Оптимизация затрат на производство продукции АО СК Агроэнерго (1223553), страница 6

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Таблица 1.7–Анализ динамики численности персоналаАО «СК «Агроэнерго» за 2013-2015 гг.

В 2015 году численность всего персонала составила 632 человека, в динамике наблюдается снижение численности персонала на 79 человек в сравнении с 2013 годом и на 18 человек – с 2014. Данное снижение численности персонала произошло в связи с сокращением работников. Сокращение же работников произошло за счет повышения затрат на производство продукции и переводом на реконструкцию свинарников №1 и №2 и племенной фермы.

Что касается структуры численности персонала АО «СК «Агроэнерго», то она выглядит следующим образом (таблица 1.8.).

Таблица 1.8–Структура персонала АО «СК «Агроэнерго» за 2013-2015 гг.

Категория персонала	2013 г., чел.	2014 г., чел.	2015 г., чел.	Структура, %
				2013 г.	2014г.	2015 г.
Руководители	42	38	37	5,91	5,85	5,85
Специалисты	168	160	157	23,63	24,62	24,84
Рабочие	501	452	438	70,46	69,54	69,30
Всего, человек	711	650	632	100	100	100

В 2014 и 2015 годах структура персонала предприятия не изменилась. Из структуры видно, что основную долю в структуре персонала предприятия занимают рабочие, их доля в 2015 году составила 69,3%. Доля специалистов незначительно уменьшилась в 2014 году по сравнению с 2013 годом и составила 24,62%, в 2015 году составила 24,84%.

Таблица 1.9–Структура персонала предприятия по гендерному признаку

Пол	2013 г.			2014 г.		2015 г.
	Численность	Доля, %	Численность		Доля, %	Численность	Доля, %
Мужчины	346	48,67	317		48,77	307	48,58
Женщины	365	51,33	333		51,23	325	51,42
Всего, человек	711	100	650		100	632	100

Структура персонала по гендерному признаку в рассматриваемый период существенно не менялась. Большую часть персонала предприятия составляют женщины. На 01.01.2016 года структура персонала предприятия выглядит следующим образом: 48,58 % - мужчины, женщины – 51,42 %.

Рисунок 2.8–Динамика численности персонала за 2013 год

Рисунок 2.9–Динамика численности персонала за 2014 год

Рисунок 2.10 –Динамика численности персонала за 2015 год

Таблица 1.10–Динамика численности персонала и производительности трудаАО «СК «Агроэнерго» за 2013-2015 гг.

Категория персонала	2013 г.	2014 г.	2015 г.	Изменение,% к 2013 г.		Изменение,% к 2014 г.
				Абсолют.	Относит.	Абсолют.	Относит.
Численность персонала, чел.	711	650	632	-79	88,89	-18	97,23
Выручка от реализации, тыс. руб.	786705	658557	850858	64153	108,15	192301	129,20
Производительность труда, тыс. руб./чел.	1106,48	1013,16	1346,29	239,82	121,67	333,13	132,88

За анализируемый период произошло увеличение производительности труда с 1106,48 тыс. руб. до 1346,29 тыс. руб., основное увеличение производительности произошло за счет роста выручки от реализации продукции в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 192301 тыс. руб. или на 129,20%. Объем выручки 2015 году увеличился на 64153 тыс. руб. или на 108,15 % в сравнении с 2013 годом.

Оценка объемов производства и ассортимента продукции предприятия АО «СК «Агроэнерго»

Оценка объемов производства и ассортимента продукции предприятия АО «СК «Агроэнерго» приведена в таблицах 1.11 – 1.13.

Таблица 1.11 –Ассортиментный перечень и структура продукции АО «СК «Агроэнерго»в 2015 году

Как видно из данных таблицы 1.11, в перечне ассортимента продукции АО «СК «Агроэнерго» в 2015 году наиболее широко представлен ассортимент мяса – 16610 единиц. Далее следуют колбасные изделия – 10292 наименований. Затем идет ассортимент субпродукции – 1640 наименований и прочие полуфабрикаты замороженные – 1364 наименований. На последнем месте по данным видам показателей находится прочая продукция – 890 наименований.

Наглядно структура продукции АО «СК «Агроэнерго» по ассортиментному перечню приведена на рисунке.

Рисунок 2.11 – Структура ассортиментных групп продукции АО «СК «Агроэнерго» в натуральном выражении

Таким образом, наибольший удельный вес в составе ассортиментного перечня продукции предприятия занимает мясо – 53,94 %. На втором месте в составе ассортиментного перечня находятся колбасы – 33,42 %, на третьем месте – субпродукты – 5,33 %. Далее следуют: прочие полуфабрикаты замороженные – 4,43 %, а также прочая продукция – 2,89 %.

Следует отметить, что в основном предприятие производит и реализует достаточно устоявшийся товарный ассортимент, который почти не менялся за последних три года. Это является минусом в работе производственно-торгового предприятия.

С целью более глубокого изучения ассортиментного перечня продукции АО «СК «Агроэнерго» и его анализа с точки зрения потребительского предпочтения, проанализируем его динамику (таблица 1.12) и структуру (таблица 1.13) в стоимостном выражении различных товарных групп.

Таблица 1.12 – Состав ассортимента продукции АО «СК «Агроэнерго»

Наименование ассортиментной группы	2013 год, тыс.руб.	2014 год, тыс.руб.	2015 год, тыс.руб.	Абсолютное отклонение,		Относительное отклонение, %
				2015 от 2013	2015 от 2014		2015 к 2013	2015 к 2014
Колбасы,в том числе:	282686	179090	225167	-57519	46077		79,65	125,73
варено-копченные и полукопченые колбасы	56798	35736	45438	-11360	9702		80	127,15
вареные колбасы, сосиски и шпикачки	65897	37846	49175	-16722	11329		74,62	129,93
деликатесы, шпики	106207	71346	86947	-19260	15601		81,87	121,87
ливерные колбасы, паштеты	53784	34162	43607	-10177	9445		81,08	127,65
Мясо,том числе:	206315	240396	303473	97158	63077		147,09	126,24
охлажденная мясная продукция	69661	76147	121448	51787	45301		174,34	159,49
замороженная мясная продукция	65028	88580	98899	33871	10319		152,09	111,65
мясо и мясопродукция для пром.переработки	71626	75669	83126	11500	7457		116,06	109,85
Субпродукты	99054	80027	108369	9315	28342		109,4	135,42
Прочие полуфабрикаты замороженные	99516	79632	108406	8890	28342		108,93	136,13
Прочая продукция	99134	79412	105443	6309	26031		106,36	132,78
Итого	786705	658557	850858	64153	192301		108,15	129,2

Таблица 1.13 – Структура ассортимента продукцииАО «СК «Агроэнерго»

Окончание таблицы 1.13.

Как видно из таблицы 1.13, на протяжении 2013 – 2015 годов товарооборот продукции имел тенденцию к росту и составил в 2015 году 850858тыс. руб., что на 64153 тыс. руб. или 108,15 % больше, чем в 2013 году и на 192301 тыс. руб. или 129,2 % больше, чем в 2014 году. Данное увеличение обусловлено, как ростом цен на реализуемые продовольственные товары, так и увеличением объемов их продаж за счет сдерживания роста товарной наценки.

Характеристики

Список файлов ВКР