d2 (642195), страница 17

Группа счетов

Номер счета

Наименование счета

Класс III

КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

3000

Основной акционерный капитал

3001

Размещенные простые акции - у резидентов

3002

Размещенные простые акции - у нерезидентов

3003

Размещенные привилегированные акции - у резидентов

3004

Размещенные привилегированные акции - у нерезидентов

3010

КОНТР-СЧЕТ: Акции выкупленные у акционеров

3011

КОНТР-СЧЕТ: Акции выкупленные у акционеров

3050

Резервы и прочий капитал

3051

Избыточный капитал

3052

Резервный капитал

3053

Специальный капитал

3054

Нераспределенная прибыль текущего года

3055

Нераспределенная прибыль прошлых лет

3056

Прочие резервы

3100

КОНТР-СЧЕТ: Дивиденды, выплаченные авансом

3101

КОНТР-СЧЕТ: Дивиденды, выплаченные авансом

Группа счетов

Номер счета

Наименование счета

Класс IV.

ДОХОДЫ

4020

Процентные доходы по корреспондентским счетам

4021

Процентные доходы по счетам “Ностро” в ПРБ

4022

Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - нерезидентах стран членов ОЭСР

4023

Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - нерезидентах стран не членов ОЭСР

4024

Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках – резидентах

4100

Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные для продажи

4101

Процентные доходы по казначейским векселям, облигациям и другим ценным бумагам

4102

Процентные доходы по ценным бумагам банков

4103

Процентные доходы по ценным бумагам юридических лиц

4104

Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные по соглашениям “Репо”

4200

Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок до 1 месяца

4202

Процентные доходы по размещениям в ПРБ

4203

Процентные доходы по размещениям в банках ПМР

4204

Процентные доходы по размещениям в банках нерезидентах

4210

Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок от 1 месяца до 1 года

4212

По размещениям в ПРБ

4213

По размещениям в банках ПМР

4214

По размещениям в банках-нерезидентах

4300

Процентные доходы по овердрафту

4301

Банкам

4302

Правительству и бюджетным организациям

4303

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

4304

Предприятиям АПК

4305

Предприятиям топливно-энергетического комплекса

4306

Строительным организациям

4307

Торгово-посредническим предприятиям

4308

Прочим юридическим лицам

4310

Процентные доходы по кредитам на срок до 1 месяца

4311

Банкам

4312

Правительству и бюджетным организациям

4313

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

4314

Предприятиям АПК

4315

Предприятиям топливно-энергетического комплекса

4316

Строительным организациям

4317

Торгово-посредническим предприятиям

4318

Прочим юридическим лицам

4319

Физическим лицам

4330

Процентные доходы по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года

4331

Банкам

4332

Правительству и бюджетным организациям

4333

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

4334

Предприятиям АПК

4335

Предприятиям топливно-энергетического комплекса

4336

Строительным организациям

4337

Торгово-посредническим предприятиям

4338

Прочим юридическим лицам

4339

Физическим лицам

4350

Процентные доходы по среднесрочным кредитам на срок от 1 года до 3-х лет

4351

Банкам

4352

Правительству и бюджетным организациям

4353

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

4354

Предприятиям АПК

4355

Предприятиям топливно-энергетического комплекса

4356

Строительным организациям

4357

Торгово-посредническим предприятиям

4358

Прочим юридическим лицам

4359

Физическим лицам

4370

Процентные доходы по долгосрочным кредитам на срок свыше 3-х лет

4371

Банкам

4372

Правительству и бюджетным организациям

4373

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

4374

Предприятиям АПК

4375

Предприятиям топливно-энергетического комплекса

4376

Строительным организациям

4377

Торгово-посредническим предприятиям

4378

Прочим юридическим лицам

4379

Физическим лицам

4390

Процентные доходы по просроченным кредитам

4391

Банкам

4392

Правительству и бюджетным организациям

4393

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

4394

Предприятиям АПК

4395

Предприятиям топливно-энергетического комплекса

4396

Строительным организациям

4397

Торгово-посредническим предприятиям

4398

Прочим юридическим лицам

4399

Физическим лицам

4430

Процентные доходы по прочим кредитам

4431

Процентные доходы по кредитным картам

4432

Процентные доходы по коммерческим учтенным векселям

4433

Процентные доходы по факторингу

4434

Процентные доходы по вексельным кредитам

4435

Процентные доходы по прочим займам, предоставленным клиентам

4436

Процентные доходы по консорциальным кредитам

4437

Процентные доходы по просроченным кредитам

4480

Платежи по финансовому лизингу

4481

Платежи от задолженности банков по финансовому лизингу

4482

Платежи от задолженности клиентов по финансовому лизингу

4500

Процентные доходы по обязательным фондам банков

4501

По фонду обязательного резервирования счетов и депозитов

4502

По фонду обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц

4550

Процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам

4551

По государственным ценным бумагам, купленных с инвестиционными целями.

4552

По инвестиционным ценным бумагам банков

4553

По инвестиционным ценным бумагам юридических лиц

4554

По ценным бумагам из портфеля банка, переданные в залог

4560

Увеличение премии и дисконтов по ценным бумагам

4561

Увеличение дисконта по инвестиционным ценным бумагам

4562

Амортизация премии по выпущенным в обращение ценным бумагам

4570

Доходы по прямым инвестициям

4571

От инвестиций в дочерние организации

4572

От инвестиций в ассоциированные компании

4573

От инвестиций в паи и долевые участия в кредитных организациях

4574

Доходы от инвестиций в паи и долевые участия юридических лиц

4700

Доходы/(контр-счет) убытки по торговым операциям

4701

Доходы/(контр-счет) убытки по торговле ценными бумагами

4702

Доходы/(контр-счет) убытки по торговле акциями

4703

Доходы/(контр-счет) убытки по торговле прочими ценными и коммерческими бумагами

4704

Доходы/(контр-счет) убытки по торговле иностранной валютой

4705

Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке иностранных валют

4706

Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке ценных бумаг

4750

Комиссионные доходы

4751

Комиссионные доходы от услуг банка по страховым операциям

4752

Комиссионные доходы от услуг банка по продаже - покупке ценных бумаг

4753

Комиссионные доходы от услуг по продаже - покупке иностранной валюты

4754

Комиссионные доходы от услуг банка по трастовым операциям

4755

Комиссионные доходы от услуг банка по выданным гарантиям

4756

Комиссионные доходы от услуг банка по ведению счетов клиентов

4757

Комиссионные доходы от услуг банка по инкассации денежной наличности

4758

Комиссионные доходы от консалтинговых услуг

4759

Прочие комиссионные доходы

4780

Доходы от реализации неторговых активов

4781

Доходы от реализации вложений в ценные бумаги

4782

Доходы от реализации основных средств

4783

Доходы от реализации материалов

4790

Прочие доходы

4791

Прочие доходы

4800

Процентные доходы по размещениям в головном банке

4801

Процентные доходы по размещениям в головном банке

4802

Процентные доходы по размещениям в филиалах

4803

Процентные доходы по размещениям в филиалах банка за рубежом

4900

Полученные штрафы, пени, неустойки

4901

Полученные штрафы, пени, неустойки

4910

Чрезвычайные доходы

4911

Чрезвычайные доходы

4912

Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году

По счетам класса V «Расходы» отражаются операции относимые ранее на балансовые счета №970, 971, 979, 980 в разрезе аналитического учета

Группа счетов

Номер счета

Наименование счета

Класс V

РАСХОДЫ

5020

Процентные расходы по корреспондентским счетам банков

5021

Процентные расходы по средствам на счетах “Лоро”

5022

Процентные расходы по овердрафту счетов «Ностро»

5023

Процентные расходы по счетам кредитных организаций

5100

Процентные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам

5101

Со сроком погашения до 1 месяца

5102

Со сроком погашения от 1 месяца до 1 года

5103

Со сроком погашения от 1 года до 3-х лет

5104

Со сроком погашения свыше 3-х лет

5105

По ценным бумагам проданным по соглашениям “Репо”

5180

Процентные расходы по счетам республиканского бюджета

5181

По счетам республиканского бюджета

5182

По счетам учреждений республиканского бюджета

5183

По счетам государственных внебюджетных фондов

5186

По счетам республиканского бюджета по спецфондам

5187

По счетам учреждений республиканского бюджета по спецфондам

5188

По текущим счетам подведомственных учреждений республиканского бюджета

5189

По прочим счетам республиканского бюджета

5190

Процентные расходы по счетам местного бюджета

5191

По счетам местного бюджета

5192

По счетам учреждений местного бюджета

5194

По счетам местного бюджета для финансирования капитальных вложений

5195

По счетам местного бюджета для финансирования капитальных вложений за счет собственных средств

5198

По текущим счетам подведомственных учреждений местного бюджета

5199

По прочим счетам местного бюджета

5210

Процентные расходы по счетам и депозитам до востребования юридических лиц

5211

Государственных предприятий и организаций

5212

Негосударственных предприятий и организаций

5213

Юридических лиц- нерезидентов

5214

Предпринимателей без образования юридического лица

5215

Гарантийных депозитов юридических лиц

5216

Депозитов по дебетовым картам юридических лиц

5217

По условно закрытым счетам

5218

По расчетным чекам

5219

По прочим депозитам

5220

Процентные расходы по депозитам до востребования физических лиц

5221

По депозитам до востребования физических лиц

5222

По депозитам до востребования физических лиц в иностранной валюте, типа “А”

5223

По депозитам до востребования физических лиц в иностранной валюте, типа “В”

5224

По депозитам по дебетовым картам физических лиц

5225

По условно закрытым счетам

5228

По чековым депозитам

5229

По прочим депозитам

5230

Процентные расходы по сберегательным депозитам

5231

По сберегательным депозитам физических лиц

5232

По сберегательным сертификатам

5240

Процентные расходы по краткосрочным депозитам на срок до 1 месяца

5241

Банков

5242

Юридических лиц

5243

Предпринимателей без образования юридического лица

5244

Физических лиц

5245

По депозитным сертификатам

5250

Процентные расходы по краткосрочным депозитам на срок от 1 месяца до 1 года

5251

Банков

5252

Юридических лиц

5253

Предпринимателей без образования юридического лица

5254

Физических лиц

5255

Депозитным сертификатам

5260

Процентные расходы по среднесрочным депозитам на срок от 1 года до 3-х лет

5261

Банков

5262

Юридических лиц

5263

Предпринимателей без образования юридического лица

5264

Физических лиц

5270

Процентные расходы по долгосрочным депозитам на срок свыше 3-х лет

5271

Банков

5272

Юридических лиц

5273

Предпринимателей без образования юридического лица

5274

Физических лиц

5310

Процентные расходы по кредитам полученным на срок до 1 месяца

5311

По овердрафту

5312

От ПРБ

5313

От других банков

5314

От международных финансовых организаций

5330

Процентные расходы по кредитам полученным на срок от 1 месяца до 1 года

5332

От ПРБ

5333

От банков

5334

От международных финансовых организаций

5350

Процентные расходы по среднесрочным кредитам полученным на срок от 1 года до 3-х лет

5352

От ПРБ

5353

От банков

5354

От международных финансовых организаций

5370

Процентные расходы по долгосрочным кредитам полученным на срок свыше 3-х лет

5372

От ПРБ

5373

От банков

5374

От международных финансовых организаций

5440

Расходы на скидки по кредитам

5441

Расходы на скидки по кредитам

5480

Платежи по финансовому лизингу

5481

Платежи банкам по финансовому лизингу

5482

Платежи клиентуре по финансовому лизингу

5500

Процентные расходы по обязательным фондам банков

5501

По фондам обязательного резервирования счетов и депозитов

5502

По фондам обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц

5560

Амортизация премий и дисконтов по ценным бумагам

5561

Амортизация премий по инвестиционным ценным бумагам

5562

Прирост дисконтов по выпущенным в обращении ценным бумагам

5600

Амортизационные расходы

5601

Амортизация зданий и сооружений

5602

Амортизация по мебели и оборудованию

5603

Амортизация по транспортным средствам

5604

Амортизация по улучшению арендованной собственности

5606

Амортизация по основным активам, переданным в аренду

5607

Амортизация по активам, полученным в финансируемую аренду

5608

Амортизация по прочим основным средствам

5609

Амортизация по МБП

5620

Амортизационные расходы по нематериальным активам

5621

Амортизация по нематериальным активам

5630

Расходы на оплату труда и обязательные отчисления

5631

Расходы на оплату труда

5632

Расходы на премию

5633

Единый социальный налог

5634

Прочие выплаты

5640

Расходы на недвижимость

5641

Освещение, отопление, водоснабжение

5642

Ремонт и содержание зданий

5643

Служба безопасности

5644

Выплаченная арендная плата

5645

Прочие расходы на содержание недвижимости

5650

Налоги и сборы

5651

Земельный налог

5652

Налог на операции с ценными бумагами

5653

Прочие государственные налоги

5654

Налог на транспортные средства

5655

Прочие налоги и сборы

5660

Другие операционные расходы

5661

Консультационные и аудиторские расходы

5662

Телекоммуникационные, почтовые и телеграфные расходы

5663

Канцелярские, типографские расходы и расходы на запасы

5664

Расходы на трастовые сборы

5665

Выплаченные комиссии и сборы

5666

Прочие операционные расходы

5670

Другие хозяйственные расходы

5671

Транспортные расходы

5672

Расходы на ремонт мебели и оборудования

5673

Расходы на ремонт автотранспорта

5674

Расходы на аренду оборудования

5675

Командировочные расходы

5676

Представительские расходы

5677

Расходы на рекламу

5678

Расходы на обучение

5679

Прочие хозяйственные расходы

5740

Расходы на скидки на прочие потери

5741

Расходы на скидки на прочие потери

5800

Процентные расходы по займам в головном банке и филиалах

5801

Займы в головном банке

5802

Займы в филиалах

5803

Займы в филиалах банка за рубежом

5900

Потери от реализации и списания неторговых активов

5901

Потери от реализации неторговых инвестиционных ценных бумаг

5902

Потери от реализации списания основных средств

5903

Потери от реализации и списания материалов

5910

Прочие расходы

5911

Прочие расходы

5920

Выплаченные штрафы, пени, неустойки

5921

Выплаченные штрафы, пени, неустойки

5930

Чрезвычайные расходы

5931

Чрезвычайные расходы

5932

Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году

5980

Расходы по изготовлению денег

5981

Расходы по изготовлению денег

5990

Подоходный налог (налог на доходы)