16106 (650245), страница 11

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

где Р - сумма, которая уплачивается предъявителю за учтенный вексель;

S - номинальная сумма, векселя;

i - процентная ставка, по которой начисляются проценты на номинальную сумму векселя;

d - дисконтная ставка, по которой рассчитывают­ся дисконт и проценты, удерживаемые в пользу банка;

v - процентная ставка, по которой начисляется комиссия;

g - процентная ставка, по которой начисляется дамно;

р - сумма порто;

n - количество дней года;

b¹ - количество дней от дня учета до дня платежа по векселю;

b² - количество дней от дня, с которого начисля­ются проценты на номинальную сумму векселя, до дня платежа по векселю.

9. Кредит в форме учета векселей предоставляется путем:

— перечисления на текущий счет предъявителя в срок, установленный в договоре об учете;

оплаты кредиторской задолженности предъявите­ля при условии представления документов, под­тверждающих наличие такой задолженности (акт сверки задолженности, договоры на поставку продукции, товарно-транспортные накладные и т, п.), В этом случае банк перечисляет средства на текущий счет соответствующего кредитора предъя­вителя в порядке, установленном действующий законодательством и нормативными документам НБУ.

Договор учета может быть заключен в пользу третьего лица (статья 160 Гражданского кодекса УССР), если кредиторская задолженность предъявителя такому лицу подтверждена документально. В таком случае банк по требованию этого лица перечисляет средства за учтенный вексель на его текущий счет.

10. К разновидностям учета относится безоборотный учет и учет с реверсом, которые отличаются от обычного учета порядком и объемом ответственности векселе держателя-предъявителя.

Безоборотное учет - разновидность учета, по которому предъявитель векселя выбывает из числа обязан­ных по векселю лиц, которое осуществляется путем совершения предъявителем в тексте индоссамента безоборотной оговорки (проставление безоборотного ин­доссамента) или путем передачи банку векселя предъя­вителем без совершения индоссамента, если последний} индоссамент бланковый, или на предъявителя.

Банкам рекомендуется использовать эту разновид­ность учета в случае учета краткосрочных векселей при безусловной уверенности в кредитоспособности платель­щика по векселю и/или возможности переучесть (про­дать) вексель. Утрачивая подпись предъявителя, банк должен компенсировать дополнительный кредитный риск, поэтому при безоборотном учете, как правило, удержи­вается повышенный дисконт. Также банк может требо­вать от предъявителя вне вексельное поручительство третьего лица относительно выкупа векселя в случае его неоплаты в срок.

Учет с реверсом - разновидность учета, по которой предъявитель векселя дает банку вневексельное обязательство выкупить учтенные векселя до наступления срока их оплаты и/или при наступлении/ненаступлении определенных обстоятельств. С технической стороны учет векселей с реверсом подобно займу, обеспеченному век­селями, и является операцией репо с условиями откла­дывания и/или отмены (статья 61 Гражданского кодекса УССР). От обычного учета эта разновидность учета отли­чается тем, что платеж по векселю выполняет не непос­редственно обязанное по векселю лицо - плательщик, а предъявитель, подписывающий реверс и выкупающий вексель. Реверс - это письменное обязательство предъяви­теля выкупить векселя до наступления их срока и/или при наступлении (ненаступлении) определенных обстоятельств. С помощью реверса векселя отчуждаются и передаются банку временно.

Банкам рекомендуется использовать эту разновидность учета в случае учета долгосрочных векселей - при вероятности повышения процентных ставок на рынке и при сомнениях в кредитоспособности плательщика по, векселю и/или возможности переучесть (продать) вексель. Учет с реверсом осуществляется, как правило, при следующих условиях:

1) вексель торгового происхождения относительно надежности (кредитоспособности) надписывателей, в частности предъявителя, который выдает реверс, не, возникает сомнений;

2) дисконт с суммы векселя значительно превышает сумму сложных процентов за все время до срока платежа по векселю.

Безоборотное учет и учет с реверсом осуществляются в порядке, определенном в пунктах 3 - 9 главы 2 раздела 4, и с учетом особенностей, изложенных в настоящем пункте.

11. Переучет векселей осуществляется в порядке, определенном в пунктах 2-10 главы 2 раздела 4 насто­ящего Положения.

12. В целях избежания недоразумений при предъяв­лении банку векселей, по которым он не является обя­занным лицом, и контроля банком ответственности по векселю договор о переучете должен содержать инфор­мацию о виде передаточного индоссамента на векселе (именной, бланковый или на предъявителя) и лице, ко­торое его совершило.

Если банк при переучете векселя выполняет индос­самент, в договоре также желательно указать оговорки, совершенные в индоссаменте (безоборотная оговорка, по которой банк снимает с себя какую-либо ответствен­ность по векселю; именная оговорка, по которой банк снимает с себя ответственность по векселю перед лица­ми, в пользу которых вексель будет после этого передан индоссатом, который учел его, и т. п.).

13. Обязательства банка, который переучел вексель, совершил индоссамент и не снял с себя ответствен­ность безоборотной оговоркой, прекращается в случае оплаты векселя банком в порядке регресса.

Ответственность такого банка-индоссанта прекраща­ется в случае:

1) оплаты векселя плательщиком;

2) оплаты векселя лицом, поставившим свою под­пись раньше банка;

3) истечения срока исковой давности относительно банка.

Обязательство (ответственность) банка отражается в бухгалтерском учете до того времени, когда банк узнал (как это предусмотрено пунктом 5 главы 2 раздела 1) о наступлении одного из указанных выше событий.

Глава 3. Кредиты под залог векселей

1. Предоставление банком кредитов под залог век­селей осуществляется на общих принципах банковского кредитования.

Особенностью этого вида кредитования является порядок предоставления, хранения и реализации залога, которым являются векселя.

2. Прием векселей в залог банк осуществляет на основании заключенного с векселедержателем-заемщи­ком договора залога, в котором также устанавливается место хранения заложенных векселей.

Вексель на хранение может быть передан банку, государственному или частному нотариусу. Банку предо­ставляется право требовать, если это не касается дру­гого банка, чтобы заложенные векселя хранились имен­но в банке.

Как правило, в залог должны приниматься векселя, срок платежа по которым является более отдаленным по времени, чем срок действия займа.

3. Векселя представляются предъявителем в залог с реестром векселей, предъявленных в залог, по меньшей мере в двух экземплярах (образец формы реестра пред­ставлен в приложении № 3).

Векселя в реестрах, как правило, располагаются в по­рядке наступления сроков платежа, начиная с ближайшего.

Местные и иногородние векселя могут группировать­ся в отдельные реестры.

На векселях предъявитель обязан выполнить залого­вый или передаточный именной или бланковый индосса­мент, даже если последний индоссамент бланковый или на предъявителя. Вид индоссамента устанавливается до­говором залога. Банку предоставляется право требовать, чтобы заемщик совершил именно передаточный индос­самент.

По залоговому индоссаменту банку передаются сле­дующие права:

1) на предъявление к платежу и получению платежа по векселю;

2) на осуществление протеста в случае неоплаты или частичной оплаты векселя;

3) на обращение с иском о взыскании надлежащей суммы платежа к обязанным по векселю лицам.

4. При приеме реестров банк проверяет соответ­ствие данных предъявителя и реквизитов векселей. Ре­естры с неправильными данными возвращаются на пе­реоформление.

Если векселя приняты банком к рассмотрению, то предъявителю предоставляется расписка о получении векселей (например, на копии реестра) и назначается ориентировочный срок кредитования или день, когда он должен забрать не принятые в залог векселя.

5. Принятые банком векселя проверяются согласно требованиям пунктов 1 - 4 главы 1 раздела 4.

Векселя, не отвечающие требованиям указанных в предыдущем абзаце пунктов, и требованиям, установ­ленным банком, вычеркиваются из реестров для возвра­та предъявителю.

Окончательное решение о приеме в залог конкрет­ных векселей принимается банком (его уполномоченным органом или лицом) на основании проведенной юриди­ческой и финансовой экспертизы в соответствии с внутрибанковским порядком и доводится до сведения заем­щика.

6. После принятия банком положительного решения о приеме в залог всех или отдельных векселей опреде­ляется оценочная стоимость каждого векселя и сумма предоставляемого кредита, а с заемщиком заключается договор залога.

Не принятые в залог векселя возвращаются предста­вителю предъявителя под расписку.

7. Вексель может быть передан в залог согласно соответствующему договору путем:

1) осуществления залогового индоссамента и пере­дачи его залогодержателю;

2) осуществления именного индоссамента в пользу залогодержателя или бланкового индоссамента и пе­редачи векселя на хранение в депозит государствен­ной нотариальной конторы, частному нотариусу или банку;

3) осуществления именного или бланкового индосса­мента и передачи векселя залогодержателю;

4) простой передачи векселя на хранение в депозит государственной нотариальной конторы, частного нота­риуса или банка без совершения в пользу залогодержа­теля какого-либо индоссамента;

5) простой передачи векселя на хранение залогодер­жателю без совершения в его пользу какого-либо ин­доссамента.

Место хранения заложенных векселей определяется в договоре залога в соответствии с требованиями дей­ствующего законодательства.

8. Договор предоставления кредита под залог вексе­лей может содержать положения, касающиеся специфи­ки залога, в частности следующие:

— право банка при необходимости обращать на по­гашение долга суммы, поступающие в оплату при­нятых в залог векселей;

— право банка разрешать заемщику по его инициативе

заменять одни векселя до срока их оплаты другими.

9. В случае надлежащего выполнения заемщиком своих обязательств относительно погашения кредита банк может возвращать векселя, переданные в залог, про­порционально сумме погашенной задолженности с уче­том текущей оценочной стоимости векселей.

10. Банк может согласно договору залога получить от заемщика право перезалога и инкассирования зало­женных векселей.

В случае получения банком платежа по векселю до наступления срока погашения задолженности по кредиту банк может зачислить сумму платежа как выполнение заемщиком его обязательства, если это предусмотрено соглашением сторон. Разница между суммой платежа по векселю и задолженностью заемщика, если таковая вы­явится, подлежит возврату последнему.

11. Обращение взыскания на заложенные векселя в случае ненадлежащего выполнения заемщиком своих обязательств по кредиту банк осуществляет в порядке, предусмотренном договором залога и действующим за­конодательством .

Если в качестве погашения задолженности заемщика к банку переходит право собственности на векселя, возмещение средств по приобретенным векселям осу­ществляется в порядке, предусмотренном пунктом 8 главы 1 раздела 4, а взыскание с солидарных должников производится с учетом Правил, установленных пункта­ми 7, 9, 10 главы 1 раздела 4.

Обращение банком взыскания на заложенные вексе­ля может быть осуществлено путем:

1) предъявления векселя к платежу обязанному лицу, если вексель получен по залоговому или передаточному индоссаменту;

2) продажи, если вексель получен по передаточному индоссаменту.

12. Банки могут предоставлять надежным клиентам специальные кредиты сроком до востребования (онколь­ные кредиты) под залог векселей.

13. Передача приобретенных банком векселей в за­лог и векселей, относительно которых банк по специ­альным кредитам получил право их перезалога по своим обязательствам, в частности по полученным кредитам, осуществляется в порядке, изложенном в пунктах 2-11 настоящей главы.

Раздел 5. Порядок проведения торговых операций с векселями

Глава 1. Торговля векселями

1. Покупка и продажа векселей осуществляются на основании заключенного с продавцом (покупателем) договора о покупке (продаже) векселей в порядке, опре­деленном действующим законодательством.

Договором определяются:

1) цена покупки (продажи) векселей;

2) срок и порядок осуществления расчета;

3) условия перехода права собственности на векселя и срок и порядок передачи векселей;

4) другое.

2. Требования, которые предъявляются к банкам при покупке векселей, следующие:

1) относительно обязательных требований к вексе­лям имеет силу пункт 1 главы 1 раздела 4;

2) относительно векселей, которые не рекомендуется покупать, имеет силу пункт 2 главы 1 раздела 4;

3) относительно экспертизы векселей, то обязатель­на только юридическая экспертиза (как это предусмот­рено пунктом 4 главы 1 раздела 4)

Характеристики

Список файлов реферата