144351 (620531), страница 9
Текст из файла (страница 9)
Явочный состав ремонтного персонала:
чел.
Списочный состав ремонтного персонала
чел.
Планирование численности персонала управления
Нм = 12 рабочих – норма управляемости для мастера;
Ну = 4 мастера – норма управляемости для начальника участка;
Нц = 2 начальника участка – норма управляемости для начальника цеха;
Нв = 2 – норма управляемости для руководителя;
М = 19 – количество единиц теплооборудования
С = 3 – сменность работы в теплохозяйстве.
Списочный состав рабочего персонала:
чел.
Численность мастеров:
чел.
Численность начальников котельной 1 чел.
Численность промышленно-производственного персонала:
чел.
Число уровней линейного руководства:
Примем число уровней линейного руководства 2, тогда в данной котельной начальнику цеха и начальнику участка соответствует начальник котельной.
Планирование фонда заработной платы рабочих
В энергетике применяются несколько систем оплаты труда.
Если для каждого работника легко можно установить и проконтролировать объем выполняемой им работы или выработки продукции, то применяется сдельная система оплаты труда: в ремонтном хозяйстве, в строительных предприятиях энергообъединений, почти во всех вспомогательных подразделениях, где объемы производства известны или могут планироваться.
В основном производстве, объемы которого не зависят от энергетиков, применяется повременная оплата.
В данном случае для всех категорий работников применим простую повременную систему оплаты труда, основным элементом, которой являются тарифные ставки:
- = 50 руб./час – для эксплуатационного персонала;
- = 54 руб./час – для ремонтного персонала.
Фонд оплаты по тарифу:
Премиальные доплаты до часового фонда заработной платы (за безаварийную работу, за экономию топлива и т.д.). Данные доплаты учитываются только для эксплуатационного персонала.
Оплата праздничных дней:
где = 1,5% – для ремонтного персонала;
= 0,9% – для эксплуатационного персонала.
Доплаты за работу в ночное время принимаются только для эксплуатационных рабочих в размере 6,75% от оплаты по тарифу.
Часовой фонд:
Оплата за работу в праздничные дни производится в двойном размере, поэтому сумма доплат до дневного фонда в этой части соответствует оплате за праздничные дни, рассчитанной в часовом фонде:
Дневной фонд:
Доплаты до годового фонда определяются в процентах к дневному фонду. Фонд тарифной оплаты исчисляется по отношению к фактическому числу рабочих дней в году. Необходимо пересчитать процент невыходов на работу в связи с отпусками и выполнением государственных и общественных обязанностей по отношению к фактическому числу рабочих дней. С учетом этого, процент доплат за отпуска:
Процент доплат за выполнение государственных и общественных обязанностей:
Годовой фонд:
Средняя заработная плата:
Таблица 30. Планирование заработной платы рабочих теплохозяйства
Показатели | Обозначение | Заработная плата, тыс. руб. | |
Эксплуатационных рабочих | Ремонтных рабочих | ||
Фонд оплаты по тарифу за год: | ФТ | 0,05199218 = 1792,8 | 0,05419927 = 753 |
Доплаты до часового фонда: | 585,3 | 11,3 | |
премиальные | Дпрем | 0,251792,8 = 448,2 | – |
оплата праздничных дней | Опр | 0,0091792,8 = 16,1 | 0,015753 = 11,3 |
за работу в ночное время | Дноч | 0,06751792,8 = 121 | – |
Итого часовой фонд | Фч | 1792,8+585,3 = 2378,1 | 753+11,3 = 764,3 |
Доплаты до дневного фонда: | |||
за работу в праздничные дни | Дпр | 0,0091792,8 = 16,1 | 0,015753 = 11,3 |
Итого дневной фонд | Фдн | 2378,1+16,1 = 2394,2 | 764,3+11,3 = 775,6 |
Доплаты до годового фонда: | 326,5 | 105,8 | |
оплата отпусков | Дотп | 0,1312394,2 = 313,6 | 0,131775,6 = 101,6 |
за выполнение государственных и общественных обязанностей | Добяз | 0,00542394,2 = 12,9 | 0,0054775,6 = 4,2 |
Всего годовой фонд заработной платы рабочих | Фгод | 2394,2+326,5 = 2720,7 | 775,6+105,8 = 881,4 |
Средняя заработная плата за год | Зср |
|
|
Планирование фонда заработной платы персонала управления. Для расчета заработной платы персонала управления необходимо составить штатное расписание.
Таблица 31. Годовой фонд заработной платы персонала управления
Должность | Количество человек | Оклад, руб. | Годовая сумма зарплаты, тыс. руб. |
Начальник котельной | 1 | 30000 | 360 |
Мастер | 3 | 15000 | 180 |
Годовой фонд зарплаты персонала управления:
тыс.руб.
Планирование производительности труда
Производительность труда рассчитывается как отношение объема работ в условных единицах ремонтосложности к списочному составу ремонтного персонала:
Организационная структура предприятия.
Р
ис. 9 Организационная структура предприятия
7.11 Калькуляция текущих затрат на энергетическое обслуживание
• Годовые затраты на топливо
гдеЦт = 1300 руб./1000м3 – цена топлива.
• Годовые затраты на воду
гдеЦв = 1,13 руб./м3– цена на воду.
• Отчисления на социальные нужды определяются величиной Единого социального налога в размере 26% от фонда оплаты труда
• Затраты на содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта составляют 1% от стоимости оборудования:
• Амортизация оборудования
где На = 10% – норма амортизации;
– общая стоимость оборудования.
• Затраты на содержание и текущий ремонт сооружений
• Прочие производственные расходы
• Себестоимость производимой теплоты
Таблица 32.
Калькуляция текущих затрат на энергетическое обслуживание.
№ | Наименование затрат | Единица измерения | Величина | ||||||
1 | Топливо |
| 39,195 | ||||||
2 | Сырая и питьевая вода |
| 0,282 | ||||||
3 | Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала |
| 2720,7 | ||||||
4 | Отчисления на социальные нужды |
| 0,262720,7 = 707,4 | ||||||
5 | Содержание оборудования в части материалов и запчастей для ремонта |
| 0,0112000 = 120 | ||||||
6 | Амортизация оборудования |
| 0,0812000 = 960 | ||||||
7 | Основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала |
| 881,4 | ||||||
8 | Отчисления на социальные нужды |
| 0,26881,4 = 229 | ||||||
9 | Заработная плата персонала управления котельной |
| 540 | ||||||
10 | Социальные отчисления |
| 0,26540 = 140,4 | ||||||
11 | Содержание и текущий ремонт сооружений |
| 0,2512000 = 3000 | ||||||
12 | Прочие производственные расходы |
| 0,1(2720,7+881,4+540) = = 414,2 | ||||||
13 | Итого производственных затрат |
| 49190 | ||||||
14 | Полезно используемая тепловая энергия |
| 297350 | ||||||
15 | Производственная себестоимость товарной продукции |
|
297350 | = 165,4 |
7.12 Планирование сметы текущих затрат на энергетическое обслуживание