636341142519678816антиплагиат (1206161), страница 12
Текст из файла (страница 12)
Результаты оформим втаблице 2.26.Таблица 2.26Показатели движения рабочей силыЧеловекПоказатель2014год2015год2016годОтклонение 5815/14+/16/15+/15/14%16/15%Коэффициент оборота поприему работников0,155 0,209 0,194 0,054 -0,015 34,84 -7,18Коэффициент оборота повыбытию работников 590,163 0,165 0,234 0,002 0,069 1,23 41,82 17Коэффициент текучести кадров 0,070 0,070 0,090 0 0,02 0 28,57Коэффициент постоянствакадров 590,837 0,812 0,786 -0,025 -0,026 -2,99 -3,20В течение анализируемого периода с 2014-2016 года произошло повышениеинтенсивности движения кадров. Коэффициент оборота по приему кадров задва года увеличился с 0,155 до 0,194 единиц. Коэффициент оборота повыбытию кадров увеличился, его значение и рост немного выше коэффициентаоборота по приему кадров.
Причиной выбытия кадров является увольнение пособственному желанию. Но это не оказывает значительного влияния накоэффициент текучести кадров. Доля численности персонала, проработавшегоболее года увеличилась с 1773 до 1782 человек, что говорит о стабильностиперсонала. В основном показатели движения рабочей силы возросли, чтоотражает прирост поступление работников на работу. Численность работников в2016 году возросла на 9 чел. Возросли показатели оборота по приёму на 25,16%и по выбытию на 43,5%.73Выполним анализ использования фонда рабочего времени.
17Определим фонд рабочего времени 17 по формуле 1.32 полученные результатыотразим в таблице 2.27.чел-ччел-ччел-чТаблица 2.27Использование фонда рабочего времениПоказатель2014год2015год2016годОтклонение +/2015/2014 2016/2015Среднегодовая численностьРабочих(ЧР)1453 1517 1449 64 68Отработано дней однимрабочим за год 17 (Д)174 176 175 2 -1Отработано часов одним 25рабочим за год (Ч)2047 2067 2017 20 -50Средняя продолжительностьрабочего дня (П), ч11,8 11,7 11,5 -0,1 -0,2Общий фонд рабочеговремени (ФРВ), чел 11 – ч2 983 299,6 3 123 806,4 2 916 112,5 140 506,8 -207 693,9На анализируемом предприятии 17 фонд рабочего времени в 2015 17 годуувеличился на 140 506,8 чел-ч.
по сравнению с 2014 годом, а в 2016 годупроизошло снижение на -207 693,9 по сравнению с 2015 годом, в том числе засчет изменения:а) численности рабочихч;ч;б) 17 количества отработанных дней одним рабочимч;в) продолжительности рабочего дняч; 2774ч. 27Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсыпредприятие использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим 1отработан, в 2015 году 176 дней, в 2016 году 175 дней, из за чего сверхплановыецелодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 17 день, ана всех 1 449 дней, или 16 663,5 ч (1 449*11,5).Существенны и внутрисменныесверхплановые потери рабочего времени: за один день они составили 0,2 ч, а завсе отработанные дни всеми рабочими – 50 715 ч.
Общие потери рабочеговремени 17 – 67 378,5 ч (16 663,5 + 50 715), или 17 2,31% (67 378,5: 2 916 112,5)Сопоставим данные 2014,2015 и 2016 года рабочего времени в таблице 2.28.Таблица 2.28Анализ использования фонда рабочего времени, 49 дниПоказательНа одного рабочего Отклонение2015\2014 17Отклонение2016\20152014 2015 2016На одногорабочего 28На всехрабочих 25НаодногорабочегоНа всехрабочихКалендарное 25количество дней365 365 366 - - - В том числе:Праздничные ивыходные дни118 118 119 - - - Номинальный фондрабочего 59 времени 59247 247 247 - - - Окончание таблицы 2.28ПоказательНа одного рабочегоОтклонение2015\2014 17Отклонение2016\20152014 2015 2016Наодногорабочего 28На всехрабочих 25НаодногорабочегоНа всехрабочих 25Неявки на работу 73 71 72 -2 -3 034 3 +4 347В том числе:ежегодные отпуска52 50 50 -2 -3 034 0 0отпуска по учебе 1 2 2 1 +1 517 0 0отпуска побеременности и родам 3 3 1 0 0 -2 -2 898дополнительныеотпуска с разрешения 17руководства5 6 2 1 +1 517 -4 -5 796болезни 12 10 13 -2 -3 034 3 +4 34775простои 0 0 4 0 0 4 +5 796Явочный фондрабочего времени174 176 175 2 +3 034 -1 -1 449 17Продолжительностьрабочей смены, ч12 12 12 0 0 0 0Бюджет рабочеговремени, ч2088 2112 2100 24 +36 408 -12 -17 388Предпраздничныесокращенные дни 59 , ч20 20 20 0 0 0 0Льготное времяподросткам, ч3 2 2 -1 -1 517 0 0Перерывы в работекормящих матерей3330000Внутрисменныепростои 11 , ч15 20 58 5 +7 585 38 +55 062Полезный фондрабочего времени 172047 2067 2017 20 +36 340 -50 -72 450В нашем примере большая часть потерь [(4 347+5 796)*11,5+ 55 062 =171 706,5 ч] вызвана 28 таким фактором как по внутрисменным простоям, чтоможно считать неиспользованными резервами увеличения фонда рабочеговремени.
Недопущение их равнозначно высвобождению 35 работников (72450:2 067) 17Выполним факторный анализ производительности труда.Таблица 2.29Данные для факторного анализа производительности трудаПоказатель2015год2016годОтклонение +/Среднегодовая численностьперсонала1854 1782 -72В том числе рабочих 1517 1449 -68Удельный вес рабочих в общейчисленности0,82 0,81 -0,01 59Отработано дней одним рабочим загод176 175 -1Отработано часов всеми рабочими 27 , ч 3 123 806,4 2 916 112,5 -207 693,9Средняя продолжительностьрабочего дня, ч11,7 11,5 -0,2 11Производство продукции в плановыхценах, тыс. руб.10 300 812 13 504 801 3 203 989Среднегодовая выработка одногоработника, тыс. руб 17 .5 555,99 7 578,45 2 022,46 59Выработка рабочего:среднегодовая, тыс.
руб.6 790,25 9 320,08 2 529,83 1776среднедневная, руб. 38 581 53 257,62 14 677среднечасовая, руб 17 . 3 297,52 4 631,1 1 334Из 27 данных таблицы 2.29 видно, что среднегодовая выработка одногоработника, занятого в основном производстве, увеличилась на 2 022,46 тыс.руб., в 42 том числе за счет изменения:а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятияб) 7 количества отработанных дней одним рабочим за годв) продолжительности рабочего дняг) среднечасовой выработки 15 рабочих 31Аналогичным образом анализируем изменение среднегодовой выработкирабочего, которая зависит от количества отработанных дней одним рабочим загод, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой 17 выработке:тыс. руб.
101тыс. руб.тыс. руб.ИТОГО: + 2 530 680,82 тыс. руб. 47Выполним факторный анализ фонда заработной платы работников АО«Алданзолото»ГРК» ЗА 2014-2015гг.В таблице 2.30 представленны показатели для факторного анализа фондаоплаты труда.Таблица 2.30Показатели для факторного анализа фонда оплаты трудаПоказатели 2014 год 2015 год 2016 год Отклонение Отклонение77+/- +/Среднесписочнаячисленность работников,чел 171 773 1 854 1 782 81 -72Среднегодовая 17численностьРабочих1 453 1 517 1 449 64 -68 41Количествоотработанных днейодним рабочим в среднемза год, дни174 176 175 2 -1Средняяпродолжительностьрабочей смены 77 , ч11,8 11,7 11,5 -0,1 -0,2Фонд 15 оплаты труда, тыс.руб.1 290 414 1 633 706 1 719 223 343 292 85 517Зарплата одногорабочего, 77 тыс.
7 рублей:Среднегодовая888,10 1 077 1 186,5 188,9 109,5Среднедневная 5,10 6,12 6,78 1,02 0,66Среднечасовая 0,43 0,52 0,59 0,09 0,07На основании данных таблицы 2.30, произведем расчет влияния факторов наизменение постоянной части оплаты труда за 2013 год по 77 факторной модели:, (2.1) 77где, ЧР – 27 среднегодовая численность работников;Д – количество отработанных дней одним работником за год;П – средняя продолжительность рабочего дня;ЧЗП – среднечасовая зарплата одного работника.
77Проведем расчеты изменения постоянной части ФЗП в 2016 году всравнении с 2015 годом за счет:Изменения среднегодовой численности работников:Изменения количества отработанных дней: 5Изменения продолжительности рабочей смены: 578 5Изменения часовой заработной платы:Рассчитываем изменение постоянной части ФЗП за счет 77 факторов: 77Факторный анализ изменения среднего уровня оплаты труда рабочего- 77показал, что в 2016 году по сравнению с 2014 и 2015 годами среднегодовая 77заработная плата 42 одного рабочего увеличилась на 109,5 тыс.
руб. и 188,9 42 тыс.руб. соответственно, 13 за счет увеличения 47 продолжительности смены и ростасреднечасовой зарплаты, которая зависит от уровня квалификации работников иинтенсивности их труда.2.4 67 Анализ использования оборотных фондов предприятия за 2014-2016ггВ таблице 2.31 отражены сведения о составе оборотных фондов АО«Алданзолото» ГРК» за период с 2014-2016гг.Таблица 2.31Состав оборотных фондов АО «Алданзолото» ГРК» за период с 2014-2016ггВ тысячах рублейГруппа основныхсредств2014 2015Отклонение2016Отклонение+/%+/- %Сырье и материалы 219 126 181 359 -37 767 -17,24 876 916 695 557 383,52Топливо 152 053 140 246 -11 807 -7,77 839 345 699 099 498,48Тара и тарныематериалы93 652 559 601,08 1 076 424 65,03Запасные части 6 426 873 416 469 -10 404 -2,44 1 013 272 596 803 143,30 48Прочие материалы 2 879 4 156 1 277 44,36 140 871 136 7153289,58Строительныематериалы340 551 211 62,06 39 923 39 3727145,55Инвентарь ихозяйственныепринадлежности 625 501 22 540 -2 961 -11,61 32 232 9 692 43,00Специальная 6остнастика испециальная одеждана складе 6 и в15 338 18 475 3 137 20,45 37 061 18 586 100,6079эксплуатацииТЭР 109 192 88 331 -20 861 -19,10 176 527 88 196 99,85Незавершенноепроизводство1 995 737 2 249 233 253 496 12,70 5 936 163 3 686 930 163,92Итого 2 947 132 3 122 012 174 880 5,93 9 093 386 5 971 374 191,27На рисунке 2.14 графически изображена динамика состав оборотных фондовза 2014-2016 гг.Далее рассмотрим структуру оборотных фондов АО «Алданзолото» ГРК» за2014-2016 гг.В таблице 2.32 отражены сведения о структуре оборотных фондов АО«Алданзолото» ГРК» за период с 2014-2016гг.Рисунок 2.14 - Динамика оборотных фондов АО «Алданзолото» ГРК» за2014-2016 гг.Таблица 2.32Структура оборотных фондов АО «Алданзолото»ГРК» за периодс 2014-2016ггВ процентахГруппа основных средств 2014 2015Отклонение+/-2016Отклонение+/Сырье и материалы 7,44 5,81 -1,63 9,64 3,83Топливо 5,16 4,49 -0,67 9,23 4,74Тара и тарные материалы 0,00 0,02 0,02 0,01 -0,01Запасные части 6 14,48 13,34 -1,14 11,14 -2,2 48Прочие материалы 0,10 0,13 0,04 1,55 1,42Строительные материалы 0,01 0,02 0,01 0,44 0,42Инвентарь и хозяйственныепринадлежности 60,87 0,72 -0,14 0,35 -0,37Специальная 6 остнастика испециальная одежда на складеи в 6 эксплуатации0,52 0,59 0,07 0,41 -0,18ТЭР 3,71 2,83 -0,88 1,94 -0,89Незавершенное производство 67,72 72,04 4,33 65,28 -6,76Итого 100,00 100,00 0,00 100 3,83Рассмотрим движение оборотных фондов предприятия за 2014-2016ггВ таблице 2.33 представлено движение оборотных фондов АО«Алданзолото» ГРК» за 2014год.80Таблица 2.33Движение оборотных фондов АО «Алданзолото»ГРК» за 2014годВ тысячах рублейГруппа основных средствНаличие наначало года 87Поступило заотчетныйпериод 42Выбыло заотчетный 1Наличие наконец года 1Сырье и материалы 211 486 537 690 530 050 219 126Топливо 117 912 1 130 603 1 156 662 152 053Тара и тарные материалы 266 1 263 1 436 93Запасные части 6 434 366 377 990 385 483 426 873 48Прочие материалы 3 124 18 338 18 583 2 879Строительные материалы 662 1 993 2 315 340Инвентарь и хозяйственныепринадлежности 626 438 22 018 22 955 25 501Специальная 6 остнастика испециальная одежда на складе и в 6эксплуатации12 495 18 125 15 282 15 338ТЭР 112 003 195 558 198 369 109 192Незавершенное производство 1 809 252 58 641 542 58 455 057 1 995 737Итого 2 728 004 60 945 120 60 786 192 2 947 132По данной таблице 2.33, 16 за 2014г видно, что наибольший удельный вес в 16стоимости на начало периода занимает Незавершенное производство 66,32%(1 809 252 тыс.
руб.) от общей суммы. Далее по мере убывания идут запасныечасти (15,92%), сырье и материалы (7,52%).На конец периода стоимость оборотных фондов составила 2 947 132 тыс.руб. Наибольший удельный вес занимает незавершенное производство, его весот общей суммы составляет 67,7% (1 995 737 тыс. руб.).Далее по мере убыванияидут запасные части (14,48%), сырье и материалы (7,43%).В таблице 2.34 представлено движение оборотных фондов АО«Алданзолото» ГРК» за 2015год.По данной таблице 2.34, 16 за 2015г видно, что наибольший удельный вес в 16стоимости на начало периода занимает незавершенное производство 67,7%(1 995 737 тыс. руб.) от общей суммы. Далее по мере убывания идут запасныечасти, их удельный вес составляет 14,5%, сырье и материалы 7,4%.Таблица 2.34Движение оборотных фондов АО «Алданзолото» ГРК» за 2015 год81В тысячах рублейГруппа основных средствНаличие наначало года 87Поступило заотчетныйпериод 42Выбыло заотчетный 1Наличие наконец года 1Сырье и материалы 219 126 579 487 617 254 181 359Топливо 152 053 1 173 409 1 165 216 140 246Тара и тарные материалы 93 2 521 1 962 652Запасные части 6 426 873 537 446 547 850 416 469 48Прочие материалы 2 879 21 945 20 668 4 156Строительные материалы 340 2 996 2 785 551Инвентарь и хозяйственныепринадлежности 625 501 40 320 43 261 22 540Специальная 6 остнастика испециальная одежда на складе ив 6 эксплуатации15 338 21 655 16 518 18 475ТЭР 109 192 194 938 215 799 88 331Незавершенное производство 1 995 737 64 275 894 64 022 398 2 249 233Итого 2 947 132 66 850 631 66 653 711 3 122 012На конец периода стоимость оборотных фондов составила 3 122 012 тыс.руб.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
