CHAST2 (642202), страница 2
Текст из файла (страница 2)
До четырех месяцев: 594,5
До шести месяцев: 792,6
Таблица 7.
Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Б.
Общая характеристика клиента
| Срок функционирования предприятия | Предприятие функционирует более 5 лет | 1 |
| Право собственности на основные фонды | Является собственником большинства основных фондов | 2 |
| Местонахождение заемщика | Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины | 1 |
| Источники погашения кредита | Погашение из прибыли и других собственных средств | 4 |
| Деловая активность клиента | Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции | 1 |
| Соотношение «реализация-кредит» | Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза | 4 |
| Соотношение «прибыль-кредит» | Прибыль предприятия больше ½ суммы кредита | 4 |
| Диверсификация | Диверсификация деятельности отсутствует | 0 |
| Кредитная история | Предприятие допускало просрочки выплаты долга, имели место пролонгации кредитов | -3 |
| Оценка раздела | Близка к безукоризненной | 14 |
Анализ финансового состояния
| Финансовая независимость | Безукоризненная | 6,5 |
| Прибыльность | Безукоризненная | 6,5 |
| Эффективность | Близка к неудовлетворительной | 0,2 |
| Платежеспособность | Близка к безукоризненной | 6,3 |
| Оценка раздела | Близка к безукоризненной | 19,5 |
Характеристика кредитуемого проекта
| Объект кредитования | Выплата заработной платы | 3 |
| Срок кредита | Кредит предоставляется на срок более трех месяцев | 5 |
| Субъект кредитования | Заемщик – постоянный клиент банка, хранящий свои средства на депозитных и иных счетах в банке | 5 |
| Размер кредита | Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита | 2 |
| Порядок погашения | Кредит погашается частями (согласно графика) в течение действия кредитного договора | 1 |
| Срок окупаемости кредитуемого проекта | Срок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита | 0 |
| Местонахождение контрагента и заемщика | Контрагенты находятся за пределами Украины | 0 |
| Возможность контроля со стороны банка | Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка | 1 |
| Исследование рынка и наличие контрактов | Согласно контрактов, сумма оплат покупателей за поставляемую продукцию меньше суммы кредита | 0 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 12 |
Обеспечение
| Оценка обеспечения | Удовлетворительное обеспечение | 20 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 20 |
Юридические аспекты
| Оценка юридических аспектов | Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет | 10 |
| Оценка раздела | Удовлетворительно | 10 |
| Итоговая оценка | Допустимый риск, выдача возможна | 75,5 |
Риск, связанный с кредитованием заемщика Б является допустимым для кредитующего банка. Сумма финансового лимита кредитования, в пределах которой рекомендовано кредитовать данного клиента составляет 792,6 тыс. грн., при чем сумма кредита, запрашиваемая заемщиком находится в пределах лимита кредитования. Общая характеристика клиента оценена близко к безукоризненной, анализ финансового состояния предприятия Б характеризует его как финансово устойчивое и платежеспособное, у высоким уровнем рентабельности. Единственным отрицательным моментом является низкая оборачиваемость запасов (период оборачиваемости запасов составляет 204 дня). Обеспечение, предоставленное потенциальным заемщиком оценено удовлетворительно, нет замечаний к юридическим аспектам. Несмотря на то, что кредитуемая операция не приносит добавочной стоимости (выдача зарплаты рабочим и служащим), поступления от основной деятельности позволяют осуществить кредитование данного предприятия.
Расчет финансового лимита кредитования предприятия В.
1. Базовая величина лимита (без кредитов) 1 613тыс. грн.
2. Корректировка базовой величины финансового лимита
| ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА | Значение фильтра |
| 2.1. Является ли предприятие клиентом банка Клиент (наличие всех текущих счетов в банке) 2.2. Наличие просрочек Нет данных 2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия Уменьшение денежных поступлений в 1,3 раза и более 2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия Нет данных2.5. Соотношение собственных и заемных средств Коэффициент финансовой устойчивости: 5,03 2.6. Платежеспособность Коэффициент покрытия: 0,98 2.7. Прибыльность Коэффициент рентабельности: 4,5% Убыток: 361,7 тыс.грн. 2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,189 2.9. Ликвидность активов предприятия Деньги – 205,00 тыс. грн. Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн. Оборачиваемость запасов, дни: Корректирующий коэффициент запасов: Производственные запасы – 8 536,00 тыс. грн. Готовая продукция – 2 936,00 тыс. грн. Товары – 557,20 тыс. грн. Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни: Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности: Дебиторская задолженность – 11 990,20 тыс. грн. Сумма ликвидных активов – 12 125,5 тыс. грн. Собственные оборотные средства – -579,5 тыс. грн. Фильтр ликвидности активов: 0,0 тыс. грн. 2.10. Окончательная величина финансового лимита Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент. | 1 0,9 0,7 0,9 1 0,8 0,7 1,5 90,8 0,3 49 0,8 |
Величина корректирующего коэффициента: 0,60
Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.
До двух месяцев: 461,0
До четырех месяцев: 580,9
До шести месяцев: 774,5
Таблица 8.
Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия В.
Общая характеристика клиента
| Срок функционирования предприятия | Предприятие функционирует более 5 лет | 1 |
| Право собственности на основные фонды | Является собственником большинства основных фондов | 2 |
| Местонахождение заемщика | Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины | 1 |
| Источники погашения кредита | Прибыли и других собственных средств не достаточно | 0,5 |
| Деловая активность клиента | Индекс роста деловой активности клиента ниже индекса инфляции | 0 |
| Соотношение «реализация-кредит» | Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза | 4 |
| Соотношение «прибыль-кредит» | Прибыль незначительна | 0 |
| Диверсификация | Диверсификация деятельности отсутствует | 0 |
| Кредитная история | Предприятие не допускало просрочки выплаты долга | 3 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 11,5 |
Анализ финансового состояния
| Финансовая независимость | Безукоризненна | 6,5 |
| Прибыльность | Неудовлетворительна | 0 |
| Эффективность | Удовлетворительна | 4 |
| Платежеспособность | Удовлетворительна | 4 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 14,5 |
Характеристика кредитуемого проекта
| Объект кредитования | Выплата заработной платы, пополнение собственных средств | 3 |
| Срок кредита | Кредит предоставляется на срок до двух месяцев | 1 |
| Субъект кредитования | Заемщик – постоянный клиент банка, наличие нескольких текущих счетов в банке | 2 |
| Размер кредита | Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита | 2 |
| Порядок погашения | Кредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора | 0 |
| Срок окупаемости кредитуемого проекта | Срок окупаемости кредитуемого проекта больше срока погашения кредита | 0 |
| Местонахождение контрагента и заемщика | Контрагенты находятся в разных населенных пунктах Украины | 0,5 |
| Возможность контроля со стороны банка | Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка | 1 |
| Исследование рынка и наличие контрактов | Предприятие документально не подтвердило возможность возврата кредита | 0 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 9,5 |
Обеспечение
| Оценка обеспечения | Удовлетворительное обеспечение | 20 |
| Оценка раздела | Удовлетворительная | 20 |
Юридические аспекты
| Оценка юридических аспектов | Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет | 10 |
| Оценка раздела | Безукоризненная | 10 |
| Итоговая оценка | Повышенный риск, выдача возможна | 63,5 |
Предприятие В по всем направлениям анализа, за исключением юридических аспектов, оцененных безукоризненно, характеризуется удовлетворительно (таблица 8). Связанный с кредитованием данного заемщика риск квалифицируется, в соответствии с рейтингом, как повышенный и кредитование возможно. Сумма запрашиваемого заемщиком кредита находится в пределах рассчитанного финансового лимита кредитования, что является положительным аспектом при оценке возможности выдачи ссуды.
Расчет финансового лимита кредитования предприятия Г.
1. Базовая величина лимита (без кредитов) 9 282тыс. грн.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
