16106 (650245), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

процентный риск - риск сокращения суммы чистого процентного (дисконтного) дохода или увеличения про­центных (дисконтных) расходов в результате изменения процентных ставок на рынке;

ремитент - первый векселедержатель переводного векселя; лицо, в пользу которого выдан переводной вексель;

риск ликвидности - риск того, что в банке окажется недостаточно денежных средств, чтобы выполнить свои платежные обязательства в установленные сроки;

торговля векселями - осуществление банком гражданско-правовых соглашений с векселями, предусматри­вающих внесение денежной компенсации против их по­ставки новому владельцу на основании договоров поруче­ния или комиссии за счет клиентов (брокерская деятель­ность) или от собственного имени и за собственный счет в целях перепродажи третьим лицам (дилерская деятель­ность);

трассант - векселедатель переводного векселя;

трассат - лицо, указанное как плательщик по пере­водному векселю;

трассирование - выдача переводного векселя на трассат;

тратта - переводной вексель относительно трассата (акцептанта). Используется как синоним переводного векселя;

учреждение банка - зарегистрированное обособлен­ное подразделение банка, не имеющее статуса юридического лица (региональное управление, областная или городская дирекция, филиал, отделение), включая ино­странный филиал.

3. Действие выполнено "своевременно", если оно выполнено в обусловленный срок или в пределах обус­ловленного срока, а в случае отсутствия соглашения о сроке - в срок, установленный законом, а в случае от­сутствия такого - в разумный срок или в пределах ра­зумного срока. Определение того, какой срок является разумным для выполнения того или иного действия, зависит от характера и цели такого действия и от свя­занных с ним обстоятельств.

4. Условие, предусматривающее, что банк или его правопреемник могут требовать досрочного платежа или выполнения, или же предоставления обеспечения или дополнительного обеспечения "по своему усмотрению", или "если банк считает себя негарантированным" и т. д., должно толковаться в том понимании, что банк имеет право действовать таким образом только, если он доб­росовестно убежден в том, что возможности (перспективы) получения платежа или выполнения ухудшились. Обязанность доказательства недобросовестности лежит на той стороне, против которой используется это право.

5. Банк считается "информированным" о том или ином факте, если:

1) он действительно знает о нем или

2) получил сообщение о нем или

3) по всем фактам и обстоятельствам, известным ему сегодня, имеет основание знать о существовании такого факта.

Банк "знает" или "имеет сведения" о том или ином факте, если он действительно известен банку. "Узнать" или же слова и выражения однородного содержания свидетельствуют о действительной информированности, а не об основаниях для информированности. Время и обстоятельства, по которым сообщение может утратить силу, не определяются настоящим Положением.

Раздел 2. Правовые и организационные принципы проведения банками операций с векселями

Глава 1. Общие определения операций и их классификация

1. Банки могут осуществлять следующие операции с векселями:

1) Кредитные - операции, которые сопровождаются предоставлением или привлечением денежных средств против векселей или под обеспечение векселями.

Кредитные операции подразделяются на:

— активные:

а) учет векселей;

б) предоставление кредитов под залог векселей;

— пассивные (рефинансирование кредитных актив­ных, гарантийных и расчетных операций):

а) переучет приобретенных векселей;

(б) получение кредитов под залог векселей.

2) Торговые - операции по вложению или привлече­нию денежных средств под векселя.

Торговые операции подразделяются на:

— активные:

а) покупка векселей;

— пассивные (рефинансирование кредитных и тор­говых активных, гарантийных и расчетных опера­ций);

а) продажа приобретенных векселей.

3) Гарантийные - операции, сопровождающиеся взя­тием банка на себя обязательств платежа по векселям с условием откладывания, т. е. оплатить векселя при наступлении определенных обстоятельств и в обуслов­ленный срок.

Гарантийные операции подразделяются на:

а) авалирование векселей;

б) выдачу гарантий на обеспечение оплаты векселей.

4) Расчетные.

Расчетные операции подразделяются на:

— операции по оформлению задолженности вексе­лями:

а) акцептация переводных векселей банком, выдан­ных на банк кредитором банка;

б) выдача простых векселей банком кредитору бан­ка;

в) выдача банком переводных векселей на должника банка;

г) выдача банку простых векселей должником банка;

— операции по расчетам с использованием вексе­лей:

а) вексельный платеж банка кредитору;

б) вексельный платеж должника банку.

5) Комиссионные и доверительные:

а) инкассирование векселей;

6) оплата векселей, в которых банк выступает осо­бым плательщиком (домицилиатом);

в) хранение векселей (оригиналов, копий и экземп­ляров);

г) покупка, продажа и обмен векселей по поручению клиентов.

2. Банк проводит операции с векселями на основа­нии соглашений с клиентом (другим банком).

Соглашения о кредитных, торговых и гарантийных операциях, а также инкассировании векселей и хране­нии, покупке, продаже и обмене векселей по поручению клиентов (других банков) должны быть заключены в пись­менной форме с учетом требований действующего зако­нодательства.

Расчетные операции могут осуществляться без со­глашений (договоров) на основании первичных докумен­тов (реестров, актов и т. п.).

Глава 2. Банки как субъекты операций

1. Выступать субъектами вексельного права, т. е. принимать на себя все права и обязанности, вытекаю­щие из содержания векселя, имеют право банки, имею­щие статус юридического лица.

2. Учреждения банка, не имеющие статуса юриди­ческого лица, могут получить от головного банка - юри­дического лица полномочия на осуществление всех или отдельных операций с векселями в порядке, установлен­ном действующим законодательством,

Глава 3. Организационные принципы проведения операций

1. Банк самостоятельно принимает решение об орга­низационном обеспечении проведения операций с вексе­лями. Наряду с этим желательно наличие специализиро­ванного структурного подразделения банка (департамента, управления, отдела, сектора), к основным функциям кото­рого относились бы:

а) координирование осуществления учреждениями банка операций с векселями;

б) контроль за соблюдением требований действующе­го законодательства и настоящего Положения при осуще­ствлении банком операций с Векселями (совместно с под­разделением, осуществляющим правовое обеспечение деятельности банка);

в) осуществление юридической и финансовой экс­пертизы векселей, направляемых в банк;

г) накопление, обработка и хранение информации о финансовом состоянии обязанных лиц по векселям, ко­торые принадлежат банку на праве собственности или находятся в залоге;

д) контроль за сроками осуществления соответству­ющих действий по векселям (платеж, акцепт и т. п.);

е) составление, выдача и акцептация банком про­стых и переводных векселей.

2. Полный перечень функций порядок организации работы такого подразделения устанавливаются внутри банковским положением, утверждаемым Правлением банка.

Раздел 3. Общие правила проведения операций с векселями

Глава 1. Общие требования к банкам при проведении операций с векселями

1. Банк самостоятельно выбирает приоритеты в сво­ей политике относительно проведения операций с век­селями, а также:

— в определении сторон, с которыми банк считает возможным осуществлять операции;

— в определении плательщиков по векселям, с век­селями которых банк считает возможным осуще­ствлять операции.

2. При проведении операций с векселями банк бе­рет на себя следующие виды рисков: кредитный, лик­видности, процентный, операционный. Банки могут вклю­чать в соглашения (договоры) условия, приводящие к уменьшению рисков.

3. При проведении кредитных, торговых, гарантий­ных и расчетных операций банк должен тщательно изу­чать финансовое состояние, кредите- и платежеспособ­ность плательщиков по векселям и обязанных по вексе­лям лиц, с которыми он заключает соглашения о прове­дении операций.

Глава 2. Общие правила документального оформления операций

1. Надпись, указание или оговорка на векселе, осу­ществленные банком, которые приводят к изменению прав собственности, владения, пользования или распо­ряжения векселем или же влияют на порядок и объем ответственности по векселю, должны быть подписаны банком.

Подпись на векселе от имени банка осуществляют руководитель и главный бухгалтер или лица, уполномо­ченные ими в порядке, установленном действующим законодательством. Эти подписи должны быть заверены печатью.

При подписании векселя на основании доверенности в векселе обязательно указывается, что он подписан на основании доверенности (при этом могут быть указаны дата ее составления и номер) от имени определенного банка - юридического лица.

2. Банк должен обеспечивать документальное оформ­ление движения векселей, с которыми он осуществляет какие-либо операции, а именно:

1) составление и надлежащее оформление контр­агентами по операциям с векселями (клиент банка и банк) первичных документов (реестров, расписок, уве­домлений, поручений, заявок, актов и т. п.);

2) составление регистров аналитического учета (журналов, ведомостей, карточек и т. п.), которые могут вестись как в. бумажной, так и в электронной форме.

3. Независимо от того, переходит ли право собствен­ности на вексели банку, прием и передача векселей осуществляются банком на основании соответствующих первичных документов, которые должны содержать ре­естр (опись) векселей.

При получении денежных средств по векселям от­метка об этом (далее - расписка) осуществляется на самом векселе или на отдельном листе бумаги. Расписки также могут составляться при приеме или передаче векселей.

Уведомления составляются по мере необходимости и свидетельствуют об отдельных событиях, ходе выпол­нения операции или ее завершении.

Акты, как правило, составляются после полного или частичного выполнения операции и свидетельствуют о выполнении, невыполнении или ненадлежащем выполне­нии контрагентами своих обязательств или же возникно­вении в ходе выполнения соглашений (договоров) деби­торской и кредиторской задолженности.

Форма указанных в настоящем пункте документов устанавливается банком самостоятельно.

4. Лица, осуществляющие выдачу и передачу вексе­лей, должны по требованию банка оформлять и пред­ставлять банку соответствующие сопроводительные пер­вичные документы - реестры (предъявленных к учету, проданных, предъявленных в залог, к авалированию, в расчет и т. п.), поручения на инкассирование, поруче­ния на хранение, заявки на покупку (продажу) и т. п.

Банк может требовать представления ему оригина­лов или копий векселей для осуществления их экспер­тизы. В случае представления копий отметка об этом проставляется в первичном документе или предъявите­лю копий выдается соответствующая расписка.

В случае представления дополнительных документов и по требованию клиента ответственный работник банка предоставляет расписку об их получении. Если банк отказал в осуществлении операций с векселем, указан­ные документы возвращаются клиенту.

5. В случае если банк принял решение об осуществле­нии операций с представленными векселями и после оформ­ления соответствующих первичных документов, регистра­ция движения векселей осуществляется в соответствующем учетном регистре.

Регистры аналитического учета предназначаются для ведения хронологических и систематических записей по операциям.

Хронологический учет предназначен для:

1) подробного описания каждого принятого и пере­данного векселя и выполненных относительно него дей­ствий;

2) разнесения данных на лицевые счета предъявите­лей и плательщиков по векселям для формирования синтетического учета;

3) проверки итогов счетов синтетического учета.

Для хронологического учета ведется журнал (журна­лы), который открывается ежегодно в разрезе операций. Остатки записей в журнале переносятся на следующий год (образец журнала представлен в приложении № 1).

Порядковый номер регистрации векселя по журналу хронологического учета проставляется в реестре вексе­лей, представленном векселедержателем. Этот номер также может проставляться на лицевой стороне векселя в верхнем углу механическим (штемпелем) или рукопис­ным способом с указанием вида операции, например:

"Учтенный № _ ", "Принятый в залог № _" и т. п. Кроме того, на иногородних векселях может простав­ляться надпись "Иногородний".

Аналитический учет предназначен для отражения состояния и движения задолженности по векселям в разрезе предъявителей (заемщиков - относительно кре­дитных операций) и/или плательщиков по векселям.

6. В целях защиты:

— прав по векселям, находящимся в собственности или в залоге банка;

— прав клиентов по векселям, находящимся во вла­дении (пользовании, распоряжении) банка в свя­зи с осуществлением соответствующих операций, банк должен контролировать соблюдение всех проце­дурных сроков, а именно: сроков предъявления к акцеп­ту, платежу, протесту и т. п.

В этих целях может составляться специальная ведо­мость (по форме, устанавливаемой банком самостоя­тельно) срочных на каждый день векселей, относительно которых наступает срок совершения соответствующих действий.

Раздел 4. Порядок проведения кредитных операций с векселями

Глава 1. Общие правила проведения кредитных операций

1. Вексель может быть принят в учет или в залог только при следующих условиях:

1) на векселе есть подписи не менее двух лиц, а именно:

Характеристики

Список файлов реферата