18498 (586128), страница 4
Текст из файла (страница 4)
Проанализируем финансирование отдельных статей экономической классификации Возжаевской КЭЧ за 3 года по бюджетной деятельности.
Таблица 4. Динамика финансирования отдельных статей
| Наименование | Статьи расходов | 2005 г. тыс. руб. | 2006 г. тыс. руб. | 2007 г. тыс. руб. | Темп роста % | Темп прироста, % | |||
| 2006 к 2005 г. | 2007 к 2006 г. | 2006 к 2005 г. | 2007 к 2006 г. | ||||||
| Заработная плата | 211 | 8850,0 | 12727,0 | 17347,4 | 143,81 | 136,3 | 43,81 | 36,3 | |
| Начисление на оплату труда | 213 | 2380,0 | 3200,0 | 4545,02 | 134,45 | 142,03 | 34,45 | 42,03 | |
| Квартирно-эксплуатационные расходы | 223–340 | 3917,00 | 34010,0 | 38892,1 | 868,27 | 114,35 | 768,27 | 14,35 | |
По таблице 5 видно, что увеличилось финансирование по статье 211 – заработная плата: в 2006 году по сравнению с 2005 темп прироста заработной платы составил 43,81%, а в 2007 году по сравнению с 2006 годом темп прироста составил 36,3%. В мае 2006 года и в октябре 2006 года было повышение заработной платы, вследствие чего увеличились налоги по статье 213 в 2006 году по сравнению с 2005 годом темп роста налогов составил 134,45%. Начисления на оплату труда с января 2005 года – составляют – 26,2%, соответственно 2,9%; 20%; 3,1%; 0,2%.
Квартирно-эксплуатационные расходы увеличились 2006 году по сравнению с 2005 годом в 7 раз, в связи с переходом в 2006 году на финансирование оплаты в полном объеме через квартирно-эксплуатационные части, в 2005 году расчет за электроэнергию производился по централизованным договорам между КЭУ ДВО и Амурэнерго.
Таблица 5. Структура квартирно-эксплуатационных расходов бюджетного финансирования
| Наименование | 2005 | 2006 | 2007 | |||
| тыс. руб. | удельный вес, % | тыс. руб. | удельный вес, % | тыс. руб. | удельный вес, % | |
| Услуги связи | - | - | 7,40 | 0,02 | ||
| Транспортные услуги | - | 20,00 | 0,06 | 10,00 | 0,03 | |
| Эл. энергия | - | 29640,00 | 87,15 | 34000,00 | 87,42 | |
| Прочие | 907,00 | 23,15 | 150,00 | 0,44 | 750,00 | 1,93 |
| Налоги | 60,00 | 1,53 | - | 100,00 | 0,25 | |
| Основные средства | - | - | 56,70 | 0,14 | ||
| Материалы | 150,00 | 3,83 | 650,00 | 1,91 | 196,00 | 0,51 |
| Услуги по содержанию имущества | 2800,00 | 71,48 | 3550,00 | 10,44 | 3772,00 | 9,70 |
| ИТОГО: | 3917,00 | 100 | 34010,00 | 100 | 38892,10 | 100 |
Данные таблицы позволяют сделать вывод, что чрезвычайно высокий удельный вес занимают расходы на электроэнергию 87,15 в 2006 году 87,42% в 2007 году.
Доходы и расходы получаемые от предпринимательской деятельности Возжаевской КЭЧ отражены в таблице 6.
Таблица 6. Исполнение сметы доходов и расходов по Возжаевской КЭЧ получаемых от предпринимательской деятельности за 2006–2007 год
| Наименование | статьи расходов | 2006 г. | 2007 г. | |||||||
| по смете | факт | исполнение, % | по смете | факт | исполнение, % | |||||
| Остаток средств на начало года | 139,5 | 139,5 | 317,3 | 158,7 | ||||||
| Доходы от продажи услуг | 130 | 8576,1 | 2294 | 27 | 10499 | 5668 | 54 | |||
| Расходы всего: | 8715,6 | 2116,2 | 24 | 10817 | 5711,6 | 53 | ||||
| в том числе: | ||||||||||
| На возмещение затрат. связанных с этими видами деятельности | 4467,3 | 4020,7 | 90 | |||||||
| Заработная плата | 211 | 1715,8 | 720,1 | 42 | ||||||
| Начисление на оплату труда | 213 | 475,8 | 178,5 | 38 | ||||||
| Прочие выплаты | 212 | 57,1 | 52,3 | |||||||
| Услуги связи | 221 | 68,6 | 122 | 105,9 | 87 | |||||
| Транспортные услуги | 222 | 84,5 | 19,6 | 23 | 178,3 | 170,8 | 96 | |||
| Коммунальные услуги | 223 | 2234,8 | 2154,7 | 96 | ||||||
| Услуги по содержанию имущества | 225 | 285,3 | 140,9 | 49 | ||||||
| Прочие услуги | 226 | 24,6 | 19,5 | 79 | 357,1 | 210,9 | 59 | |||
| Средства, подлежащие перечислению вышестоящему финансовому органу | 241 | 4596,7 | 533 | 12 | 4675,6 | 1509 | 32 | |||
| Увеличение стоимости основных средств | 310 | 235,7 | 223,8 | 95 | ||||||
| Увеличение стоимости материальных запасов | 340 | 1456,8 | 421,7 | 29 | 1237,5 | 1237,5 | 100 | |||
| Уплата налогов, сборов и иных обязательных платежей | 1673,7 | 181,9 | 11 | |||||||
Исполнение сметы по доходной части составило в 2006 году – 27%, а в 2007 году – 54%, за счет низкой собираемости по оплате реализованных услуг. Неиспользованная часть доходов перешла на остаток нового финансового года и учтена в смете доходов и расходов следующего года.
Таблица 7. Размер и структура основных средств
| Состав основных фондов | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | Изменение структуры 2007 г. по сравнению с 2005 г., % | Изменение структуры 2007 г. по сравнению с 2005 г., % | |||||||
| тыс. руб. | удельный вес, % | тыс. руб. | удельный вес, % | тыс. руб. | удельный вес, % | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ||||
| Здания | 417015 | 90,6 | 387452 | 89,9 | 924516,4 | 95,4 | 221,70 | 4,8 | ||||
| Сооружения | 38423,7 | 8,4 | 38423,7 | 8,9 | 38423,7 | 4,0 | 100,00 | -4,4 | ||||
| Машины и оборудование | 1073 | 0,2 | 1468,6 | 0,3 | 1704,4 | 0,2 | 158,84 | 0,0 | ||||
| Транспортные средства | 3709 | 0,8 | 3708,5 | 0,9 | 3631,6 | 0,4 | 97,91 | -0,4 | ||||
| Основные средства, всего | 460221 | 100,0 | 431053 | 100,0 | 968276,1 | 100 | 210,39 | - | ||||
Наибольший удельный вес занимают здания в 2005 году 90,6%, а в 2007 году 95,4%. В период с 2005 г. по 2007 г. стоимость основных средств увеличилась на 508055,1 тыс. руб. или на 110%, за счет постановки на баланс жилых зданий в связи со слиянием Домоуправления и КЭЧ.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
