АнтиплагиатТО (1226584), страница 5
Текст из файла (страница 5)
Социальная защита персонала организации представляет собой мероприятия, связанные спредоставлением своим работникам гарантий и компенсаций, дополнительных льгот, услуг и выплат социальногохарактера.Такжепредусматриваетобеспечениебезопасныхусловийтруда,сохранениездоровьяитрудоспособности человека и включает компенсацию утраты трудоспособности, обеспечение минимального дохода вслучае безработицы, потери дохода из-за временной нетрудоспособности, болезни, несчастного случая напроизводстве, профессионального заболевания, инвалидности и др.
[34, 47 с.].[55]Сущ ествует множ ество различных направлений, мероприятий дляповышения эффективности использования трудовых ресурсов предприятия.[15]Основные направления, наиболее часть используемые организац иями, являются мероприятия по повышению мотивац ии;совершенствование системы премирования, оплаты труда, работы с персоналом, условий труда; создание программыповышения квалификац ии работников; усиление трудовой дисц иплины и создание э ффективной системы управленияперсоналом; внедрение новых технологий в производственный проц есс и проведения мероприятий по соц иальной защ итеперсонала. Выбирая конкретные направления, необходимые предприятию для повышения э ффективности работыперсонала, организац ия основывается на проведенном анализе и оц енкииспользования трудовых ресурсов.2.
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ В [1]ДИРЕКЦИИ СОФИАЛЬНОЙ СФЕРЫ ОАО «РЖ Д»2.1 Анализ хозяйственной деятельности предприятияДирекц ия Соц иальной сферы (далее Дирекц ии или ДСС) – э то структурное подразделение Дальневосточнойжелезной дороги – филиала открытого акционерного общества "Российские железные дороги».руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации,[45]федеральныминормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными правовыми актамиФедерации,уставом[45]открытогоакционерногообщества"Российскиежелезные[33]Дирекциязаконами, иными[33]субъектовдороги",Российскойнормативнымидокументами ОАО "РЖД".[33]Дирекц ия соц иальной сферы Дальневосточной ж елезной дороги – филиала ОАО «РЖ Д » на 01.01.2015 г. в своем составеимеет 11 структурных подразделений и 16 производственных участков: 7 Дворц ов и Домов культуры, 4 санатория профилактория , 2 базы отдыха и 5 детских лагерей, 9 объектов спорта.Основными задачами Дирекции являются координация деятельности объектов социальной сферы железной дороги,находящихся в ведении Дирекции по вопросам культуры, спорта, детского отдыха и оздоровления, организацияработы по проведению социальной политики ОАО «РЖД», организация работы по реализации ОАО «РЖД» в областиуправления объектами социальной сферы, развитие материально-технической базы объектов, организация детскогоотдыха,спортивно-массовыхикультурно-массовыхмероприятийжелезнойдороги,организацияработы пооздоровлению сотрудников железной дороги.[45]Плановым бюдж етом подсобно-вспомогательной деятельности на 2015 год предусмотрена самоокупаемость объектовоздоровления, сниж ение убытков от деятельности объектов культуры и спорта.
Финансирование затрат дирекц ииосущ ествляется в установленном порядке ж елезной дорогой. Дирекц ия в установленном порядке формирует бюдж еты ифинансирует затраты структурных подразделений дирекц ии.Для анализа хозяйственной деятельности предприятия требуется рассмотреть основные э кономические показатели, ихдинамику за последние три года работы Дирекц ии. Они представлены в таблиц е 2.1.Таблиц а 2.1 – Экономические показатели деятельности ДСС ОАО «РЖ Д»Показатель2013г.2014г.Относит.
откл. 2014 от 2013, %2015г.Относит. откл. 2015 от 2014, %Выручка, млн. руб.184,51203,54http://dvgups.antiplagiat.ru/ReportPage.aspx?docId=427.23549129&repNumb=110/3801.01.2003Антиплагиат110,31208,76102,56Доходы, млн. руб.328,8430,5130,93468,7108,87Расходы,млн.
руб.513,76591,2115,07600,1101,51Прибыль/ убыток, млн. руб.-185,0-160,786,88-131,481,77Рентабельность[16]предприятия, %-36,00-27,1875,50-21,9080,55Окупаемость, %61,672,8118,1877105,77Объем произведенных услуг, млн. руб.351,77342,897,45369,78107,87Основные оборотные средства, млн. руб.1216,41208,499,341446,7119,72Амортизац ионные отчисления, тыс. руб.285,51262,4891,93379,07144,42Производительность[20]труда,тыс. руб.496,86538,22108,32584,17108,54Среднесписочная численность работников, чел.70863789,9763399,37Фонд заработной платы, тыс. руб.205060221498108,02238757http://dvgups.antiplagiat.ru/ReportPage.aspx?docId=427.23549129&repNumb=111/3801.01.2003Антиплагиат107,79Среднемесячная[9]зарплата работника, руб.2254428180125,0028665101,72Дебиторская задолж ность, тыс.
руб.115254984,3237475,10Кредиторская задолж ность, тыс. руб.4355,23986,391,53164241,19Выручка Дирекц ии соц иальной сферы за 12 мес. 2014г. увеличилась на 10,3% по сравнению с прошлым годом. В отчетном ж епериоде она составила 208762375 руб., что превысило показатель 2014г. на 2,6%. Данная динамика роста благоприятновлияет на деятельность Дирекц ии.Фактические доходы объектов соц иальной сферы за 12 мес. 2015 г.
составили 468,7 млн. руб. , что составляет 109% отдоходов прошлого года. В 2014г. данный показатель так ж е увеличился на 31% в сравнении с 2013г. На рисунке 2.1изображ ена динамика доходов Дирекц ии.Рисунок 2.1 – Динамика доходов за 2013-2015года предприятияКак видно из рисунка 2.1 наблюдается полож ительная динамика доходной части бюдж ета с 2013 г по 2015г. Рост доходов наотчетный год по отношению к 2013 г.
составил 142,55%. Данные на рис. 2.2 показывают, что большую часть доходаДирекц ии приносит работа детских оздоровительных лагерей и санатории-профилактории.Рисунок 2.2 – Структура доходов за 12 мес. 2015г. по направлениямФактические расходы объектов соц иальной сферы за 2015г.
составили 600,1 млн. руб. К уровню прошлого года наблюдаетсярост на 9 млн. руб. или 101,51 %. (2014г. –591,2 млн. руб.). В 2014г. такж е выросли расходы, в сравнении с 2013г., ониувеличились на 31%. Динамика расходов предприятия за анализируемый период представлена на рисунке 2.3.
Их структура– на рисунке 2.4.Рис. 2.3 – Динамика расходов за 12 мес. 2014-2015гг. по Дирекц ии соц иальной сферыРис. 2.4 – Структура расходов Дирекц ии по э лементам затрат за 2015г.Дирекц ия соц иальной сферы филиала ОАО «РЖ Д» не приносит прибыли, а несет убыток. На каж дый год предприятиеразрабатывает плановое значение убытка и стремиться к тому, чтобы фактический убыток был как мож но ближ е кплановому значению. Фактический убыток за 2015г. составил 131,1 млн.
руб., при плановом значении 150 млн. руб.Следовательно, предприятие в э том году сэ кономило часть своих расходов, что, безусловно, имеет благоприятное влияние.По сравнению с прошлым периодом убыток уменьшился на 29,3 млн. руб. или 18%. В 2014 г. Он составил 160,7 млн. руб., приплановом значении 150 млн. руб. Перерасход - 10,7 млн.
руб. или 107,1%. В 2013г. убыток Дирекц ии составил 184,9 млн. руб.при плане 167,5 млн. руб., его увеличение в сравнении с планом составляет 17,4 млн. руб., или на 10,4 %.Из-за убыточной деятельности предприятия, наблюдается и отриц ательная рентабельность. Дирекц ия направлена навыполнение корпоративного соц иального заказа, а именно, на выполнение обязательств корпорац ии по предоставлениюльгот, гарантий и компенсац ий в сферах соц иально-культурного, спортивного обеспечения, обеспечения отдыха иоздоровления работников ОАО «РЖ Д». Таким образом, потребителямиуслуг ДСС ОАО «РЖ Д» являются преимущ ественно сами работники ОАО «РЖ Д», хотя спрос на э ти услуги есть и у стороннихпотребителей.Целевая функц ия оптимизац ии Дирекц ии направлена преимущ ественно не на увеличение доходов от объектов, а науменьшение расходов на убыточные объекты (варианты продаж и и списания). Оптимизац ия не выявляет реальных вариантовповышения доходности объектов ДСС, кроме однократных (при продаж е) или периодических (при аренде).
При э томобъекты продолж ают функц ионировать по старой управленческой модели.Окупаемость Дирекц ии с каж дым анализируемым годом растет. В сравнении с прошлым годом в 2015г. она увеличилась на5,7% и составила 77%. В сравнении с 2013г. в 2014г. окупаемость объектов ДСС увеличилась на 18,2%. На рисунке 2.5, виднадинамика роста окупаемости по каж дому из направлений Дирекц ии.Рисунок 2.5 – Динамика окупаемости за 12 мес. 2015 года по ДСС ОАО «РЖ Д»Объем произведенных услуг такж е подлеж ал изменениям за 2013-2015гг.
В 2013г. объем в стоимостном выраж ении составлял351,77 млн. руб., к 2014г. он уменьшился на 2,55% и уж е составлял 342,8 млн. руб., а к 2015г., наоборот, увеличился на 7,9%и стал равняться 369,8 млн. руб.Такж е в зависимости от изменения объема произведенных услуг и изменялась производительность труда. Ее рост в 2015г.
на8,5% и в 2014г. на 8,3% в сравнении с прошлым годом, обусловлен той ж е тенденц ией роста, что и фонд заработной платы.Он так ж е в отчетном году увеличился на 8% и в прошлом году на 7,8%. Вместе с фондом заработной платы выросла исреднемесячная зарплата работников Дирекц ии соц иальной сферы. В 2013г. она составляла 22544 руб., на 2014г. онаподнялась до 28180 руб., данное увеличение составляет 25% от показателя 2013г.
В 2015г. она увеличилась менеезначительно – на 1,7% и составила 28665 руб.Основные оборотные средства и амортизац ионные отчисления в 2014г. уменьшились на 1% и 8%. На 2015г. увеличились на20% и 44% по сравнению с прошлым годом.Дебиторская задолж ность в 2015г. и 2014г. заметно уменьшилась по сравнению с 2013г.Сумма долгов, причитающ ихсяпредприятию, в 2013г. составила 11525 тыс.
руб., а в 2014г. и 2015г. всего 498 и 374 тыс. руб. В отчетном году, как видно изтаблиц ы 2.1, данная задолж ность уменьшилась ещ е на 25%. Кредиторская задолж ность тож е с каж дым анализируемымгодом идет на уменьшение. В 2013г. она составляла 4355,2 тыс. руб., к 2014г.
снизилась на 8,5% и к 2015г. снизилась на 59%.В отчетном года Дирекц ии необходимо выплатить 1642 тыс. руб.http://dvgups.antiplagiat.ru/ReportPage.aspx?docId=427.23549129&repNumb=112/3801.01.2003АнтиплагиатАнализ хозяйственной деятельности Дирекц ии соц иальной сферы, ее характеристика как филиала одной из крупнейших вмире транспортных компаний и ключевого оператора российской транспортной системы – ОАО «РЖ Д», дает возмож ностьанализировать и дать более детальную оц енку э ффективности использования показателей связанных с трудовыми ресурсамипредприятия.2.2 Оц енкаэффективности использования трудовых ресурсовОценка эффективности использования трудовых ресурсов[1]позволяет выявить имеющ иеся проблемы в их использования и определить нуж ные направления по их устранению.При изучении показателей трудовых ресурсов в первую очередь обращается внимание на то, как организацияобеспечена необходимым персоналом ([3]таблиц а 2.2).Таблиц а 2.2 – Обеспеченность ДСС трудовыми ресурсамиПерсонал предприятия2013 г.2014 г.2015 г.Среднесписочная численность производственного персонала708637633В том числе:руководителиспециалисты[10]рабочиедругие служ ащ ие782413682174181365177116238614Среднесписочная численность персонала Дирекц ии соц иальной сферы на 2015 год составляет 633 чел, что в сравнении спрошлым годом снизилось на 4 чел.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
