3058 (599941), страница 6

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

34,2% - госсобственность;

21,9% - частный сектор.

За 97 год кредиты частному сектору выросли в 3 раза. Вывод однозначен: банки предпочитают кредитовать предприятия частной формы собственности. Такое направление финансовых потоков отражает объективные экономические законы развития общества, так как в частном секторе намного более высокая отдача от вложения финансовых ресурсов. Кредиты населению выросли в 4 раза. Кредиты на инвестиции увеличились в 1,7 раза, тогда как в текущую деятельность - в 1,7 раза. В 3,5 раза выросли кредиты в финансовый лизинг. Рост проблемных кредитов - в 1,8 раза.

Распределение финансовых ресурсов организуются отчасти стихийно, однако в кризисных условиях возникает необходимость широкого вмешательства государства. Одним из направлений этого вмешательства можно рассматривать влияние на кредитную политику банков посредством квазибюджетного финансирования (т.е. целевой кредитной эмиссии). Устанавливая объем квазибюджетного финансирования, государство изменяет пропорции распределения финансовых ресурсов в пользу отраслей, которые низко рентабельны и требуют больших объемов дополнительного привлечения финансовых ресурсов. Целевая кредитная эмиссия резко понижает рентабельность финансовых ресурсов, приводит к усилению инфляции и другим негативным последствиям. Значительна доля кредитов, направляемых банками на строительство жилья и в агропромышленный комплекс (см. диаграмму). Общая сумма квазибюджетного финансирования экономики за 9 месяцев 1998 года составила около 12,6 трлн. Рублей [БГ, 25 мая 1998]. Сегодня основная масса задолженности по кредитам Нацбанка сосредоточена в нескольких банках ("Беларусбанк", Белагропромбанк, Белпромстрйбанк, Белвнешэкономбанк, "Белбизнесбанк", "Приорбанк", "Белорусский банк развития"). Таким образом, в ситуации беспрецедентного давления банки вынуждены "закапывать" очередные миллионы и миллиарды в неэффективную экономику, подрывая собственную ликвидность.

В последние годы резко возросла степень и роль кредитного риска для белорусских коммерческих банков. Так, в Германии и США удельный вес проблемных ссуд в общем объеме предоставленных ссуд составляет 5 - 6% [20, с.134]. У нас же доля сомнительных, просроченных и пролонгированных кредитов возрастает. На величину кредитного риска в нашей стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. К числу важнейших макроэкономических факторов, повлиявших на рост кредитных и прочих рисков банковской деятельности, следует отнести высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране; особое значение кредитных операций банка, как одного из важнейших видов деятельности банков и основного источника их доходов и др.

Вместе с тем макроэкономическая ситуация в стране - далеко не единственная причина больших объемов просроченной ссудной задолженности и не возврата банковских ссуд. К числу важнейших микроэкономических факторов, действующих на уровне конкретного банка, следует отнести некомпетентную, неосторожную кредитную политику многих коммерческих банков, с одной стороны, и их заемщиков - с другой. Следует добавить низкую деловую культуру и высокий уровень преступности в сфере бизнеса, в связи с чем нередко наблюдаются намеренные, сознательные действия по задержке погашения и не возврату ссуд со стороны заемщиков и по выдаче заведомо безнадежных ссуд среди банкиров. Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее безнадежных ссуд среди банкиров. Все это позволяет отнести кредитный риск к числу наиболее важных факторов современного нестабильного состояния банковской системы.

Качество кредитного портфеля - большая проблема для банков. Если в январе 1997 года "плохие" кредиты составили 18,2% от общей суммы выданных кредитов, то к 1 октября 1998 года этот показатель достиг 21,7% (по системе в целом)[БГ, 2 ноября 98г.] .

Динамика кредитов банковской системы, в млн. долларов

Банки вместо принятия совместно с субъектами хозяйствования реальных мер по оздоровлению хозяйственно-финансовой деятельности и проведения на их базе действительной финансовой реструктуризации просроченной и сомнительной задолженности в разряд пролонгированной или переоформляют ее в кредиты на пополнение собственных оборотных средств.

Особенно тщательно банки должны подходить к кредитованию убыточных предприятий. Необходимо предварительное изучение деятельности предприятия и перспектив выхода на рентабельную работу. Если реальной программы по ликвидации убытков и восстановлению утраченных собственных средств нет, то кредитные отношения с такими субъектами

хозяйствования должны быть прекращены.

Сегодня белорусские банки неспособны кредитовать даже относительно крупные инвестиционные проекты. В ближайшем будущем в полном соответствии с дальнейшим сокращением собственного капитала и ресурсной базы возникнут серьезные и (в рамках проводимой экономической политики) непреодолимые трудности с краткосрочным валютным кредитованием оборотного капитала предприятий.

Характерной чертой белорусских банков является неудовлетворительное качество валютного кредитного портфеля. На 1.11.98 валютная задолженность перед банками составила 144,5 млн. долларов. Доля просрочки по валютным кредитам составляет около 28% и ее рост продолжается, (рублевые просрочки остаются на уровне 15%), более 80% валютной просрочки системы сконцентрировано в четырех системообразующих банках: Белпромстройбанк - 38,8 млн.долл., "Беларусбанк" - 31 млн.долл., Белвнешэкономбанк - 29 млн.долл. и "Белагропромбанк" - 20 млн.долл.[БГ, 23 ноября 1998].

С целью укрепления денежного обращения государство проводит валютную политику. В условиях нестабильности, гиперинфляции одним из направлений валютной политики является использование государством валютных ограничений, которые влияют на деятельность предприятий, занимающихся экспортно-импортной деятельностью и используют валюту. Эти ограничения значительно ограничивают возможности эффективного использования финансовых ресурсов субъектов хозяйствования. Например, в сентябре по сравнению с августом поступление конвертируемой валюты сократилось на 30 млн.долл., составив 156,9 млн.долл. Из-за хронической невозможности приобретения валюты останавливается производство то на одном, то на другом заводе.

Прибегая к валютным кредитам они лишь временно решают проблемы недостатка валютных денежных средств. Но в целом они отрицательной влияют на кредитные портфели банков.

В нынешних экономических условиях банкам необходимо внимательнее подходить к выдаче валютных кредитов. На сегодняшний день банкам очень сложно увеличивать свой валютный кредитный портфель. Существуют две основные проблемы. Первая заключается в отсутствии реально валютоокупаемых проектов, а вторая - в отсутствии коротких валютных ресурсов.

Таким образом, проблема минимизации кредитного риска имеет особое значение для белорусских банков. Поэтому последние осознали необходимость анализа качества выдаваемых ссуд и кредитного портфеля в целом. Квалифицированный и своевременный анализ качества кредита позволить принять взвешенное решение о целесообразности его выдачи, а затем проводить продуманную кредитную политику в отношении данного заемщика, правильно определить необходимость и размер отчислений в фонд резервов на покрытие кредитных рисков. Сделанный на основе оценки отдельных видов ссуд анализ качества кредитного портфеля дает руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец - управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Характеристики кредитных портфелей отдельных банков.

Банк "Поиск" [БГ,26 окт. 98; БГ, 28 мая 98 года]

В марте 1998 года панамская фирма Compania Finansiera Compannilo стала владельцем контрольного пакета акций АКБ "Поиск". Наследство, оставленное новым хозяевам, не впечатляло. Долгое время банк тяготили некачественный кредитный портфель, низкие показатели эффективности, по итогам 1997 года банк впервые в своей истории доработался до убытков.

Стратегические замыслы банка в течение последних лет строились без учета экономических реалий в стране и прогнозирования развития ситуации. Банк напоминал некий локальный эмиссионный центр по беспрерывной кредитной поддержке прежних владельцев, постоянно балансировал на грани банкротства. Из-за разрыва между расчетной ресурсной базой и размером кредитов он периодически испытывал серьезные трудности с краткосрочной ликвидностью.

Состояние кредитного портфеля - важная проблема "Поиска". Так. За шесть месяцев (с марта по сентябрь 98 года) прирост сомнительных, просроченных и пролонгированных кредитов составил $1.1 млн. К 1.04.98 кредитный портфель банка на 54% был сформирован в валюте - $15.7 млн., из которых $3,3 млн. отнесено в разряд сомнительных, просроченных и пролонгированных. Понятно, что прямо отражается на ликвидности банка и снижает его возможности обслуживать обязательства без ущерба для прибыльности.

Ситуация усугубляется постоянным приростом некачественных кредитов. Незначительный прирост кредитного портфеля на фоне прогрессирующего прироста плохих кредитов демонстрирует наличие у банка резервов по увеличению объемов плохих кредитов. Огромной проблемой для банка является значительный объем валютной просрочки, что вызвано проблемами импортеров с конвертацией рублевой выручки и хронической нехваткой валюты.

В ближайшее время наступят сроки погашения других кредитов, и в случае невыполнения заемщиками своих обязательств банку предстоит опять корректировать расходы из-за необходимости формирования резервов по плохим кредитам. Од сих пор доминантной кредитной политики банка бала всемерная кредитная поддержка фирмы "Аэрса-сервис" и ряда ее дочерних структур. Объем кредитования этой группы фирм, по некоторым данным, составляет не менее половины суммарного кредитного портфеля банка. Следует признать, что одно из направлений деятельности данной фирмы - строительство - явно не лишено амбициозности. Чего стоит, например, строительство подземного торгового комплекса на станции метро вблизи универмага "Беларусь", где стоимость квадратного метра площади, по некоторым оценкам не менее $800.

Показатели деятельности АКБ "Поиск" с 01.04.98 по 01.10.98

Сбалансированный кредитный портфель, сориентированный преимущественно на незавершенные объекты недвижимости, вряд ли возможно. Сегодня остается лишь оценить фактические затраты заемщика (кроме недвижимости, "Арэса-сервис" активно кредитовалась под строительство жилья и торгово-закупочную деятельность, особенно под сделки с сахаром) и попытался переоформить эту задолженность в инвестиционные кредиты. Так можно получить от Нацбанка льготы по формированию резервов и при налогообложении прибыли.

Однако реструктуризация кредитного портфеля вызовет немало проблем, потому, что перевод указанных выше кредитов в разряд "инвестиционных" приведет к дисбалансу со сроками выполнения обязательств банка.

И все же наиболее осязаемый итог деятельности банка за 6 месяцев - это более-менее зафиксированное финансовое положение. С этого должна начаться реальная санация.

АКБ "МинскКомплексбанк" [6, 16]

Основную долю кредитов банка составляют кредиты юридическим лицам. Кредитный портфель банка постоянно увеличивается. Доля доходов от кредитов в структуре всех доходов за 1997 год увеличилась с 24,6% до 32,7%.

"МинскКомплексбанк" около 70 % кредитов предоставляет государственным предприятиям. В большинстве своем это кредитование государственных программ, направленных на развитие производства и расширение рынка сбыта белорусских товаров. Наиболее яркий пример - сотрудничество с ПО "Горизонт". Объединение находилось на грани банкротства, когда в 1995 году "МинскКомплексбанк" выделил ему кредиты на общую сумму 6 млн.долл. для оплаты комплектующих и разработку новых моделей телевизоров. Сегодня ПО "Горизонт" производит телевизоров больше, чем все российские заводы вместе взятые, а АКБ "МинскКомплексбанк" является одним из основных участников президентской программы "Белорусский телевизор".

Четвертый год банк реализует программу строительства жилья в Минске, благодаря которой в столице ежегодно сдаются три-четыре новых многоквартирных дома. Уже построено 22 тысячи м2 жилья, еще 18 тысяч находятся на стадии завершения.

Один из последних проектов "МинскКомплексбанка" - это программа оживления масложировой промышленности республики. Для Минского маргаринового завода и Гомельского жиро комбината банк разработал схему, позволяющую оживить производство на этих предприятиях и реализовать продукцию на внешних и внутреннем рынке. За валюту, полученную от экспортных поставок, предприятия будут закупать сырье за рубежом, а рублями, заработанными дома, они оплатят все остальные издержки. Предприятия согласовали эту схему с правительством, получили все разрешения на валютные операции. "МинскКомплексбанк" готовиться совместно и при содействии АСБ "Беларусбанк" открыть производителям продукции необходимые кредитные линии.

Можно отметить и тот факт, что благодаря поддержке этого банка улучшилось финансовое состояние Минского завода колесных тягачей. Для предприятия была также разработана специальная программа.

Таким образом, кредитная политика банка в значительной мере направлена на поддержку государственных предприятий, испытывающих определенные трудности. Приходя на такое предприятие и оценивая ситуацию, банк, как опытный менеджер, предлагает схему выхода из тупика, заодно кредитуя производство.

Характеристики

Список файлов курсовой работы