180053 (628473), страница 6
Текст из файла (страница 6)
2.2 Оценка общественной эффективности проекта Таблица 2.9.
| № | Наименование показателя | Значение показателя по периодам | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||||||||||
| 1 | Выручка от продаж |
|
|
|
| 773500 | 812500 | 851500 | 890500 | 929500 | |||||
| 2 | Выручка от реализации |
|
|
|
|
|
|
|
| 21060 | |||||
| 3 | Материальные затраты на |
|
|
|
| -200500 | -214050 | -227600 | -241150 | -254700 | |||||
| 4 | Оплата труда с начислениями |
|
|
|
| -135000 | -147000 | -159000 | -171000 | -183000 | |||||
| 5 | Косвенные финансовые результаты: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
| 5.1 | Уменьшение бюджетных затрат на создание эквивалентного |
|
|
|
| 20455 | 1818 | 1818 | 1818 | 1818 | |||||
| 5.2 | Потери (их снижение), |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
| 5.3 | Эффект от экономии свободного времени |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
| 5.4 | Увеличение (снижение) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
| 6 | Денежный поток от операционной деятельности |
|
|
|
| 458454,5455 | 453268,1818 | 466718,1818 | 480168,1818 | 514678,1818 | |||||
| 7 | Вложения в основные средства | -26000 | -26000 | -10000 | -252000 |
|
|
| -3000 | ||||||
| 8 | Изменения в оборотном капитале |
|
|
| -14167 | -50292 | -3250 | -3250 | -3250 | 0 | |||||
| 9 | Денежный поток от инвестиционной деятельности | -26000 | -26000 | -10000 | -266167 | -50292 | -3250 | -3250 | -6250 | 0 | |||||
| 10 | Денежный поток проекта | -26000 | -26000 | -10000 | -266166,6667 | 408162,8788 | 450018,1818 | 463468,1818 | 473918,1818 | 514678,1818 | |||||
| 11 | Коэффициент дисконта | 1,0000 | 0,9586 | 0,9189 | 0,8809 | 0,7271 | 0,6200 | 0,5287 | 0,4508 | 0,3844 | |||||
| 12 | Дисконтированный денежный поток | -26000 | -24924 | -9189 | -234458 | 296770 | 279004 | 245016 | 213634 | 197832 | |||||
Расчет: уменьшение бюджетных затрат на создание эквивалентного количества рабочих мест.
Средняя заработная плата 550 долл. Затраты на содание рабочего места 1000 долл.
Принимаем, что общественная норма дисконтирования равна коммерческой.
Расчет: уменьшение бюджетных затрат на создание эквивалентного количества рабочих мест
| 1 | Оплата труда с |
|
|
|
| 135000 | 147000 | 159000 | 171000 | 183000 |
| 2 | количество рабочих мест |
|
|
|
| 20 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| 3 | уменьшение бюджетных |
|
|
|
| 20455 | 1818 | 1818 | 1818 | 1818 |
| Заемные ср-ва | 240000 |
| Собственные ср-ва | 91166,66667 |
| Всего | 331166,6667 |
| WACC | 17,28% |
| Ставка | 4,32% |
2.3 Оценка эффективности проекта структурами более высокого уровня (региональная эффективность)
Таблица 2.10.
| Наименование показателя | Значение показателя по периодам | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||
| 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | ||||||
| Выручка от продажи |
|
|
|
| 773500 | 812500 | 851500 | 890500 | 929500 |
| Поступления в бюджет региона |
|
|
|
| 66150 | 68845 | 71539 | 74233 | 76473 |
| Материальные затраты |
|
|
|
| -200500 | -214050 | -227600 | -241150 | -254700 |
| Оплата труда с начислениями |
|
|
|
| -135000 | -147000 | -159000 | -171000 | -183000 |
| Косвенные финансовые результаты: |
| ||||||||
| Уменьшение бюджетных затрат |
|
|
|
| 20455 | 1818 | 1818 | 1818 | 1818 |
| Денежный поток от операционной деятельности |
|
|
|
| 524604,6896 | 522112,7686 | 538257,2111 | 554401,6537 | 570091,4189 |
| Вложения в основные средства | -26000 | -26000 | -10000 | -252000 |
|
|
| -3000 |
|
| Продажа активов |
|
|
|
|
|
|
|
| 21060 |
| Изменения в оборотном |
|
|
| -14167 | -50292 | -3250 | -3250 | -3250 | 0 |
| Денежный поток от инвестиционной деятельности | -26000 | -26000 | -10000 | -266167 | -50292 | -3250 | -3250 | -6250 | 21060 |
| Субсидии дотации из внешней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Получение займов |
|
|
| 240000 |
|
|
|
|
|
| Возврат во внешнюю среду |
|
|
|
| -60000 | -60000 | -60000 | -60000 | 0 |
| Возврат процентов по обслуживанию |
|
|
|
| -36975 | -26775 | -16575 | -6375 | 0 |
| Выплата дивидендов во внешнюю |
|
|
|
| -8816,666667 | -8816,666667 | -8816,666667 | -8816,666667 | -9116,666667 |
| Денежный поток от финансовой | 0 | 0 | 0 | 240000 | -105791,6667 | -95591,66667 | -85391,66667 | -75191,66667 | -9116,666667 |
| Денежный поток проекта | -26000 | -26000 | -10000 | -26167 | 368521 | 423271 | 449616 | 472960 | 582035 |
| Коэффициент дисконта | 1,000 | 0,959 | 0,919 | 0,881 | 0,727 | 0,620 | 0,529 | 0,451 | 0,384 |
| Дисконтированный денежный | -26000 | -24924 | -9189 | -23049 | 267947 | 262421 | 237692 | 213202 | 223723 |
NPV =1121824 IRR=431% PI=14,49
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
