CHAST2 (642202), страница 3
Текст из файла (страница 3)
2. Корректировка базовой величины финансового лимита
| ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА | Значение фильтра |
| 2.1. Является ли предприятие клиентом банка Клиент (наличие всех текущих счетов в банке) 2.2. Наличие просрочек Нет данных 2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия Величина поступлений колеблется по месяцам 2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия Нет данных2.5. Соотношение собственных и заемных средств Коэффициент финансовой устойчивости: 2,47 2.6. Платежеспособность Коэффициент покрытия: 1,51 2.7. Прибыльность Коэффициент рентабельности: -16,2% Убыток: 98 571,00 тыс.грн. 2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,926 2.9. Ликвидность активов предприятия Деньги – 8 575,59 тыс. грн. Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн. Оборачиваемость запасов, дни: Корректирующий коэффициент запасов: Производственные запасы – 223 709,00 тыс. грн. Готовая продукция – 34 157,00 тыс. грн. Товары – 1 015,00 тыс. грн. Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни: Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности: Дебиторская задолженность – 112 336,00 тыс. грн. Сумма ликвидных активов – 8 575,6 тыс. грн. Собственные оборотные средства – -204 644,00 тыс. грн. Фильтр ликвидности активов: 8 575,6 тыс. грн. 2.10. Окончательная величина финансового лимита Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент. | 1 0,9 0,9 0,9 1 1 0,7 1 1 091,4 0,0 342,2 0,0 |
Величина корректирующего коэффициента: 1,20
Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.
До двух месяцев: 5 683,6
До четырех месяцев: 10 230,5
До шести месяцев: 13 640,7
Таблица 9.
Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Г.
Общая характеристика клиента
| Срок функционирования предприятия | Предприятие функционирует более 5 лет | 1 |
| Право собственности на основные фонды | Является собственником большинства основных фондов | 2 |
| Местонахождение заемщика | Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины | 1 |
| Источники погашения кредита | Предприятие убыточно, других собственных средств для погашения кредита не достаточно | 0 |
| Деловая активность клиента | Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции | 1 |
| Соотношение «реализация-кредит» | Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза | 4 |
| Соотношение «прибыль-кредит» | Предприятие убыточно | 0 |
| Диверсификация | Диверсификация деятельности есть | 0 |
| Кредитная история | Предприятие не пользовалось услугами кредитования кредитующего банка | 0 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 11 |
Анализ финансового состояния
| Финансовая независимость | Безукоризненна | 6,5 |
| Прибыльность | Неудовлетворительная | 0 |
| Эффективность | Неудовлетворительная | 0 |
| Платежеспособность | Безукоризненная | 6,5 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 13 |
Характеристика кредитуемого проекта
| Объект кредитования | Пополнение собственных оборотных средств | 3 |
| Срок кредита | Кредит предоставляется на срок три месяца | 1 |
| Субъект кредитования | Заемщик – постоянный клиент банка, все текущие счета находятся в кредитующем банке | 5 |
| Размер кредита | Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита | 2 |
| Порядок погашения | Кредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора | 0 |
| Срок окупаемости кредитуемого проекта | Срок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита | 0 |
| Местонахождение контрагента и заемщика | Контрагенты находятся в одном населенном пункте | 1 |
| Возможность контроля со стороны банка | Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка | 1 |
| Исследование рынка и наличие контрактов | Возможность возврата кредита документально подтверждена, наличие контрактов на закупку сырья и продукции | 1 |
| Оценка раздела | Близка к безукоризненной | 14 |
Обеспечение
| Оценка обеспечения | Удовлетворительное обеспечение | 20 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 20 |
Юридические аспекты
| Оценка юридических аспектов | Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет | 10 |
| Оценка раздела | Безукоризненная | 10 |
| Итоговая оценка | Допустимый риск, выдача возможна | 68 |
Предприятие Г имеет очень противоречивые показатели, характеризующие финансовое состояние. С одной стороны, у предприятия высокие поступления денежных средств на счета, безукоризненные показатели финансовой устойчивости и платежеспособности. Вместе с тем, предприятие несет убытки (убыток за отчетный период составляет 98 571 тыс. грн.) и имеет низкую оборачиваемость запасов и дебиторской задолженности. В соответствии с набранным количеством баллов, см. табл. 9, финансовое состояние оценено как удовлетворительное. Сумма запрашиваемого кредита находится в пределах финансового лимита кредитования данного предприятия, который составляет 13 640 тыс. грн. при кредитовании сроком до 6 мес. Общая характеристика клиента оценена удовлетворительно, а кредитуемый проект – близко к безукоризненному. Возможность возврата кредита подтверждена наличием контрактов на закупку продукции. Предприятием предоставлено удовлетворительное обеспечение. Претензий с юридической точки зрения к предприятию нет. Таким образом, в соответствии с рейтингом, риск при кредитовании предприятия Г определен как допустимый и кредитование заемщика является для банка возможным.
Расчет финансового лимита кредитования предприятия Д.
1. Базовая величина лимита (без кредитов) 559 тыс. грн.
2. Корректировка базовой величины финансового лимита
| ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА | Значение фильтра |
| 2.1. Является ли предприятие клиентом банка Клиент (наличие всех текущих счетов в банке) 2.2. Наличие просрочек Нет данных 2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия Величина поступлений колеблется по месяцам 2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия Нет данных2.5. Соотношение собственных и заемных средств Коэффициент финансовой устойчивости: 3,91 2.6. Платежеспособность Коэффициент покрытия: 1,05 2.7. Прибыльность Коэффициент рентабельности: 10,9% Убыток: 4 983,90 тыс. грн. 2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,489 2.9. Ликвидность активов предприятия Деньги – 183,50 тыс. грн. Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн. Оборачиваемость запасов, дни: Корректирующий коэффициент запасов: Производственные запасы – 4 439,40 тыс. грн. Готовая продукция – 0,20 тыс. грн. Товары – 624,00 тыс. грн. Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни: Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности: Дебиторская задолженность – 4 847,50 тыс. грн. Сумма ликвидных активов – 3 945,2 тыс. грн. Собственные оборотные средства – -617,00 тыс. грн. Фильтр ликвидности активов:617,0 тыс. грн. 2.10. Окончательная величина финансового лимита Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент. | 1 0,9 0,9 0,9 1 0,9 0,7 1,1 140,9 0,3 66,4 0,6 |
Величина корректирующего коэффициента: 1,30
Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.
До двух месяцев: 367,4
До четырех месяцев: 661,4
До шести месяцев: 881,9.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
