Мой диплом готовый (1235903), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

В итоге, можно сказать, что анализ финансовой отчетности банка позволяет дать обобщенную оценку текущему состоянию банка и определить тенденции его развития. Эти данные могут быть использованы в дальнейшем при проведении детального анализа выявленных проблем, разработке и совершенствовании методов управления активами и пассивами банка.

Ежемесячно Банком России оценивается ликвидность балансов коммерческих банков на основе анализа специально разработанных для этой цели нормативов, установленных Банком России в инструкции № 110-И. Банки стремятся соблюдать нормативы ликвидности на минимально допустимом уровне, поскольку это позволяет им сочетать необходимую ликвидность с высокой прибыльностью банка.

Эти нормативы определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также как отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов.

Более подробные сведения о ликвидности банка ООО «ХКФБанк» представлены в таблице 2.5 Анализ ликвидности Банка.

Таблица 2.5 - Анализ ликвидности банка

Окончание таблицы 2.5

Ликвидность кредитной организации и достаточность капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и текущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1 соответственно. По состоянию на 2015 г. норматив достаточности капитала составил 14,5%, что превышает больше требуемым Центральным банком Российской Федерации минимальным уровнем.

Из проведенного анализа ликвидности банка можно сделать вывод о том, что ООО «ХКФ Банк» способен своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед клиентами (вкладчиками, кредиторами). Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов.

1. Анализ структуры банковских ресурсов по потребителям

После вхождения Банка в международную группу компаний PPF приоритетным направлением бизнеса стало потребительское кредитования и обслуживание счетов физических лиц. В соответствие со своей стратегией Банк расширяет свою сферу деятельности путем перехода от моно продуктов банка к полноценному розничному банку, предоставляющему клиентам полный спектр банковских услуг. С 2008 года Банк активно реализует стратегию универсального розничного банка.

Приоритетными направлениями деятельности банка являются предоставление кредитов и полного спектра финансовых услуг физическим лицам на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, предоставление кредитов с использованием пластиковых карт, кредитов наличными, вкладов и прочих ресурсов. Расширение спектра финансовых продуктов и услуг соответствует принятой в Банке стратегии, направленной на расширение Банком экономической активности в отношении как физических, так и юридических лиц, повышение социальной ответственности бизнеса, закрепление позиций Банка в сегменте банковской розницы.

Анализ по данным ресурсам представлен в таблице 2.6.

Как видно из таблицы 2.6 кредиты наличными, кредитные карты и потребительский кредит физических лиц с 2014 по 2015 гг. ни как не изменились. Юридическим лицам банк данные ресурсы не предоставляет. Вклады за 2014-2015 гг. физических лиц уменьшились на 9 844 293 тыс. руб., юридических лиц уменьшились на 7 561 950 тыс. руб. Данная ситуация сложилась из-за того, что в банке существует маленький ассортимент продуктов по вкладом для потребителей.

Соответственно для того чтобы Банку увеличить свои ресурсы по вкладам, нужно провести разработку мероприятий по ресурсному регулированию коммерческого банка.

Таблица 2.6 - Анализ структуры банковских ресурсов по потребителям

1. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО РЕСУРСНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Одной из проблем, с которой столкнулся Банк является проблема формирования оптимальной ресурсной базы, соответствующая потребностям банка.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому, на наш взгляд, для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения ресурсного потенциала ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная политика ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

С каждым клиентом банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Рассматривая первый фактор – дефицитность ресурсной базы банков, – целесообразно сопоставить складывающие тенденции на рынке потребительского кредитования по лидерам рынка с позициями ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (см. таблицу 3.1).

Таблица 3.1 – Депозитная база физических лиц за 2015 год, тыс. руб.

По моему мнению, российские банки, занимающиеся потребительским кредитованием, прежде всего, должны активизировать депозитную политику по аналогии с зарубежным опытом, который свидетельствует о том, что значительным источником ресурсной базы потребительского кредитования являются вклады физических лиц.

Банк мог бы предложить новый вид вклада «Наше будущее» для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку. Вклад может вносится на имя несовершеннолетнего получателя любым лицом-вкладчиком.

Для того, чтобы рассчитать процентную ставку, обычно используют две формулы: 1) Для расчета простых процентов и 2) Для расчета сложных процентов.

Простой процент – это когда процент по вкладу начисляется в конце срока. Например, открыт вклад на год, с выплатой процентов в конце срока вклада, значит будут применять эту формулу.

Сложный процент – это когда в течение срока вклада, производится капитализация процентов внутри срока вклада (ежемесячно, ежеквартально). Например, открыт вклад на год. Если в течение года будет происходить капитализация процентов, значит будут применять формулы (3.1), (3.2) для расчета сложных процентов.

Расчет простых процентов.

Характеристики

Список файлов ВКР