Поястнительная записка 110616 (1227526), страница 10

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 10)

Таблица 3.1 Характеристика участка

3.2 Расчет потребных капитальных затрат

Капитальные вложения в устройствах СЦБ определяется по нормативам удельных капитальных вложений и длине участка[1]:

, (3.1)

где К – сумма потребных капитальных вложений в оборудование участка устройствами СЦБ, руб.;

L_уч = 524 – длина участка железной дороги, км;

К_уд – норматив удельных капитальных вложений, руб.

ДЦ «Тракт» К_уд=2075826,8 руб. [3]

К = 524 • 2075826,82 = 4828800536,8 руб.

3.3 Экономия эксплуатационных расходов при внедрении системы диспетчерской централизации «Тракт»

Экономия эксплуатационных расходов при внедрении микропроцессорной системы диспетчерской централизации обусловлена технико-эксплуатационными особенностями ДЦ «Тракт», позволяющими получить эффект по нескольким статьям затрат.

Формула вычисления экономии эксплуатационных расходов при внедрении системы приведена ниже [2].

∆С = ∆С_зп + ∆С_пч , (3.2)

где ∆Сзп – экономия фонда заработной платы работникам хозяйств, движения и пути с отчислениями в социальные внебюджетные фонды в размере 30%;

∆С_ПЧ – экономия расходов, связанных с поездами - час;

Расчет годовой экономии заработной платы работникам хозяйства сигнализации и связи может быть произведен по формуле;

∆С_зп =12∙∆Ч∙ ∙(1+0,3), (3.3)

где ∆Ч – численность высвобожденных работников;

– среднемесячная заработная плата работника.

При данном проекте при оборудовании системой диспетчерской централизации «Тракт»:

Согласно штатному расписанию на каждую станцию количество ставок ДСП составляет 5 единиц, таким образом, на 15 станций диспетчерского круга общее количество ставок составит 75 единиц; на каждый разъезд – 2 единицы, таким образом, на 16 разъездов - 32 единицы. На все раздельные пункты диспетчерского круга необходимо 31 ставка ДС.

При внедрении системы диспетчерской централизации «Тракт» сокращается 32 ставки ДСП по всем разъездам и 8 ставок ДС.

Высвобожденные ставки: 32 – дежурных по станции и 8 ставок начальника станции. Итого 40 ставок.

Средняя ЗП дежурного по станции составляет 55500 руб. на участке Новый Ургал – Комсомольск-Сортировочный за первое полугодие 2016 г.

Средняя ЗП начальника станции составляет 700000 руб. на участке Новый Ургал – Комсомольск-Сортировочный за первое полугодие 2016 г.

Таким образом, экономия на заработную плату дежурного по станции вычисляется;

∆С_зп1 =12∙32∙50500∙(1+0,3)=25209600 р.

Аналогично вычисляется экономия на заработную плату начальника станции;

∆С_зп2 =12∙8∙60000∙(1+0,3)=7488000 р.

Итого: ∆С_зп= ∆С_зп1+ ∆С_зп2 = 25209600+7488000= 32697600 р.

Экономия расходов, связанных с поездо – часами, определяется по формуле[12]:

, (3.4)

где L_уч – длина участка, км;

V_уч^I – участковая скорость движения грузовых поездов при базовом варианте устройств СЦБ, км/час;

V^II_уч – участковая скорость движения грузовых поездов при сравниваемом варианте устройств СЦБ, км/час;

N_гр – среднесуточные размеры движения грузовых поездов, пар поездов;

l_пч – расходы, приходящиеся на 1 час простоя поезда, руб.

Расходы на один час простоя поезда зависит от вида тяги и количества вагонов в составе поезда и рассчитывается методом единичных расходных ставок:

l_пч =l_вч• М + l_лч + l_лкм + l_брч + в_m(э)•l_м(э), (3.5)

где l_пч – расходы, приходящиеся на один час простоя поезда,руб.;

l_вч – единичная расходная ставка на вагонно-час, руб;

l_лч – единичная расходная ставка на локомотиво-час, руб;

l_брч – единичная расходная ставка на бригадо – час локомотивной бригады, руб;

l_лкм – единичная расходная ставка на локомотиво-километр,руб.;

в_m(э) – удельный расход локомотивов топлива(электроэнергии) на 1 час простоя локомотивом, кг(кВт-час);

l_м(э) – единичная расходная ставка на 1 кг удельного топлива (1 квт –час электроэнергии), руб.

Таблица 3.2 – Единичные расходные ставки

l_пч=l_вч•М+l_лч+l_лкм+l_брч+в_m(э)•l_м(э)= =4035,46•70+1058,38+81,85+1271,05+54,45+38,25+347,30=285333,48руб.

руб.

∆С = 32697600+11494673508,474=11527371108,474 руб.

3.4 Обоснование дополнительных эксплуатационных расходов по обслуживанию диспетчерской централизации

Дополнительные расходы при внедрении новых устройств обусловлены:

• - дополнительными затратами, связанными с потреблением электроэнергии;

• дополнительными материальными расходами;

• дополнительными расходами на ремонт оборудования;

• дополнительными прочими расходами (в основном, представленными платежами налога на прибыль с величины экономии эксплуатационных расходов, а следовательно, увеличения налогооблагаемой прибыли).

Расход на оплату труда определяются с учетом списочного контингента работников, занятых обслуживанием и их среднемесячной заработной платы. Списочный контингент рассчитывается исходя из количества устройств и нормы обслуживания устройств.

Э_д = Э_эл + Э_кр+ А + Н_и (3.6)

Дополнительные затраты на капитальный ремонт устройств.

Э_кр = В_м∙∆Э_удкр , (3.7)

где Вм–техническая оснащенность станции после модернизации, техн.ед.;

∆Эудкр - удельная экономия затрата на ремонт.

Э_кр = 2500∙4,7=11750р.

Расходы на электроэнергию зависят от количества потребителей (стрелок, сигналов), времени работы устройств в году и удельного расхода электроэнергии на единицу:

Отсюда:

(3.8)

где П_потр – количество потребителей;

W_уд – месячная норма расхода электроэнергии при непрерывной работе, кВтч;

Ц_э – цена кВтч электроэнергии = 4,68 руб.

р.

ДЦ «Тракт» относится к 8-й амортизационной группе и норма амортизации – 4,5 %.

Расчет прироста эксплуатационных расходов за счет амортизации:

(3.9)

ДЦ «Тракт» пополнит состав имущества ОАО «РЖД», которые подлежит налогообложению. В связи с этим размер элемента эксплуатационных расходов «Прочие расходы» пополнится на величину налога на имущество юридических лиц. Сегодня, согласно НК РФ, действует ставка этого налога, равна 2%. Так как она ежегодно начисляется на остаточную стоимость имущества, приближенно среднегодовой размер налога для включения в состав эксплуатационных расходов можно оценить следующим образом:

, (3.10)

где К – первоначальная стоимость, К/20 – ликвидационная стоимость МПЦ (из условия, что срок эксплуатации ДЦ «Тракт» не менее20 лет, а можно принять ее, равной 5% от первоначальной стоимости).

Годовые амортизационные отчисления А рассчитываются линейным способом и норма амортизации рассчитывается как величина обратная сроку эксплуатации (1/30).

Итого дополнительные эксплуатационные расходы составят:

Э_д = 11750+43636,32+21729662,4156+5070240,564= 26855289,3р.

3.5 Расчет годового экономического эффекта

Годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:

Э = ∆С - Э_д (3.11)

Э=11527371108,474 -26855289,3 = 11500515879,174 руб.

3.6 Расчет срока окупаемости проекта

При оценке эффективности инвестиционного проекта (ИП) соизмерение разновременных показателей осуществляется путем приведения (дисконтирования) их к ценности в начальном периоде. Для этого используется норма дисконта Е, равная приемлемой для инвестора норме доходов на капитал. Технически приведение результатов и эффектов, имеющих место на t-м шаге расчета реализации проекта, к базисному моменту времени удобно производить путем их умножения на коэффициент дисконтирования, определяемый для постоянной нормы дисконта Е по формуле:

, (3.12)

Для оценки экономической эффективности рассчитаем наиболее значимые параметры – чистый дисконтированный доход ЧДД и срок окупаемости проекта .

Чистый дисконтированный доход ЧДД, руб., рассчитывается по

формуле (3.15).

, (3.13)

где – норма дисконта (принимаем равной 0,12 – согласно минимально-требуемой ставки, равной уровню инфляции в 2016 году, учтенному в федеральном бюджете;

n – расчетный период отдачи инвестиций, лет (n=11);

– снижение затрат;

– капитальные вложения.

Срок окупаемости рассчитывается по формуле:

(3.14)

где ОЧДД_i – отрицательный дисконтированный доход в году;

ПЧДД_i+1 – положительный дисконтированный доход в году.

Расчет чистого дисконтированного дохода с применением коэффициента приведения указан в таблице 3.3

Характеристики

Список файлов ВКР