Козионова М Э Развитие доп услуг на жд вокзале (правка) (1228071), страница 7
Текст из файла (страница 7)
В таблице 2.5 представлены единовременные и постоянные затраты на производство проекта.
Таблица 2.5
Расчет затрат, необходимых для осуществления проекта
| Наименование основного средства | Количество, шт | Общая стоимость |
| Единовременные затраты | ||
| Массажное кресло. Модель SL-A17 | 5 | 429 375 |
| Планшетный компьютер. ASUS Transformer Pad TF103CG 8Gb | 5 | 68 900 |
Окончание таблицы 2.5
| Наименование основного средства | Количество, шт | Общая стоимость |
| Единовременные затраты | ||
| Ноутбук Lenovo B5030 Celeron N2840 | 1 | 21 040 |
| Мобильный планетарий (надувной купол) для эксплуатации в помещении, NEW2, диаметр 6м2, высота 3,7 | 1 | 101 200 |
| Наушники SONY MDR-ZX300 | 5 | 9 950 |
| Затраты на продвижение | 1 | 38 200 |
| Регистрация предприятия | 1 | 15 000 |
| Итого по категории: | 711 265 | |
| Постоянные затраты | ||
| Арендная плата | 1 | 10 000 |
| Расходы на персонал | 1 | 36 000 |
| Итого по категории: | 10 000 | |
| Итого: | 731 265 | |
Источник: Исследования автора
Таблица 2.6
| Производственная мощность предприятия при определенном проценте загруженностиXПроцент загружен- ности Наименование | 15% | 25% | 35% | 40% | 50% | 65% | 75% | 85% | 100% |
| Количество человек, день | 16 | 26 | 37 | 42 | 53 | 68 | 79 | 89 | 105 |
| Доход, руб./ день | 2 363 | 3 938 | 5 513 | 6 300 | 7 875 | 10 238 | 11 813 | 13 388 | 15 750 |
| Количество человек, мес | 473 | 788 | 1 103 | 1 260 | 1 575 | 2 048 | 2 363 | 2 678 | 3 150 |
| Количество человек, год | 5 670 | 9 581 | 13 414 | 15 330 | 19 163 | 24 911 | 28 744 | 32 576 | 38 325 |
| Доход, руб./мес. | 70 875 | 118 125 | 165 375 | 189 000 | 236 250 | 307 125 | 354 375 | 401 625 | 472 500 |
| Доход, руб./год | 850 500 | 1 437 188 | 2 012 063 | 2 299 500 | 2 874 375 | 3 736 688 | 4 311 563 | 4 886 438 | 5 748 750 |
Источник: Исследования автора
Отчет по финансам за первый год реализации проекта представлен в таблице 2.7. Общая стоимость проекта составит 704 175 руб., данные денежные средства являются собственными.
Срок окупаемости составит 11 месяцев, коммерческая рентабельность: 28%, Упрощенная система налогообложения (Д-Р): 15%.
Таблица 2.7
Отчет по финансам за 1-й год
| Наименование статей затрат | Период | Итоговая стоимость за год, руб | |||||||||||||
| Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | |||
| Затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| На начало периода | 704 174,50 | 0 | 13 842,68 | 13 842,68 | 54 005,18 | 54 005,18 | 54 005,18 | 94 167,68 | 94 167,68 | 54 005,18 | 114 248,93 | 114 248,93 | 154 411,43 |
| |
| Оборудование | 630 465,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 630 465,00 | |
| Регистрация предприятия | 15 000,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 000,00 | |
| Заработная плата | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 | 30 600,00 |
| |
| Отчисления в ФОТ | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 | 5 400,00 |
| |
| Аренда | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 130 000,00 | |
| Амортизация | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 8 589,50 | 111 663,50 | |
| Отчисление в РАО | 300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 300,00 | |
| Маркетинг | 3 820,00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 820,00 | |
| Расходы на конец периода | 704 174,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 54 589,50 | 1 359 248,50 | |
Окончание таблицы 2.8
| Наименование статей затрат | Период | Итоговая стоимость за год, руб | |||||||||||||
| Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | |||
| Выручка |
| 70 875,00 | 70 875,00 | 118 125,00 | 118 125,00 | 118 125,00 | 165 375,00 | 165 375,00 | 118 125,00 | 189 000,00 | 189 000,00 | 236 250,00 | 236 250,00 | 1 795 500,00 | |
| Доход-расход |
| 16 285,50 | 16 285,50 | 63 535,50 | 63 535,50 | 63 535,50 | 110 785,50 | 110 785,50 | 63 535,50 | 134 410,50 | 134 410,50 | 181 660,50 | 181 660,50 | 1 140 426,00 | |
| Налог |
| 2 442,83 | 2 442,83 | 9 530,33 | 9 530,33 | 9 530,33 | 16 617,83 | 16 617,83 | 9 530,33 | 20 161,58 | 20 161,58 | 27 249,08 | 27 249,08 | 171 063,90 | |
| На конец периода |
| 13 842,68 | 13 842,68 | 54 005,18 | 54 005,18 | 54 005,18 | 94 167,68 | 94 167,68 | 54 005,18 | 114 248,93 | 114 248,93 | 154 411,43 | 154 411,43 | 969 362,10 | |
Источник: Исследования автора
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
