Разработка бизнес-плана по созданию крематория в Уссурийском округе Адылханова 343 (1206911), страница 6
Текст из файла (страница 6)
В данном проекте представлены основные решения по проектированию и строительству крематория для города с населением 100-170 тыс. человек.
Комплекс крематория состоит из двух зданий, соединенных между собой галереей.
В одном из зданий размещается зал прощаний ( траурный зал ), где происходит прощание близких с умершим.
В другом зале располагается кремационный зал, где тело умершего подвервергается сожжению (кремации). Оба здания крематория, а также галерея выполняются в легких металлических конструкциях, изготовляемых для европейской части России на заводах металлоконструкций Санкт-Петербурга и Москвы, а при строительстве крематория в г.Уссурийск заказ можно будет разместить на уссурийских заводах металлоконструкций и алюминиевых конструкций, что положительно повлияет на снижение уровня безработицы в г.Уссурийске.
Возведение комплекса зданий из готовых элементов позволяет сократить время на его сооружение и уменьшить объемы капитальных затрат.
Гибкое проектное решение по размещению комплекса крематория в двух зданиях позволяет - по усмотрению заказчика - осуществить, например, строительство лишь здания кремационного зала, а зал прощаний разместить в существующем в городе общественном здании.
В кремационном зале предусматривается установка печей моделиТЭРМО 5000. Кремационные печи типа ТЭРМО 5000 полностью автоматизированы и контролируются микропроцессорными устройствами, а также снабжены устройствами для обеспечения безопасности в ходе эксплуатации.
Основными достоинствами крематория на базе печей ТЭРМО 5000 являются его надежность и простота в управлении, большие сроки межремонтной эксплуатации, большое количество кремаций в сутки.
Основные виды топлива для печей ТЭРМО 5000: дизельное топливо, природный газ, сжиженный газ. Возникшие при кремации продукты сгорания отводятся через боковые смесительные камеры в камеру дожига, где происходит процесс дожига и тем самым ликвидируются вредные вещества и соблюдаются требования по охране окружающей среды и экологии.
Оборудование можно эксплуатировать непрерывно в течение 24 часов в сутки в автоматическом режиме.
Время одной кремации 60...70 минут. Приходящийся на одну печь расход природного газа составляет 25 м3/час.
Ввиду того, что выбросы по всему перечню компонентов значительно меньше предельно допустимых концентраций (ПДК), очистка выбросов не предусматривается.
Расположение комплекса крематория возможно на специально отведенной площадке как в черте города, так и на территории, примыкающей к городу.
В Уссурийске на данный момент существует 1городское кладбище, но в городе существует проблема - не хватает мест для захоронения, в планах города имеется постройка кладбища. Чаще всего для кладбищ выбираются неудобные для сельскохозяйственного использования участки земли на краю водоемов, рек, болот, оврагов и т.д., забывая при этом, что в таких местах продукты разложения в обязательном порядке попадают в подземные воды и через них – в источники водоснабжения городов. В нынешних условиях практически каждое городское кладбище представляет собой экологическую бомбу, ухудшающую и без того сложную экологическую обстановку близлежащего города.
Допускается размещение комплекса крематория на территории существующего городского кладбища, с организацией колумбария.
Данный проект содержит основные проектные решения по следующим разделам:
-
технология кремации;
-
решения по генплану;
-
архитектурно – строительные решения;
-
решения по теплоснабжению;
-
решения по отоплению и вентиляции;
-
решения по водопроводу и канализации;
-
решения по электроснабжению;
-
решения по газоснабжению;
-
решения по связи и сигнализации;
-
сметная стоимость.
В Уссурийском городском округе нет крематория, поэтому конкуренции нет, относительными конкурентами являются ритуальные агентства, которые оказывают наиболее полный комплекс услуг населению в данной области.
Главная проблема кремации - религиозный фактор и готовность населения к кремации.
Сам процесс кремации протекает следующим образом:
-
заносят гроб на постамент;
-
выходит распорядитель и читает прощальную речь;
-
гроб опускается вниз к печи
-
оформление зала прощания;
-
музыка;
-
прощальная речь распорядителя;
-
непосредственно кремация.
Крематорий планирует заключить договора с поставщиком урн, с транспортными компаниями.
Реклама в деятельности любого предприятия в т.ч. и крематория играет очень важную роль. От правильно организованной рекламной компании зачастую зависит успех всего предпринимаемого дела.
Вполне реально разместить рекламу крематория по радио, телевидению, в печати, а также на городском автотранспорте.
Технология кремации
Из ритуального корпуса объект кремации, установленный на ручную передаточную тележку, передается по крытой транспортной галерее в технический корпус, в кремационный зал.
Накопление перед кремацией осуществляется непосредственно в кремационном зале и - по мере освобождения печей - объект кремации перемещается на печной участок, где подается к загрузочному окну, после чего с помощью ручной тележки перегружается на подину кремационной печи.
После кремации продукты сгорания собираются в специальный контейнер, устанавливаемый в окне выгрузки, а затем подаются на участок измельчения.
После дробления продукты сгорания пересыпаются в урну, которая хранится в техническом корпусе, а затем окончательно оформляется и передаётся в ритуальный корпус, где выдаётся заказчику.
Время одной кремации 60...70 минут. Приходящийся на одну печь расход природного газа составляет 25 м3/час.
Отходящие от печи газы, которые отводятся через дымовую трубу, установленную над печью, содержат следующие выбросы загрязняющих веществ:
-
взвешенные вещества - 0,051771 мг/куб.м
-
оксид углерода - 0,09256 мг/куб.м
-
диоксид азота - 0,019734 мг/куб.м
-
диоксид серы - 0,00047 мг/куб.м
Ввиду того, что выбросы по всему перечню компонентов значительно меньше предельно допустимых концентраций ( ПДК ), очистка выбросов не предусматривается. Существенным преимуществом принятых в комплексе крематория печей являются:
-
значительно меньшая стоимость по сравнению с аналогичными импортными печами;
-
сравнительно малый объем строительно-монтажных работ по сооружению фундаментальной подушки, монтажу дымовой трубы и подключению печи к источникам энергоснабжения;
-
низкие затраты на ремонт печей, обусловленные применением отечественных материалов и комплектующего оборудования.
Организационная структура предприятия
-
директор – 1
-
главный бухгалтер – 1
-
механик – 3
-
слесарь – 3
-
оператор печи – 8
-
сторож – 2
-
распорядитель – 1
Уровень оплаты труда персонала
-
директор – 1,08 млн. руб.
-
главный бухгалтер – 0,48 млн. руб.
-
механики – 0,3 млн. руб.
-
слесари – 0,3 млн. руб.
-
оператор печи - 0,36 млн. руб.
-
сторож - 0,24 млн. руб.
-
распорядитель – 0,24 млн. руб.
Общий фонд оплаты труда = 3,72 млн. руб./год.
Наименование налогов и расчет их выплаты представлены в таблице 2.
Таблица 4 – Расчет выплаты налогов по системам ЕНВД и УСН
Доход от реализации | 22 725 000 |
Себестоимость | 5454000 |
Валовая прибыль | 17271000 |
Заработная плата | 1044000 |
Окончание таблицы 4.
Налоги на з/п | 401940 |
Лицензия | 8349 |
Реклама | 345420 |
Аренда | 780 000 |
Коммунальные услуги | 31622 |
Конторские материалы | 10000 |
Телефон | 24000 |
Транспортные расходы | 740400 |
Амортизация | 76500 |
Налог на прибыль | 6044850 |
Подоходный налог | 124077 |
Налог на имущество | 447825 |
Налог на пользователей автомобильных дорог | 378734 |
Налог на приобретение автотранспортных средств | - |
Сбор на содержание муниципальноймилиции | 450 846 |
Сбор на нужды образовательных учреждений | 10440 |
Сбор на содержание жилфонда | 284051 |
Целевой сбор на подготовку к зиме | 94683 |
Результат | 6188181 |
Таблица 4 показывает список налогов и сумму их выплаты.
Иерархическая структура работ проекта:
-
Оформление ООО
-
Подготовка документов для регистрации
-
Подписание документов для регистрации
-
Заверить заявление у нотариуса
-
Оплата гос. Пошлины
-
Сдача пакета документов в ИФНС
-
Изготовление печати
-
Получение регистрации
-
Приобретение здания с участком
-
Подбор вариантов
-
Рассмотрение вариантов
-
Покупка здания с участком
-
Ремонт здания
-
Установка системы кондиционирования, системы пожарной сигнализации и видеонаблюдения
-
Согласования СЭС и Пожарной службы
Рекламные мероприятия
-
Согласование макетов
-
Печать плакатов
-
Печать листовок
-
Распространение плакатов и листовок
Печное оборудование
-
Выбор оборудования
-
Оформление заказа и доставки оборудования
-
Разгрузка и установка оборудования
Персонал
-
Подбор персонала
-
Подписание договоров
Окончание проекта
3. ФИНАНСОВО – ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ПРЕДПРИЯТИЯ
3.1. Прогноз доходов и расходов
Чтобы составить прогноз доходов и расходов на ближайшие пару лет, нужно просмотреть смертность по Уссурийскому округу за 2-3 года. В таблице 5 показана смертность за 2013-2015 года.
Таблица 5 – Смертность в Уссурийском округе
2013г. | 2014г. | 2015г. | |
январь | 752 | 805 | 697 |
февраль | 634 | 671 | 560 |
март | 680 | 602 | 698 |
апрель | 686 | 627 | 588 |
май | 734 | 693 | 629 |
июнь | 691 | 614 | 576 |
июль | 709 | 740 | 644 |
август | 578 | 585 | 619 |
сентябрь | 584 | 585 | 634 |
октябрь | 681 | 690 | 683 |
ноябрь | 614 | 638 | 595 |
декабрь | 677 | 696 | 654 |
Итого | 8024 | 7946 | 7577 |
Таблица 5 показывает смертность по Уссурийскому округу за последние три года, где видно, что смертность немного снижается по отношению к предыдущим годам.