ВКР Толызенков (1226389), страница 7
Текст из файла (страница 7)
где 
- изменение общего времени нахождения локомотива на текущих видах ремонта в процентном соотношении;
- изменение общего времени нахождения локомотива на текущих видах ремонта под воздействием фактора «ожидание ремонта» в процентном соотношении;
Факторный анализ изменения времени простоя локомотивов на текущих видах ремонт произведен методом цепных подстановок.
Изменение времени простоя по ТР-1:
= +
, (2.2)
где - изменение общего времени нахождения локомотива на текущих видах ремонта в процентном соотношении;
- изменение общего времени нахождения локомотива на текущих видах ремонта под воздействием фактора «ожидание ремонта» в процентном соотношении;
- изменение общего времени нахождения локомотива на текущих видах ремонта под воздействием фактора «проведение ремонта» в процентном соотношении.
Изменение времени простоя под воздействием времени простоя локомотива в ожидании ремонта:
=(
-
/
*100 (2.3)
Подставив значения в формулу 2.2 получим:
=(2,7-3,09)/6,51*100%= -5,9 (%)
Изменение времени простоя от времени проведения текущего ремонта:
=(
/ *100 (2.4)
Подставив значения в формулу 2.3 получим:
=(3,83-5,09)/6,51*100%= -19,35 (%)
Подставив значения в формулу 2.1 получим:
= -5,9-19,35= -25,25 (%)
Изменение времени простоя по ТР-2:
=(0,67-0,42)/2,3*100%= 10,7 (%)
=(1,63-2,1)/2,3*100%= -20,43 (%)
=10,7-20,43= -9,73 (%)
Изменение времени простоя по ТР-3:
=(7,78-7,99)/26,23*100%= -0,8 (%)
=(18,45-22,68)/26,23*100%= -16,13 (%)
= -0,8-16,13= -16,93 (%)
Из проведенного анализа видно, что простой на плановых видах ремонта во втором полугодии 2015 года снизился по отношению ко второму полугодию 2014 года. Простой на ТР-1 снизился на 25,2%, в том числе за счет снижения простоя в ожидании ремонта на 5,9 %, и за счет снижения простоя при проведении ремонта на 19,35 %. На ТР-2 простой снизился на 9,73%. Под влиянием фактора ожидания ремонта, время простоя увеличилось на 10,7 %, однако за счет снижения времени простоя при проведении ремонта, общее время простоя снизилось на 20,43%. Общее время простоя на ТР-3 снизилось на 16,93%. В том числе из-за снижения простоя при ожидании ремонта на 0,8%, из-за снижения простоя при проведении ремонта на 16,13%.
2.3 Анализ трудовых ресурсов и оплаты труда
В данном разделе будет проведен анализ трудовых ресурсов предприятия, для дальнейшего расчета среднемесячной заработной платы работников.
В таблице приведена среднесписочная численность персонала, производительность труда и среднемесячная зарплата за 2014 и 2015 годы.
Таблица 2.3 – Показатели использования трудовых ресурсов и оплаты труда
| Показатель | 2 п/г 2014 | 1 п/г 2015 | 2 п/г 2015 | Абсолютное отклонение (чел.) | Темп прироста, % | ||
| 1 п/г 2015 – 2 п/г 2014, | 2 п/г 2015 – 1 п/г 2015, | 1 п/г 2015 – 2 п/г 2014, % | 2 п/г 2015 – 1 п/г 2015, % | ||||
| Количество ремонтов,прив.ед. | 1709,46 | 1407,515 | 1611,004 | - 301,95 | 203,49 | - 17,66 | 14,46 |
| Всего работников (чел.) | 974 | 998 | 971 | 24 | - 27 | 2,46 | - 2,71 |
| В т.ч. рабочие (чел.) | 667 | 681 | 671 | 14 | - 10 | 2,1 | - 1,47 |
| Производительность труда | 1,76 | 1,41 | 1,66 | - 0,34 | 0,25 | - 19,64 | 17,64 |
| В т.ч. рабочих | 2,56 | 2,07 | 2,4 | - 0,5 | 0,33 | - 19,36 | 16,16 |
| ФОТ, тыс.р | 237596 | 258007 | 236602 | 20411 | -21405 | 8,59 | -8,3 |
| Ср.мес. зарплата,тыс.р | 40,66 | 43,09 | 40,61 | 2,43 | -2,48 | 5,98 | -5,75 |
Из проведенного анализа трудовых ресурсов видно, что производительность труда во II полугодии 2015 года снизилась по сравнению со II полугодием 2014 года. Снижение составило 5,68 %. Произошло это из-за снижения ср.списочной численности работников и снижения программы ремонта. Снижение программы ремонта составило 5,73 %. А численность работников снизилась на 0,3 %, при этом произошел прирост среднесписочной численности рабочих на 0,6 %. Расходы на ФОТ в 2015 году снизились на 0,4 % из-за снижения среднесписочной численности работников. Среднемесячная заработная плата во II п/г 2015 года составила 40610 руб. По сравнению со II полугодием 2014 года она снизилась на 0,12 %.
2.4 Анализ эксплуатационных расходов СЛД
Одним из важнейших показателей, характеризующих эффективность деятельности предприятия, является эксплуатационные расходы. В этом разделе будут проанализированы эксплуатационные расходы СЛД за 3 полугодия – II полугодие 2014 года, I и II полугодия 2015 года.
Эксплуатационные расходы сервисного локомотивного депо - это денежные средства, необходимые для выполнения плановых работ по ремонту ТПС. Эксплуатационные расходы по экономическим признакам группируются по элементам затрат:
- фонд оплаты труда (ФОТ);
- отчисления на социальные нужды;
- материальные затраты;
- амортизация;
- прочие затраты.
Эксплуатационные расходы по элементам и их анализ приведены в таблице 2.5.
| Элементы затрат | II п/г 2014 | I п/г 2015 | II п/г 2015 | Абсолютное изменение | Относительное | |||||||||||
| Абс., млн.р. | Удельный вес, % | Абс., млн.р. | Удельный вес, % | Абс., млн.р | Удельный вес, % | 1 п/г 2015 – 2 п/г 2014, млн.руб. | 2 п/г 2015 – 1 п/г 2015, млн.руб. | 1 п/г 2015 – 2 п/г 2014, % | 2 п/г 2015 – 1 п/г 2015, % | |||||||
| Эксплуатационные расходы всего | 851,01 | 100 | 767,018 | 100 | 812,436 | 100 | - 83,99 | 45,42 | - 9,87 | 5,92 | ||||||
| Материальные затраты | 461,21 | 54,20 | 374,15 | 48,78 | 433,51 | 53,36 | - 87,06 | 59,36 | - 18,88 | 15,87 | ||||||
| Расходы на оплату труда | 237,596 | 29,65 | 258,007 | 32,84 | 236,602 | 30,25 | 20,411 | -21,405 | 8,6 | - 8,3 | ||||||
| Соц.отчисления | 9,181 | 1,15 | 6,403 | 0,81 | 4,864 | 0,62 | -2,778 | -1,539 | -30,3 | - 24,0 | ||||||
| Налоги и сборы | 71,592 | 8,94 | 89,741 | 11,42 | 81,462 | 10,42 | 18,149 | -8,279 | 25,4 | - 9,2 | ||||||
| прочие материальные расходы | 65,18 | 8,13 | 29,96 | 3,81 | 40,440 | 5,17 | -35,22 | 10,48 | -54,0 | +35,0 | ||||||
| амортизация | 1,830 | 0,23 | 0,491 | 0,06 | 0,401 | 0,05 | -1,339 | -0,09 | - 73,2 | - 18,3 | ||||||
| прочие | 4,421 | 0,55 | 8,266 | 1,05 | 15,157 | 1,94 | 3,845 | +6,891 | 87,0 | 83,4 | ||||||
| Программа ремонта | 1709,46 | 1407,515 | 1611,004 | -302 | 203,5 | -17,66 | 14,45 | |||||||||
| Себестоимость, тыс.р./прив.ед | 497,82 | 544,94 | 504,30 | 47,12 | - 40,64 | 9,47 | - 7,46 | |||||||||
Таблица 2.4 - Эксплуатационные расходы по элементам
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
