178075 (627658), страница 9

№ п/п

Наименование статей расхо-дов

Характеристика и содержание расходов

Методика расчета

1

2

3

4

1

Содержание аппарата

1.1.Затраты на оплату труда персонала управления цеха;

Выбрать из расчета заработной платы служащих

9 062 355 (руб.)

1.2.Другие расходы по управлению цехом, в частности:

-расходы на командировки работников аппарата цеха;

-расходы и подъемные при перемещениях работников аппарата цеха и их семей;

-расходы на приобретение канцелярских принадлежностей, бланков учета, отчетности и других документов, почтово-телеграфные и телефонные расходы

Принять в размере 10% от п. 1.1

9 062 355*0,1= 906 235,5 (руб.)

2

Содержан. неуправленческого цехового персонала

Затраты на оплату труда специалистов и других работников (не относящихся к управленческому персоналу);

Выбрать из расчета заработной платы служащих:

48 716 476,5-9 062 355=

39 654 121,5(руб.)

Снижение затрат за счет проведения организационно-

технических мероприятий (220 000 руб.)

39 654 122-220 000=39 434 122(руб.)

Таблица 21(продолжение)

3

Амортизация зданий, сооружений и инвентаря

3.1.Амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов цеха (зданий, сооружений, инвентаря и прочих основных фондов общецехового назначения) по действующим нормам, кроме амортизации, включаемой в расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования;

См. табл. 18

5 111 845,2 (руб.)

4

Содержание зданий, сооружений, и инвентаря

Расходы по содержанию зданий, сооружений и инвентаря цеха:

4.1.Стоимость материалов, израсходованных на хозяйственные нужды, а также на содержание электросети, отопительной сети, водоснабжения и канализации, на содержание помещений в чистоте и другие хозяйственные нужды;

Годовые расходы по данному пункту можно принять в размере 0,5 % первоначальной стоимости зданий и сооружений.

811 404 000*0,005/4=

=4 057 020 (руб.)

4.2.Стоимость топлива, израсходованного на отопление;

200 у.е./год на 1000 м³ (высота 10метров)

200*2200*10*1844,1*0,001/4=

=2 028 510(руб.)

4.3.Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих, занятых на разных хозяйственных работах (содержание отопительной сети, электросети, водоснабжения и канализации, уборка производственных помещений, содержание дымоходов, очистка крыш от снега, вывозка и вынос мусора, очистка, уборка, отнесенных к цеху проездов и тротуаров и другие хозяйственные работы);

Взять из расчета зарплаты вспомогательных рабочих (уборщики и гардеробщики).

3 262 024,23 (руб.)

4.4.Стоимость энергии, воды, пара, потребляемых на хозяйственные нужды;

Взять в размере 4 у.е./год на одного работающего.

4*2200*272/4=598 400 (руб.)

5

Оплата услуг сторонних организаций по ремонту.

Стоимость услуг других цехов предприятия и хозяйств по ремонту;

2 у.е./год на м² общей площади цеха

2*2200*1844,1/4=2 028 510 (руб.)

6

Испытания, опыты, исследования

Расходы, связанные с проведением испытаний, опытов и исследований цехового назначения:

10 у.е./год на одного работающего

10*2200*272/4=1 496 000 (руб.)

7

Рационализация и изобретательство

Расходы на проведение опытно-экспериментальных работ, изготовление и испытание моделей образцов и т. д.

5 у.е. / год на одного работающего

5*2200*272/4=748 000 (руб.)

Таблица 21(окончание)

9

Охрана труда

Мероприятия по предупреждению несчастных случаев, заболеваний, общему улучшению условий труда

45 у.е./год на одного работающего

45*2200*272/4=6 732 000 (руб.)

10

Износ и ремонт малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря

10 у.е. / год на одного работающего

10*2200*272/4=1 496 000 (руб.)

11

Прочие расходы

10% от суммы расходов по статьям 1-9

76 960 021,43*10/100=7 696 102,143 (руб.)

Снижение затрат за счет проведения организационно-технических мероприятий (120 000 руб.)

7 696 102,143 -120 000=7 576 102,143 (руб.)

Итого

84 537 123,57

№

п/п

Вид налогов, отчислений и сборов

Принцип расчета

Размер "Налогов"

Расчет суммы с указанием цифр

%

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

1

Отчисления в фонд социальной защиты населения

% к начисленному ФЗП ППС

35

63 857 285,28

182449386,51*0,35

Снижение затрат за счет проведения организационно-технических мероприятий

63 777 285,28

63 857 285,28-80 000

2

Отчисления в государственный фонд содействия занятости

% к начисленному ФЗП ППС

1

1 824 493,87

182449386,51*0,01

3

Чернобыльский

% к начисленному ФЗП ППС

4

7 297 975,46

182449386,51*0,04

Итого

40

72 899 754,6

в том числе:

- отчисления на соц. нужды;

36

65 601 779,14

- прочие расходы

4

7 297 975,46

Основная и дополнительная заработная плата основных производственных рабочих

116 324 621,7

Табл.14

Процент "Налогов" к основной и дополнительной заработной плате основных производственных рабочих

62,67

72 899 754,6/116 324 621,7

№

Наименование элементов затрат

Сумма, р.

Обоснование суммы

1

Материальные затраты

( стр. 1.1–1.5), в том числе:

425 815 395,3

стр. 1.1–1.5

1.1

Сырье и материалы (за вычетом стоимости возвратных отходов)

288 166 000

см. табл. 7 и 8

1.2

Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, работы и услуги сторонних организаций (за вычетом стоимости возвратных отходов)

58 248 441,36

табл.20п.2.4 + п.3.3 + п.4.3 + п.5.6.+ п.5.7

– 100 000 (экономия)

1.3

Вспомогательные материалы

20 614 849,41

табл.20 п.2.1 + п.3.1 + п. 4.1+п.5.3.+табл.21п.4.1+

6.1- 300 000 (экономия)

1.4

Топливо со стороны

2 028 510

табл.21 п. 4.2

1.5

Энергия со стороны

56 757 594,57

табл.20 п.2.3.+п.4.4

2

Расходы на оплату труда

182 449 386,51

з.пл осн. раб, служа-щих(-220 000руб. экон-я табл.21), вспом. раб-х.

3

Отчисления на социальные нужды

65 601 779,14

см. табл. 22-80000руб. эк.

4

Амортизация основных фондов

15 192 178,08

Табл.20 п.1.1-80000руб. эк. + табл.21 п.3

5

Прочие расходы

79 196 898,71

табл. 20 (5.1+5.2+6) и 21 (5.3+7+8+9+10-120000 руб. эк.)+ прочие из табл.22

Итого сумма затрат по цеху

768 255 637,78

стр. 1, 2, 3, 4, 5