов, необходимых для рассмотрения вопроса о возможности предоставления кредитного продукта

1) Заявка (произвольной формы) на имя Председателя Правления АКБ «МБРР» (ОАО) о предоставлении кредитного продукта с указанием суммы, цели, сроков и порядка возврата, предлагаемых видов обеспечения исполнения обязательств.

2) Анкета заемщика.

3) Нотариально заверенные копии документов заемщика, залогодателя, поручителя:

- устава и учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями;

- свидетельства о внесении сведений в единый государственный реестр;

- свидетельства о регистрации;

- свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

- страхового свидетельства;

- карточки с образцами подписей и оттиска печати;

- копии протоколов об избрании на должность руководителя и приказов о назначении на должность руководителя и главного бухгалтера (для клиентов АКБ «МБРР» (ОАО) предоставление указанных документов не требуется, если они предоставлялись при открытии счета);

- при подписании от имени заемщика, поручителя, залогодателя соответствующего договора лицом, действующего на основании Доверенности, необходима нотариально заверенная копия доверенности;

- решений Совета директоров (Собрания акционеров) заемщика, поручителя, залогодателя о получении кредита, выдачи поручительства, передаче в залог имущества, в случае если эти сделки являются крупными для заемщика, поручителя, залогодателя в соответствии с законодательством и/или их уставом.

4) Документы, подтверждающие полномочия лиц, ведущих переговоры с Банком со стороны потенциального заемщика, на совершение кредитной сделки и подписание соответствующих договоров.

5) Квартальная бухгалтерская отчетность заемщика и поручителя (бухгалтерский баланс — форма № 1, отчет о прибылях и убытках — форма № 2) за три последних квартала и годовая бухгалтерская отчетность за последний финансовый год с соответствующими приложениями (формы №№ 3,4,5) с отметками налогового органа. Бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату должен сопровождаться расшифровкой отдельных статей, имеющих наибольший удельный вес в валюте баланса (более 5% валюты баланса), с обязательным указанием сроков образования и возврата дебиторской и кредиторской задолженностей.

6) Оперативные данные по балансовым статьям заемщика и поручителя (представляется в случае обращения за кредитом в срок более чем через месяц по истечении квартальной отчетной даты).

7) Расчет эффективности реализации коммерческого проекта (представляется на основе предлагаемой схемы с учетом специфики хозяйственной деятельности).

8) Расчет срока возврата кредитных ресурсов. Договоры, контракты, расчетно-платежные и другие документы, подтверждающие реальность и эффективность кредитуемого коммерческого проекта.

Характеристики

Список файлов ВКР