182819 (629632), страница 5
Текст из файла (страница 5)
7. Электромонтер:
8. Распределитель работ:
9. Кладовщик-раздатчик инструментов:
10. Комплектовщик:
11. Кладовщик материального склада:
12. Транспортировщик:
13. Уборщик производственных помещений:
14. Уборщик служебных помещений:
15. Контролер:
Итого вспомогательных рабочих: 123 человек
В том числе: повременных рабочих: 49 человек
сдельных рабочих: 22 человека
окладных рабочих: 52 человек
Численность служащих в цехе
1. Руководство:
Руководители: а) Начальник цеха
Оклад = 23 500*1*3 = 70500 руб.
б) Заместитель начальника цеха по производству:
Оклад = (23 500 – (23 500*0,1))*1*3 = 63 450 руб.
в) Зам. начальника цеха по подготовке производства:
Оклад = (23 500 – (23 500*0,1))*1*3=63 450 руб.
г) Старший мастер (начальник участка):
Оклад = 17 000* 7*3=357 000 руб.
д) Мастер участка:
Оклад = 14 000*1*7*3*2=588 000 руб.
2. Техническое бюро:
Руководители: а) Начальник технического бюро:
Оклад = 20 000* 1*3=60 000 руб.
Специалисты: а) Инженер-технолог в цехе:
Оклад=14 000*7*3=294 000 руб.
б) Инженер-конструктор в цехе:
Оклад=14 000*4*3=168 000 руб.
в) Инженер по инструменту:
Оклад=11 000*1*3=33 000 руб.
г) Старший техник:
Оклад=9 000* 1*3=27 000 руб.
д) Техник:
Оклад=8 000* 1*3=24 000 руб.
3. Планово-диспетчерское бюро (ПДБ):
Руководители: а) Начальник ПДБ:
Оклад=16 000* 1*3=48 000 руб.
Специалисты: а) Старший диспетчер:
Оклад=9 000*2*3=54 000 руб.
б) Техник-диспетчер:
Оклад=8 000*2*3=48 000 руб.
в) Техник-плановик:
Оклад=8 000*7*3=168 000 руб.
4. Планово-экономическое бюро (ПЭБ)
Специалисты: а) Старший инженер-экономист:
Оклад=14 000* 1*3=42 000 руб.
б) Инженер экономист:
Оклад=12 500* 1*3=37 500 руб.
5. Бюро труда и заработной платы (БТЗ)
Руководители: а) Начальник БТЗ:
Оклад=15 000* 1*3=45 000 руб.
Специалисты: а) Старший инженер-нормировщик:
Оклад=11500*1*3=34 500 руб.
б) Инженер-нормировщик:
Оклад=10 500*3*3=94 500 руб.
6. Группа механика:
Руководители: а) Мастер по оборудованию участков:
Оклад=10 500*1*3=31 500 руб.
Специалисты: а) Механик цеха:
Оклад=12 500*1*3=37 500 руб.
7. РЕМПРИ:
Руководители: а) Мастер РЕМПРИ на участках:
Оклад=12 500*1*3=37 500 руб.
8. Бюро технического контроля (БТК):
Руководители: а) Начальник БТК:
Оклад=16 500*1*3=49 500 руб.
б) Старший контрольный мастер:
Оклад=12 500*2*3=75 000 руб.
в) Контрольный мастер участка:
Оклад=11 500*4*3=138 000 руб.
9. Вспомогательные службы:
Прочие служащие: а) Завхоз:
Оклад=7 500*1*3=22 500 руб.
б) Табельщик:
Оклад=8 000*1*3=24 000 руб.
Итого служащих: 70 человек
В том числе: руководителей: 36 человека
специалистов: 32 человек
прочих служащих: 2 человека
Среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих-сдельщиков и повременщиков
Тарифный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих-сдельщиков и повременщиков
ФОТт.всп.сд. = 22*448,8*1,08*49,686 = 529 826,06 руб.
ФОТт.всп.повр. = 49*448,8*42,177= 927 522,84 руб.
Полный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих (сд. и повр.):
ФОТп.всп.=(927 522,84+927 522,84*0,3+927 522,84*0,03+927 522,84*0,12)+(529 826,06+529 826,06*0,4+529 826,06*0,03+529 826,06*0,12)=2 166 138,52 руб.
Полные фонды оплаты труда работников с окладной формой оплаты:
ФОТокл. = 3*(10*6000+14*5700+14*7000+12*5500+2*5400)= 943 800 руб.ФОТп.окл=943 800 +943 800*0,3=1 226 940 руб..
Полный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих
ФОТп.всп=2 166 138,52+1 226 940 руб. =3 393 078,52 руб.
Среднемесячная заработная плата по категориям работающих
-
Среднемесячная заработная плата вспомогательных рабочих составляет:
-
Среднемесячная заработная плата руководителей составляет:
-
Среднемесячная заработная плата специалистов составляет:
Выработка продукции на одного работающего в цехе:
●Материальные затраты
– по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
(115 000 000+1 920 000)* 0,04 = 4 676 800 руб.
– по смете цеховых расходов:
244 023 066 * 0,02 = 4 880 461 руб.
●Прочие затраты
– по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
(115 000 000+1 920 000)* * 0,15 = 17 538 000 руб.
– по смете цеховых расходов:
244 023 066 * 0,08 = 19 521 845 руб.
●Сумма амортизации
– по смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
– по смете цеховых расходов:
●Затраты на оплату труда
– в смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
ФОТп.всп. = 1 344 908,12+821 230,40+1 226 940=3 393 078,52 руб.
– в смете цеховых расходов:
ФОТп.служ. =2 114 970+1 380 600+60 450=3 556 020 руб.
●Отчисления на социальные нужды
– в смете расходов на содержание и эксплуатацию оборудования составляют:
3 393 078,52*0,26=882 200,42 руб.
– в смете цеховых расходов составляют:
3 556 020*0,26=924 565,2 руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют:
РСЭОсм =3 393 078,52+882 200,42+4 676 800+17 538000+2 530 280=
=29 020 358,94 руб.
Цеховые расходы составляют:
ЦРсм = 3 556 020+924 565,2+4 880 461,32+19 521 845,28+765 429,19=
=29 648 320,99 руб.
Коэффициенты, определяющие сумму расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов, приходящихся на один рубль тарифной заработной платы производственных рабочих
Суммы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов на единицу изделия:
Цеховая себестоимость единицы каждого вида изделий
CА=20 350+22 331,86+1 874+6 293,53+75 322+76 951,87=203 123,26 руб.
CБ=11 260+17 276,37+1 449,77+4 868,79+58 270,6+59531,5=152 657,03 руб.
Затраты на весь объем товарной и валовой продукции по каждой
к-й калькуляционной статье
– Материалы:
Зтп.м. = 7 495 500 руб.
Звп.м. =6 820 646,84 руб.
– Заработная плата:
Зтп.з/п. = 9 455 421,76 руб.
Звп.з/п. =8 604 108,14 руб.
– Дополнительная заработная плата:
Зтп.доп. з/п.=793 462,19 руб.
Звп.доп. з/п.= 722 023,26 руб.
– Отчисления:
Зтп.о.=2 664 709,40 руб.
Звп.о.= 2 424 793,78 руб.
– РСЭО:
Зтп.рсэо. = 230*75 322+250*58 270,6=31 891 710 руб.
Звп.рсэо. = 31 891 710*0,9099=29 020 357,69 руб.
– ЦР:
Зтп.цр.=230*76 951,87+250*59 531,5=32 581 805,1 руб.
Звп.цр.= 32 581 805,1*0,9099=29 648 320,46 руб.
Себестоимость товарной продукции:
Стп=7 495 500+9 455 421,76+793 462,19+2 664 709,40+31 891 710+ +32 581 805,1=84 882 608,45 руб.
Себестоимость валовой продукции:
Cвп =84 882 608,45 *0,9099=77 240 252,4 руб.
Себестоимость валовой продукции по элементам затрат
Материальные затраты:
4 676 800+4 880 461,32+6 820 646,84=16 377 908,16 руб.
Затраты на оплату труда:
9 326 131,45+3 393 078,52+3 556 020=16 275 229,97 руб.
Отчисления на социальные нужды:
16 275 229,97*0,26=4 231 559,79 руб.
Амортизация основных фондов:
2 530 280+765 429,19= 3 295 709,19 руб.
Прочие денежные расходы:
17 538 000+19 521 845,28=37 059 845,28 руб.
Всего затрат: 77 240 252,4 руб.
Эффективность затрат на производство продукции характеризует показатель затрат на один нормо-час товарной продукции
Изменения показателей работы цеха после проведения мероприятий
| Показатель | Планируемое значение | С учетом мероприятий | Изменение в натур. вел-у | Изменение в% |
| Количество основного оборудования | 262 | 132 | 130 | -49,6 |
| Выпуск продукции на единицу основного оборудования | 672,74 | 1 333,14 | 660,40 | в 2 раза |
| Эффективный фонд времени работы единицы основного оборудования | 517,44 | 1 034,88 | 517,44 | в 2 раза |
| Общая площадь цеха, в т.ч. | 5 392 | 2 719 | 2 673 | -49,6 |
| приозводственная | 2 914 | 1 469 | 1 445 | -49,6 |
| Выпуск продукции на 1 м2 производственной площади цеха | 49,87 | 98,92 | 49,05 | в 2 раза |
| Основные фонды цеха | 752 752 280,00 | 381 657 066 | 371 095 214,00 | -49,3 |
| Коэффициент фондоотдачи | 0,000193 | 0,00038 | 0,00019 | в 2 раза |
| Оборотные фонды цеха | 43 766 765,24 | 26 123 289,02 | 17 643 476,22 | -40,3 |
| Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов | 3,1958 | 3,25 | 0,05 | 1,7 |
| Количество вспомогательных рабочих | 128 | 123 | 5 | -3,9 |
| Удельный вес вспомогательных рабочих к производственных рабочим | 42,67 | 41 | 1,67 | -3,9 |
| Количество руководителей | 43 | 36 | 7 | -16,3 |
| Количество специалистов | 46 | 32 | 14 | -30,4 |
| Всего служащих | 91 | 70 | 21 | -23,1 |
| Уд. вес служащих к производственным рабочим | 30,33 | 23,33 | 7 | -23,1 |
| Всего работающих | 519 | 493 | 26 | -5,0 |
| Выработка продукции на одного работающего | 279,985 | 294,75 | 14,765 | 5,3 |
| Полный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих | 3 602 887,11 | 3 393 078,52 | 209 808,59 | -5,8 |
| Полный фонд оплаты труда руководителей | 2 589 990,00 | 2 114 970,00 | 475 020,00 | -18,3 |
| Полный фонд оплаты труда специалистов | 2 055 300,00 | 1 380 600,00 | 674 700,00 | -32,8 |
| Полный фонд оплаты труда всех работающих | 17 634 758,56 | 16 275 229,97 | 1 359 528,59 | -7,7 |
| Среднемесячная заработная плата вспомогательных рабочих | 9 382,52 | 9 195,34 | 187,18 | -2,0 |
| Среднемесячная заработная плата руководителей | 20 077,44 | 19 583,05 | 494,39 | -2,5 |
| Среднемесячная заработная плата специалистов | 14 893,48 | 14 381,25 | 512,23 | -3,4 |
| Цеховая себестоимость изделие А | 332 995,23 | 203 123,26 | 129 871,97 | -39,0 |
| Цеховая себестоимость изделие Б | 253 128,57 | 152 657,03 | 100 471,54 | -39,7 |
| Себестоимость товарной продукции | 139 871 044,40 | 84 882 608,45 | 54 988 435,95 | -39,3 |
| Себестоимость валовой продукции | 127 277 833,00 | 77 240 252,40 | 50 037 580,60 | -39,3 |
| Затраты на один нормо-час товарной продукции | 875,9 | 531,5 | 344,40 | -39,3 |
Выводы
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
