Антиплагиат (1228837), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Артемовская ТЭЦ 754,2 744,1 -1,3 774,7 4,1 2.2. Владивостокская ТЭЦ-2 2971,8 2816,4 -5,2 2580,2 -8,4 2.3.Партизанская ГРЭС 237,1 228,9 -3,5 225,2 -1,6 3. Амурская генерац ия 2258,2 2295,6 1,7 2282,6 -0,6 3.1. Благовещ енская ТЭЦ2102,6 2130,6 1,3 2118,8 -0,6 3.2. Райчихинская ГРЭС 155,5 165,1 6,2 163,8 -0,8 4. Нерюнгринская ГРЭС 2306,7 2208,6 -4,32180,3 -1,3 4.1. Нерюнгринская ГРЭС 1950,5 1859,6 -4,7 1840,0 -1,1 4.2. Чульманская ТЭЦ 343,8 344,2 0,1 331,4 -3,7 4.3.Котельная 12,5 4,7 -62,4 8,9 89,4 5. ЛуТЭК 283,2 274,4 -3,1 281,0 2,4 6. ХТСК 1627,7 1620,0 -0,5 1585,7 -2,1 6.1. ХабаровскаяТЭЦ-2 879,6 876,3 -0,4 866,2 -1,2 6.2. Биробидж анская ТЭЦ 720,1 716,1 -0,6 691,7 -3,4 6.3.
Цех №2 ХабаровскаяТЭЦ-2 28,1 27,6-1,8 27,8 0,7 7. ПТС (в т.ч. МГТС) 1325,7 1388,6 4,7 1379,9 -0,6ДГК 22357,6 22011,7 -1,5 21744,1 -1,2Отпуск тепла с коллекторов за 2014 годсоставил 21744,1 тыс. Гкал, что на 267,7 тыс. Гкал[72]или 1,2 % ниж е факта прошлого года.Сниж ение отпуска тепла с коллекторов вызвано повышением температуры наруж ного воздуха в январе в Хабаровском крае,ЕАО, Приморском крае и в марте, апреле на всех территориях действия АО "ДГК".
На сниж ение отпуска тепла такж е повлиялоболее раннее окончание отопительного периода во всех регионах в среднем на 5-7 дней.Структура отпуска тепла станц иями и котельными за 2014 год представлена на рисунке 2.4.Рисунок 2.5 – Структура отпуск тепла станц иями и котельными АО «ДГК» за 2014 год, в проц ентахНаибольшую часть отпуска тепла производится филиалом «Хабаровская генерац ия» (48,08%), который включает в себя шестьтеплоэ лектростанц ий, одну гидроэ лектростанц ию и одну котельную. Наименьшую часть отпуска тепла производит филиал«Приморские тепловые сети» (1,292%).Таблиц а 2.4 – Распределение теплоэ нергии в АО «ДГК»Показатель Ед.
изм 2012 2013 Абсолют.откл. Темп прироста, % 2014 Абсолют.откл. Темп прироста, % Отпуск тепловой э нергии в сеть тыс. Гкал 22400,7 22055,0 -345,7 -1,5 21795,1 -259,9 -1,2 Потеритепловой э нергии в сетях тыс. Гкал 5493,5 5203,0 -290,4 -5,3 5606,1 403,1 7,7 Полезный отпуск тепловой э нергии тыс. Гкал16699,5 16644,2 -55,3 -0,3 15958,1 -686,1 -4,1 В 2014 году произошло сниж ение отпуска тепловой э нергии в сеть на 259,9 тыс.Гкал или на 1,2% по сравнению с 2013 годом. Сниж ение отпуска тепла в сеть вызвано повышением температуры наруж ноговоздуха в январе в Хабаровском крае, ЕАО, Приморском крае и в марте, апреле на всех территориях действия АО «ДГК». Насниж ение отпуска тепла такж е повлияло более раннее окончание отопительного периода во всех регионах в среднем на 5-7дней.Потери тепловой э нергии в сетях за 2014 год составили 5 606,1 тыс.
Гкал, что на 403,1 тыс. Гкал или 7,8% выше фактапрошлого года. Увеличение потерь тепловой э нергии от факта прошлого года на 403,1 тыс. Гкал вызвано сниж ениемполезного отпуска тепла потребителям на 686,1 тыс. Гкал при уменьшении отпуска тепла в сеть на 259,9 тыс. Гкал, котороеслож илось впоследствии повышения температуры наруж ного воздуха в январе в Хабаровском крае, ЕАО, Приморском крае и вмарте, апреле на всех территориях деятельности АО "ДГК", а такж е более раннего окончания отопительного периода во всехрегионах в среднем на 5-7 дней.Экономическая оц енка результатов производственно-хозяйственной деятельностиПолитика Правительства Российской Федерац ии в э кономической, соц иальной и других сферах оказывает сущ ественноевлияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности АО «ДГК», в том числе через регулирование тарифов,осущ ествляемое Федеральной служ бой по тарифам в части оптовой реализац ии э лектроэ нергии и Региональнымиэ нергетическими комиссиями в части розничной реализац ии тепловой э нергии.
Деятельность всех вырабатывающ их э нергиюмощ ностей координируется ОАО «Системный оператор Единой э лектроэ нергетической системы»в ц елях э ффективного удовлетворения потребностей пользователей системы [11].Учёт выручки от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услугведётся по видам деятельности ( таблица 2.5).Таблица 2.5 – Структура выручки АО «ДГК» за 2013-2014 гг, млн.руб[74]Наименование 2013 2014 Абсолютное изменение, млн. руб Темп прироста, % Выручка от реализац ии продукц ии (услуг), всего56109 59894 3785 6,7 Выручка по э лектроэ нергии 35799 38985 3186 8,9 Выручка по теплоэ нергии 15545 16121 576 3,7Выручка по прочей продукц ии основной деятельности 3660 3713 53 1,4 Выручка по прочей продукц ии неосновнойдеятельности 1106 1074 -32 -2,9Увеличение выручки по э лектроэ нергии в 2014 году обусловлено:ростом тарифа на э лектроэ нергию - увеличение выручки на 2 403,1 млн. руб.ростом тарифа по мощ ности - увеличение выручки на 113,4 млн.
руб.увеличением отпуска в сеть по э лектроэ нергии - увеличение выручки на 1 039,7 млн. руб.из-за вывода Николаевской ТЭЦ с оптового рынка - уменьшение выручки по мощ ности на 370,0 млн. руб.Увеличение выручки по тепловой э нергии в 2014 году обусловлено ростом тарифов на тепловую э нергию с 01.07.2014 (+1175,9 млн. рублей) при сниж ении полезного отпуска теплоэ нергии на 551,3 тыс. Гкал или 3,9% (-599,9 млн.
рублей).Выручка по прочей продукц ии основной деятельности увеличилась в 2014 году в связи с увеличением тарифов по горячемуводоснабж ению при сниж ении полезного отпуска.Таблиц а 2.6 – Структура себестоимости АО «ДГК» за 2013-2014 ггПоказатель 2013 год 2014 год 2014/2013 млн.руб.
структура, % млн.руб. структура, % Темп прироста, % Себестоимость, в томчисле 53557,6 100,0 58415,5 100,0 9,1 Топливо на технологические ц ели 29756,8 55,6 32573,5 55,8 9,5 Сырье и материалы2396,0 4,5 2421,9 4,1 1,1 Работы и услуги производственногохарактера, выполненные стороннимиорганизац иями 3743,7 7,03978,8 6,8 6,3 Энергия 1548,3 2,9 1532,1 2,6 -1,0 Затраты на оплату труда и страховые взносы во внебюдж етные фонды 8569,816,0 10029,5 17,2 17,0 Арендная плата 391,4 0,7 254,7 0,4 -34,9 Амортизац ия основных средств 3618,5 6,8 3828,7 6,6 5,8Налоги, включаемые в себестоимость продукц ии 1100,3 2,1 1155,5 2,0 5,0 Оплата услуг операторов рынка (инфраструктурныхорганизац ий) 630,8 1,2 642,6 1,1 1,9 Прочие затраты 1802,0 3,4 1998,2 3,4 10,9Основные причины изменения себестоимости в 2014 году:Топливо на технологические ц ели (+2 816,7 млн.
руб. или 9,5%). Увеличение произошло по следующ им основным причинам:увеличение выработки э лектроэ нергии на 4,9% (+1 077,3 млн. руб.). Данное увеличение компенсировано увеличениемвыручки по э лектроэ нергии из-за фактора роста выработки на 1 039,7 млн. рублей;увеличения ц ены на газ из-за увеличения курса доллара США со среднего значения 31,9 рублей/доллар США в 2013 году до38,6 рублей/доллар США в 2014 году, к конц у 2014 года курс доллара увеличился до 60 руб./доллар США (+1 226,5 млн.
руб.).Затраты на оплату труда и страховые взносы во внебюдж етные фонды (+1 460 млн. руб. или 17,0%). Увеличение затрат поданнойстатьевосновномобусловленоростомминимальноймесячнойтарифнойставкирабочего1разрядавэ лектроэ нергетике с 01.07.2013 г. и с 01.07.2014 г., а такж е в связи с внесением изменений в коллективный договор Общ ествас 01.05.2014 г. в части льгот и компенсац ий персоналу с вредными и опасными условиями труда.Работы и услуги производственного характера (+235,1 млн.
руб. или 6,3%). Рост по статье произошел в результате следующ ихфакторов:перераспределение в ремонтной программе 2014 года меж ду работами, выполняемыми хозяйственным и подрядным способами,в соответствии с графиком ремонта и объемами работ по ремонту оборудования;роста затрат на услуги по передаче тепловой э нергии связанного с увеличением тарифов на услуги транспортировщ иков с01.07.2013 г. и с 01.01.2014 г., а такж е из-за появления нового транспортировщ ика - АО «Хабаровские э нергетическиесистемы».Амортизац ия (+210,2 млн. руб. или 5,8%). Увеличение связано с проведенной переоц енкой основных фондов по группе зданияна 31.12.2013 г., а такж е с вводом основных средств.Таблиц а 2.7 – Структура валовой прибыли АО «ДГК» по видам продукц ии за 2013-2014 гг, тыс.рубВиды деятельности 2013 2014 Абсолютное отклонениеплан факт Абсолют.откл. Темп прироста% факт 2014/2013 Валовая прибыль всего 2551819 1341968 1478086 136118 10,1 -1073733 в том числеот реализац ии э лектроэ нергии 4395495 3654292 4092025 437733 12,0 -303470 от реализац ии тепловой э нергии -1362933-2099355 -2394377 -295022 14,1 -1031444 по горячему водоснабж ению -1150991 -886313 -790960 95353 -10,8 360031 попрочей деятельности 670248 673344 571398 -101946 -15,1 -98850 Сниж ение валовой прибыли по э лектроэ нергии в 2014 годупроизошло за счет: увеличения себестоимости по э лектроэ нергии на 3 489,7 млн.
руб. при увеличении выручки поэ лектроэ нергии на 3 186,2 млн. руб. по причине значительного роста ц ены газа из-за увеличения курса доллара США.Сниж ение валовой прибыли по теплоэ нергии в 2014 году от показателя в 2013 году на 1 031,4 млн. руб. произошло за счет:увеличения себестоимости по теплоэ нергии на 1 607,4 млн. руб. при увеличении выручки по теплоэ нергии на 576,0 млн. руб.такж е по причине значительного роста ц ены газа.Увеличение валовой прибыли по прочей продукц ии основной деятельности на 355,1 млн.
руб. произошло за счет увеличениявыручки по прочей продукц ии основной деятельности на 53,7 млн. руб. и сниж ения себестоимости на 301,4 млн.руб.Для определения возмож ности и готовности Общ ества выполнять свои обязательства в полном объеме и в срок, произведенаоц енка платеж еспособности компании через анализ показателей ликвидности.Таблиц а 2.8 – Показатели ликвидности АО «ДГК» за 2013-2014 ггНаименования показателей Норматив 2013 2014 Абсолютное отклонение план факт 2014/2013 факт/планКоэффициент текущей ликвидности 1,2 - 2,0 1,24 0,74 0,78 -0,46 0,03 Коэффициент[12]срочной [15]ликвидности0,75-0,95 0,65 0,4 0,49 -0,16 0,09 Коэффициент абсолютной ликвидности[12] 0,03 - 0,15 0,03 0,01 0,09 0,06 0,08 Чистыйоборотный капитал,тыс.руб[15]3252111 -5516338 -5131038 -8383149 385300 Минимально необходимый уровень ЧОК, тыс.руб7045362 68826436136545 -908817 -746098Наличие и увеличение чистого оборотного капитала ( ЧОК) является главным условием обеспечения ликвидности ифинансовой устойчивости компании.
Величина ЧОК показывает, какая часть[50]собственных средств направлена на финансирование оборотных активов.Сниж ение чистого оборотного капитала относительно 2013 года объясняется ростом краткосрочных обязательств.Для оценки фактической величины ЧОК на предмет достаточности или недостаточности выполнен расчетвеличины чистого оборотного капитала,Достаточная (необходимая) величина[51][50]необходимого для АО «ДГК» в сложившихся условиях работы.[50]ЧОК в 2014 году составляет 6136545 тыс.руб. Фактическая величина ЧОК не достигает необходимого значения, дефиц итсоставил 11267583 тыс.руб.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
