178451 (596284), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

Предприятию дополнительно требуется в аренду 15 кв. м. Стоимость одного квадратного метра 2,46 тыс. руб. в год, поэтому общая сумма арендной платы за три новые точки составит 36,9 тыс. руб. в год.

Затраты на приобретение сервисных карт в базовом периоде составили в среднем 96,4 тыс. руб. в год на одного менеджера. В предшествующем периоде планируется увеличение затрат на их приобретение на 321,4 тыс. руб., в связи с увеличением численности основных работников.

Канцелярские расходы в среднем на одного работника предприятия составили в базовом году 1,4 тыс. руб. Планируется увеличение общей численности работников, поэтому канцелярские расходы предприятия возрастут до 23,8 тыс. руб. в год.

В связи с увеличением штата службы аварийного комиссариата требуется дополнительно арендовать два автомобиля «Нива» и затраты на их аренду составят 99,8 тыс. руб. в год. Соответственно возрастят транспортные расходы на 48 тыс. руб. за год.

Таблица 5.1.1.5. Анализ затрат на реализацию услуг на планируемый период

В результате проведения мероприятия, а именно увеличения численности основных работников и, как следствие, увеличение штата аварийных комиссаров планируется изменение затрат на производство услуг:

• увеличение затрат на оплату труда на 28,2%;

• рост отчислений на социальное страхование на 28,2%;

• увеличение затрат на аренду помещений на 16,5%;

• увеличение начисленной амортизации на 31,1 %;

• рост затрат на оплату сервисных карт на 66,7%;

• увеличение канцелярских расходов на 20,2%;

• увеличение затрат на аренду автомобилей на 32%;

• рост транспортных расходов на 50%.

Рассчитаем эффективность Мероприятия №1и сведем данные в таблицу:

Таблица 5.1.1.6. Расчет эффективности Мероприятия №1

В результате реализации предлагаемого мероприятия планируется увеличение чистой прибыли до 1 523,5 тыс. руб. в год.

Рассчитаем эффективность планируемого мероприятия: Расчетная рентабельность –

1523,5/5237,8*100% - 29,1%.

индекс доходности

ИД = 1163,1/122,1 = 9,5 руб. / руб. - срок окупаемости Ток = 122,1/1163,1 = 0,11 года.

5.1.2 Мероприятие №2

В целях увеличения прибыли на предприятии планируется проведение активной рекламной кампании. В предшествующем периоде реклама распространялась в основном в газетах и журналах и несколько роликов транслировалось на радио «Шансон». В рекламе была отражена полная информация о ООО «Балтика» и услугах, которые он предоставляет, и естественно контактный телефон и адрес.

В предстоящем периоде предполагается разместить рекламу только на радио: «Динамит», «Шансон», «Хит», «Роке». Преимущество радио перед другими средствами массовой информации: 24-часовое вещание. Радио слушают в жилых и производственных помещениях, прогуливаясь на чистом воздухе. Основные радиослушатели - это автомобилисты. Они же являются главными потребителями услуг, которые оказывает предприятие. Планируемый срок проведения рекламной кампании на радио - 3 месяца. Для максимально возможного охвата аудитории потребителей необходимо транслировать рекламу три раза в день: утром около 9 часов, днем в 13.00 и вечером в 17.30. В общей сложности планируется выпустить по 270 рекламных роликов на каждом радио за весь срок проведения рекламной кампании. Рассчитаем необходимую величину инвестиций на реализацию рекламной кампании:

Таблица 5.1.2.1. Анализ необходимых инвестиций на реализацию рекламной кампании

Для реализации этого проекта потребуется 945,0 тыс. руб. Основной источник финансирования проекта - собственный капитал предприятия.

На предприятии ведется учет звонков, т.е. анализируется среднее число звонков в месяц и источники рекламы. Выяснилось, что 70% от общей численности звонков составляют реальные клиенты, т.е. те клиенты которые заключают договора страхования. За предыдущий период в среднем за месяц поступало около 116 звонков по рекламе, из них 70% - 81 человек заключали договора страхования. Анализ проведения рекламной кампании на предприятии показал, что в среднем ежемесячно наблюдается прирост клиентов 20-25% на протяжении рекламной компании.

На основе анализа предполагается в первый месяц размещения рекламы на радио заключение 101 договора, во второй - 126 договоров, в третий - 158 договоров, а в остальные месяцы показатель снизится до базового в связи с прекращением рекламной кампании.

За предстоящий год планируется заключение в среднем 1114 договоров страхования. Средняя стоимость страхового взноса: 232,65 * 9,4% = 21,87 тыс. руб.

Планируемый финансовый оборот от реализации услуг:

1114 * 21,87 тыс. руб. = 24 363,2 тыс. руб.

Себестоимость в данном случае не изменится.

Рассчитаем эффективность мероприятия №2 и сведем данные в таблицу:

Таблица 5.1.2.2. Расчет эффективности Мероприятия №2

От реализации предлагаемого мероприятия планируется увеличение прибыли до 852,0 тыс. руб. в год, что по сравнению с базовым периодом на 136,4% больше.

Рассчитаем эффективность планируемого мероприятия: Расчетная рентабельность = 852,0/4020,6*100% - 21,2%. индекс доходности ИД = 491,6/945,0 = 0,52 руб. / руб. в первый год; - срок окупаемости Ток = 945,0/491,6 = 1,92 года.

5.1.3 Мероприятие №3

Одним из основных мероприятий, направленных на увеличение прибыли является проведение тренингов для основного персонала с целью повышения их квалификации. Повышение квалификации требуется потому, что менеджеры по страхованию имеют недостаточный опыт работы в данной сфере. Общая тематика тренингов связана с общими вопросами страхования автомобилей и вступлением в силу закона об обязательном страховании автогражданской ответственности. Планируется учебная программа продолжительностью в один месяц. Тренинги по повышению квалификации будут проходить в страховой компании «Прогресс-Нева», где намечается проводить занятия два раза в неделю по два часа каждое. Основные вопросы, которые подлежат рассмотрению на занятиях:

• особенности развития страхового рынка в России;

• теоретические основы построения страховых тарифов;

• страхование имущества, личное страхование, страхование ответственности, предпринимательской деятельности в промышленности;

• основные положения Федерального закона «Об обязательном страховании

• гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;

• ознакомление с базовыми тарифами по обязательному страхованию;

• осуществление лицензирования страховых компаний;

• наступление страхового события и осуществление страховых выплат.

• Необходимая сумма инвестиций на проведение мероприятия 26,3 тыс.

• руб. Это общая стоимость тренингов с привлечением сотрудников компании «Прогресс-Нева» и сотрудников других страховых компаний. Источником финансирования будет выступать уставный капитал предприятия.

• Проведем анализ изменения затрат на реализацию услуг в связи с организацией тренингов.

Таблица 5.1.3.1.

Характеристики

Список файлов ВКР