178451 (596284), страница 12

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 12)

На комфортные условия труда влияет температура воздуха в помещении. В летний период наблюдается значительное повышение температуры и становится жарко и душно. В офисе необходимо установить кондиционеры для обеспечения нормальных климатических условий труда.

5. Проектная часть

5.1 Обоснование и расчет мероприятий, направленных на увеличение прибыли ООО «Балтика»

Проект мероприятий, направленных на увеличение прибыли предприятия. В результате проведенного анализа деятельности предприятия ООО «Балтика» за 2004-2005 гг. наметили основные мероприятия, направленные на увеличение прибыли:

1. организация дополнительных точек продаж страховых полисов;

2. организация проведения активной рекламной кампании;

3) проведение тренингов с целью повышения квалификации основных работников предприятия.

5.1.1 Мероприятие №1

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия показал, что рентабельность услуг составила 12,6%. Этот показатель характеризует соотношение прибыли от реализации услуг и себестоимости. Повышение рентабельности происходит либо за счет увеличения прибыли, либо за счет снижения себестоимости. На нашем предприятии себестоимость снизить не удастся, поэтому необходимо увеличивать прибыль. Анализ рынка страхования гражданской ответственности показал, что общая доля страхователей составит 640 тыс. чел. Предприятию необходимо как можно больше привлечь к себе автомобилистов-страхователей. И в целях увеличения прибыли, в связи с вступлением в силу обязательного страхования, планируется мероприятие по открытию дополнительных трех точек продаж страховых полисов в районах города и области. Для проведения мероприятия необходимо:

1. увеличить численность основного персонала предприятия - дополнительно принять на работу трех менеджеров по страхованию;

1. для организации рабочих мест менеджеров следует:

- закупить три ноутбука для расчета страховых тарифов и подготовки коммерческих предложений; обеспечить рабочее место необходимой мебелью;

- арендовать необходимую площадь для работы менеджеров. На реализацию данного проекта требуется определенная сумма инвестиций. Основным источником финансирования проекта будет выступать уставный капитал предприятия. Рассчитаем величину необходимых инвестиций:

1. Ноутбуки (3 шт.) - 89 250 руб.

2. Офисная мебель имеется в наличии на предприятии.

3. Аренда - включается в себестоимость услуг.

В связи с увеличением численности менеджеров - основных работников, заключающих договора страхования планируется увеличение финансового оборота от реализации услуг. В базовом году выработка на одного работника, заключающего договора страхования составила 4 225,8 тыс. руб. В будущем году будем планировать базовую выработку на одного менеджера. С ростом численности основных работников предприятия планируется увеличение финансового оборота от реализации услуг до 33 806,4 тыс. руб. за год. Сведем данные показатели в таблицу:

Таблица 5.1.1.1.

Анализ динамики показателей, влияющих на объем выпуска услугна планируемый период

Рост финансового оборота и начало обязательного страхования приведет к большому приросту страхователей. Отсюда возрастет потребность в услугах аварийных комиссаров. Поэтому как следствие, в целях эффективности работы службы аварийных комиссаров требуется увеличить штат сотрудников на два человека.

Увеличение численности персонала приведет к увеличению фонда оплаты труда работников. Проанализируем изменение годового фонда оплаты труда работников:

Таблица 5.1.1.2.

Анализ фонда оплаты труда работников на планируемый период

При увеличении численности персонала планируется увеличение фонда оплаты труда менеджеров на 222,2 тыс. руб., а фонда оплаты труда аварийных комиссаров на 148,3 тыс. руб., т.е. общий фонд должен составить 1 682,7 тыс. руб.

Для организации рабочих мест менеджеров требуется приобрести ноутбуки, а аварийных комиссаров нужно обеспечить фотокамерами. Общая стоимость приобретения фототехники составит 32,8 тыс. руб.

Приобретение дополнительных основных фондов приведет к увеличению стоимости основных фондов и начисленной амортизации. Проанализируем показатели:

Таблица 5.1.1.3.

Анализ основных производственных фондов на планируемый период

Таблица 5.1.1.4.

Анализ стоимости основных производственных фондов на планируемый период

Планируется увеличение стоимости основных производственных фондов до 296,4 тыс. руб. Начисленный износ увеличится до 103,3 тыс. руб. в год.

Проведем анализ планируемых изменений в составе затрат предприятия на предстоящий период.

Характеристики

Список файлов ВКР