3058 (599941), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

Как и другие банки, "МинскКомплексбанк" испытывает проблемы с качеством кредитного портфеля. Доля сомнительных, просроченных и пролонгированных кредитов в ноябре составила 13,2% (см. таблицу и диаграмму).

Качество кредитов "МинскКомплексбанка"

Белвнешэкономбанк.

Белвнешэкономбанк практически с первых дней своего существования отдал приоритет кредитования реального сектора экономики. Удельный вес инвестиций, предоставляемых банком народному хозяйству, составляет более 14% от общих объемов по банковской системе республики при доле банка в активах немногим более 7%.

Доля операций по кредитованию юридических лиц в активах банка выросла с 32,8% в начале года до 37,9% на 1.01.98 года.

В соответствии с возложенным на Белвнешэкономбанк функциями экспортного банка в отчетном периоде проведена значительная работа по обслуживанию внешнеэкономических связей Беларуси.

Объем кредитования народного хозяйства республики по сравнению с началом возрос до 6,2 трлн.руб. и на 61,8%. В общей сумме кредитной задолженности кредиты в иностранной валюте составили 85,7%. Свыше половины (55,8%) выданных банком кредитов направлено на долгосрочное финансирование экспортно-ориентированных предприятий и инвестиционных проектов производственного сектора, а 65,5% - на финансирование промышленности.

Удельный вес кредитов, выданных заемщиками с государственной формой собственности увеличился за 9 месяцев 1998 года на 2,7 процентных пункта (до 45,7%).

Наибольшие объемы финансирования в 1997-1998 годах получили Могилевское ПО "Химволокно", Гомельское ОАО "Спартак", Речицкий метизный завод, Минское ОАО "Атлант", Белорусский металлургический завод, ОАО "Брестский молочный комбинат", ОАО "Брестский мясокомбинат". Данные предприятия перевыполнили план производства продукции, как правило, своевременно осуществляют возврат как основной суммы долга, так и суммы процентов по ним. Возвращенные кредиты и полученные банком процентные доходы по кредитам направляются на финансирование мероприятий по развитию экспорта.

Банк проводит работу с международными финансовыми организациями и иностранными банками по кредитованию реального сектора экономики. Через Белвнешэкономбанк привлечено в экономику республики более 500 млн.долл. США в рамках межправительственных соглашений. Обеспечено обслуживание более 40 ранее полученных белорусскими предприятиями кредитов в рамках линий, предоставленных Германией, Австрией, Швейцарией.

Банк работает по реализации проектов, финансируемых за счет кредитной линии Европейского банка реконструкции и развития по поддержке малого и среднего бизнеса в республике Беларусь. Банком профинансировано четыре объекта производственного назначения в объеме более миллиона долларов США.

Белвнешэкономбанк в составе белорусской правительственной делегации в январе 1998 года принимал участие в обсуждении в Австрии возможности финансирования инвестиционных проектов таких предприятий, как Белорусский металлургический завод, Новополоцкое ПО "Нафтан" и "Полимир", Светлогорское "Химволокно", Мозырский НПЗ и др. По результатам приведенных переговоров Белвнешэкономбанком достигнута договоренность о продолжении сотрудничества с банком "Аустрия" по отдельным проектам. Продлены рамочные кредитные соглашения с австрийскими банками "Обербанк", "Кредитанштальт". За счет кредита этого банка начато финансирование проекта модернизации Молодеченского мясокомбината, ведется работа по подготовке кредитного соглашения для финансирование очередного этапа модернизации Мозырского НПЗ. Заключено соглашение о предоставлении кредита Белорусскому металлургическому заводу баварским банком Bayerishe Landesbank Girozentrale (Мюнхен) на сумму 534,1 млн. австрийских шиллингов на модернизацию прокатного стана.

В апреле 1998 года Белвнешэкономбанком подписано рамочное кредитное соглашение с "Чешским экспортным банком" на сумму 101,2 млн.долл. США для финансирования проекта модернизации ПО "БелАЗ".

Следует отметить, что Белвнешэкономбанк при формировании своего кредитного портфеля испытывает проблемы, характерные для всей банковской системы.

Особенно остро стоит проблема наращивания кредитования внешнеэкономической деятельности предприятий. В сравнении с началом года вследствие перевода валютных счетов в другие банки, а также снижения остатков средств в СКВ на текущих счетах и депозитах уменьшился валютный потенциал банка, что сократило ресурсную базу для кредитования экспорта.

Учитывая, что валютные ресурсы коммерческих банков резервируются Национальным банком бесплатно, Белвнешэкономбанк имеет некомпенсированные расходы по выплате клиентам за хранение средств на текущих счетах и находится в значительно худшем положении по сравнению с другими банками, имеющими значительную долю ресурсов в национальной валюте, по которым установлена плата.

В связи с отсутствием достаточного объема валютных ресурсов для кредитования долгосрочных инвестиционных проектов Белвнешэкономбанк в настоящее время не имеет возможности своевременно и в полном объеме продолжать финансирование нескольких крупных проектов белорусских производителей - экспортеров. В качестве примера может служить проект строительства котло-газотурбинной установки на Новополоцком ПО "Нафтан". Банком проводится работа с заинтересованными кредитно-финансовыми структурами России и Беларуси по создании банковского консорциума с целью реализации данного проекта.

Принимая самое непосредственное участие в реализации программы поддержки экспорта, значительные объемы ресурсов банка отвлекаются на цели, не связанные с финансированием экспорта, в частности, на кредитную поддержку мероприятий агрокомплекса, что отрицательно сказывается на деятельности банка. Предложения банка об уменьшении объемов отвлечения ресурсов на эти цели не находят пока положительного решения.

Серьезные проблемы испытывает банк и в связи с возвратом кредитов, прежде всего инвестиционных. Значительные отчисления банком в резервы по сомнительным долгам приводят к снижению прибыли.

Уровень проблемных кредитов достиг таких размеров, которые ставят под угрозу способность банков к дальнейшему кредитованию. Основная проблема Белвнешэкономбанка - несвоевременное погашение долгов вследствие невозможности конвертации национальной валюты в СКВ. По мнению заместителя председателя Совета Директоров " Белвнешэкономбанка" И.П.Маенка для решений этой проблемы необходимо освободить предприятия-заемщики, реализующие инвестиционные проекты за счет валютных кредитных средств банка, от обязательной продажи валютной выручки, в части валюты, направляемой на обслуживание инвестиционных банковских кредитов. Следует разрешить относить на себестоимость продукции проценты, уплачиваемые по инвестиционным кредитам. Необходимо также освободить от налогообложения доходы банков, полученные в виде процентов от инвестиционных кредитов, уменьшить налогооблагаемую прибыль банков на сумму, полученную в виде процентов по кредитам, которые были выданы на поддержку экспортных проектов и государственных программ [9, 6].

Таким образом, коммерческие банки республики сегодня испытывают большие трудности при формировании своих кредитных портфелей, неудовлетворительным является их качество.

Большинство выдаваемых кредитов являются краткосрочными.

Значительные объемы составляет квазибюджетное финансирование, в частности, в агропромышленном комплекс и в жилищное строительство, что отрицательно сказывается на деятельности банков.

Кредитные портфели банков характеризуется повышенной рискованностью. Это связано как с проводимой банками кредитной политикой (неграмотная кредитная политика банка "Поиск" привела к его тяжелому финансовому состоянию), так и с экономической ситуацией в стране.

Отличительной чертой кредитных портфелей белорусских банков является плохое качество валютных кредитных портфелей, что связано, прежде всего, с проводимой государством валютной политикой.

Заключение.

На основании исследования сущности кредитного портфеля, порядка его формирования и управления, определения его качества и выяснения роли, места и значения кредитных портфелей банков в системе экономических отношений можно сделать следующие выводы:

1. Процессы трансформации экономики РБ объективно повышают значения наличия у банков хорошо сформированных кредитных портфелей. Это связано с расширением сферы применения кредита в экономике и развитием в стране сети банковских учреждений, в структуре активных операций которых кредитование играет главную роль.

2. Формирование кредитного портфеля является одним из условий эффективной работы банка. Кредитные портфели взаимосвязаны с обеспечением финансовыми ресурсами экономики. Кроме того, они влияют и на эффективность работы банка. В этой связи большое значение имеет их качество. В банковском учреждении ему следует уделить особое внимание и принимать меры по его улучшению. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика. В целях минимизации кредитного риска и повышения качества портфеля необходимо принимать следующие меры:

• диверсификация портфеля;

• предварительный анализ платежеспособности заемщика;

• создание резервов для покрытия кредитного риска;

• анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля;

• требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Основными методами, применяемыми для обеспечения достаточной диверсификации кредитного портфеля, являются следующие:

1. Рационирование кредита;

2. Диверсификация заемщиков;

3. Диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;

4. Применение различных видов процентных ставок и способов начисления и уплаты процентов по ссуде;

5. Диверсификация кредитного портфеля.

1. Коммерческие банки республики сегодня испытывают большие трудности при формировании своих кредитных портфелей, неудовлетворительным является их качество.

Большинство выдаваемых кредитов являются краткосрочными.

Значительные объемы составляет квазибюджетное финансирование, в частности, в агропромышленный комплекс и в жилищное строительство, что отрицательно сказывается на деятельности банков.

Кредитные портфели банков характеризуется повышенной рискованностью. Это связано как с проводимой банками кредитной политикой, так и с экономической ситуацией в стране.

Отличительной чертой кредитных портфелей белорусских банков является плохое качество валютных кредитных портфелей, что связано, прежде всего, с проводимой государством валютной политикой.

Таким образом, анализ состояния кредитных портфелей банков РБ показывает наличие следующих противоречий - плохое состояние кредитных портфелей банков обусловлено в том числе и экономической ситуацией. С другой стороны, на состояние экономики, особенно на проблему инвестиций, оказывает влияние и плохое состояние кредитных портфелей банков. Разрешение этого противоречия является залогом будущего процветания банков и улучшения экономики.

Список литературы

1. Положение о банковском кредите, утвержденное Правлением Национальное банка Республики Беларусь 23.03.1995 (протокол № 5) от 07.04.1995 № 519 с учетом Дополнения 1 от 18.06.1992 № 744 и Дополнения 2 от 12.12.1997 № 991.

2. Положение о порядке формирования и использования специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 31 июля 1996 г. (протокол №13) с изменениями и дополнениями по состоянию на 02.06.98.

3. Банковская система России. Настольная книга банкира: Кредитный процесс коммерческого банка. /Абалкин П.В. Аболихина Л.В. и др. - М.1995

4. Банковский портфель - М.94 Т.3

5. Банковское дело/ под ред. Лаврушина В.М. - М.1992

6. Белорусская газета 1997-1998

7. Бор В.И., Пятенко К.М. менеджмент банков: организация, стратегия, планирование М. 1997

8. Бухгалтерия и банки, №4, 1996, с.25

9. Главный приоритет - кредитование реального сектора экономики // Вестник ассоциации белорусских банков, №10 1998

10. Ермаков С.Л. Организация работы коммерческого банка по кредитованию заемщиков. // Банковские услуги №5, 1996

11. Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 1997

12. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период - М. "Логос" 1997

13. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 1998

14. Ковалев М. Пять дорог и на всех ухабы // Белорусская деловая газета 12.01. 1998 №1

15. Лобанов а., Спешнев А. Кредитное обеспечение экономики // Банковский вестник №5, 1994

16. Малиновский А. Интервью с председателем правления АКБ "МинскаКомплексБанк" Е.Кравцовым // Вечерний Минск,9 ноября 1998

17. Теория финансов / под ред. Н.Е.Заяц, М.К. Фисенко, Мн. ВШ 1997

18. Ольшанский А.ИИИ. Банковское кредитование - М. 1997

19. Основы банковского менеджмента/ под ред. Лаврушина В.М. - М. 1995

20. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М 1997

21. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // бухгалтерия и банки №3, 1996

22. Синки Джозеф Управление финансами в коммерческом банке 1994

23. Финансы. Денежное обращение. Кредит / под ред. Л.А. Дробозиной, М.1997

24. Харковец Е. Новые подходы в организации кредитных отношений банков с субъектами хозяйствования.//Банковский вестник, май 1998

25. Цисарь И.Ф. оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. - М.1998

Характеристики

Список файлов курсовой работы