Диплом (1198319), страница 4

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

Субъектом реализации методов административного и финансового контроля является Служба внутреннего контроля банка. Средствами административного и финансового контроля являются: формальная и фактическая проверки; подтверждение; обследование; опрос; аналитические тесты; логическая и арифметическая проверки.

Методы и средства сыскной и охранной деятельности регламентированы Законом РФ от 11 марта 1992 г. N 2487-I «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» [6].

Методы сыска применяются в целях сбора сведений по гражданским делам; изучения рынка, сбора информации о деловых для деловых переговоров, выявления некредитоспособных или ненадежных деловых партнеров; установления обстоятельств недобросовестной конкуренции, а также разглашения сведений, составляющих коммерческую тайну; выяснения биографических и других характеризующих личность данных об отдельных гражданах (с их письменного согласия) при заключении ими трудовых и иных контрактов; поиска утраченного имущества; сбора сведений по уголовным делам.

Реализация методов охраны осуществляется в целях защиты жизни и здоровья сотрудников банка; охраны имущества; проектирования, монтажа и эксплуатационного обслуживания средств охранной и пожарной сигнализации.

Законодательно установленными методами сыскной деятельности являются: устный опрос граждан и должностных лиц (с их согласия); наведение справок; изучение предметов и документов (с письменного согласия их владельцев); внешний осмотр строений, помещений и других объектов; наблюдение для получения необходимой информации.

Закон допускает применение в рамках указанных методов видео- и аудиозаписи, кино- и фотосъемки, технических и иных средств, не причиняющих вреда жизни и здоровью граждан и окружающей среде, а также средств оперативной радио- и телефонной связи. В случаях, сопряженных с опасностью для жизни и здоровья лицам, осуществляющим сыск и охрану, разрешается использование специальных средств и огнестрельного оружия.

Субъектом применения методов и средств сыскной и охранной деятельности является Служба безопасности банка.

Несмотря на то, что методы и средства криминалистики исторически разрабатывались исключительно в целях обеспечения профессиональной деятельности специальных субъектов – сотрудников правоохранительных, прокурорских, судебных органов и экспертных организаций – в настоящее время они широко используются службами безопасности банков.

По служебной роли в обеспечении банковской безопасности криминалистические методы и средства делятся на:

-методы и средства установления причин и условий, способствовавших совершению или сокрытию преступлений;

-методы и средства получения информации о готовящихся преступлениях;

-методы и средства защиты имущества банка от преступных посягательств и создания благоприятных условий для возникновения доказательственной информации. Средства предупреждения преступлений, разработанные в рамках раздела «криминалистическая техника» являются наиболее распространенным видом технико-криминалистических средств, используемых специальными подразделениями банка в целях обеспечения его безопасности. По непосредственному целевому назначению эти средства делятся на такие, применение которых:

а) затрудняет или исключает возможность совершения преступного посягательства;

б) создает благоприятные условия для возникновения доказательственной информации. В рамках первой из названных групп банки широко применяют охранную сигнализацию, запирающие устройства, устройства технической защиты компьютерных сетей от неправомерного доступа, программные средства защиты компьютерных сетей банка и циркулирующей в них информации. [12]

В рамках второй группы средств используются технологические видеокамеры, позволяющие фиксировать действия преступника на месте преступления; специальные ловушки, оставляющие на преступнике следы стойкой краски при попытке совершить преступление (например, взлом банкомата); компьютерные программы, фиксирующие попытку незаконного проникновения в компьютерную сеть, адрес периферийного устройства, с которого такая попытка предпринималась, и характерные признаки, присущие субъекту посягательства [16].

Организация внутреннего контроля банка.

Система внутреннего контроля банка - важный инструмент обеспечения надежного функционирования кредитной организации, назначение которого заключается в установлении режима безусловного исполнения работниками банка законодательных и иных нормативных требований, направленных на обеспечение банковской безопасности.

Подразделение (служба) внутреннего контроля банка создается в соответствии с требованиями статьи 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ [2]. Создание этой структуры в соответствии со ст.12 названного выше Закона является обязательным условием государственной регистрации кредитной организации и выдачи ей лицензии на осуществление банковских операций. Несоблюдение же требований к порядку комплектования и функционирования подразделения внутреннего контроля служит основанием для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций (ст. 16 Закона) либо для отзыва названной лицензии (ст.20 Закона).

Еще одним актом федерального законодательства, устанавливающим обязанность кредитной организации создать службу внутреннего контроля, является Федеральный закон РФ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ. Пункт 2 статьи 7 названного Закона дополняет ранее зафиксированные обязанности службы внутреннего контроля специальной задачей, а именно: противодействием конкретному виду преступной деятельности – легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [3].

Порядок организации и функционирования служб внутреннего контроля банка детально регламентирован Положением ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» [8].

Дополнительной нормативной регламентации со стороны Банка России подверглись такие направления внутреннего контроля, как деятельность кредитной организации на финансовых рынках (Указание от 7 июля 1999 г. № 603-У «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях») и в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (Указание оперативного характера Банка России 137-Т от 28.11.2001) [9].

Служба внутреннего контроля организуется органами управления банка, уполномоченными на это учредительными документами кредитной организации. Ее создание начинается с внесения соответствующего раздела в Устав банка и принятия Положения о службе внутреннего контроля, которым регламентируются цели и задачи службы, организация ее деятельности, требования к руководителю и сотрудникам, их права и обязанности. Это Положение разрабатывается в соответствии с названными выше нормативными предписаниями Банка России и утверждается советом директоров банка.

Руководитель службы внутреннего контроля назначается на должность и освобождается от должности органом управления банка. Это должно обеспечить независимость службы от исполнительного органа банка при выполнении функций внутреннего контроля.

Согласно предписаниям Банка России, руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля (далее – Служба) должны соответствовать ряду обязательных требований, а именно:

Руководитель Службы должен иметь высшее экономическое или юридическое образование и стаж работы в подразделении кредитной организации на участках, связанных с принятием кредитной организацией рисков, анализом или защитой от рисков, в общей сложности не менее 3 лет. Не иметь судимости за корыстные преступления.

Обязательным условием для назначения руководителя Службы является наличие у лица специального аттестата, полученного по результатам прохождения аттестационной комиссии Банка России [15].

Банк России может аннулировать или приостановить действие аттестата руководителя Службы в случаях:

-искажения претендентом сведений, представленных в документах на получение аттестата руководителя службы внутреннего контроля банка;

-нарушения требований законодательства, нормативных актов Российской Федерации, регулирующих рынок ценных бумаг;

-осуждения руководителя службы за корыстное преступление.

Сотрудники службы внутреннего контроля должны иметь высшее образование, соответствующее характеру выполняемых ими функций, и обладать необходимыми профессиональными навыками и квалификацией.

Лица, назначенные на должности в службе внутреннего контроля, не вправе исполнять иные обязанности в банке.[1]

Основные цели создания и функционирования Службы заключаются в обеспечении:

-сохранности активов (имущества) банка и достижения им уставных целей;

-порядка функционирования банка, установленного для его сотрудников федеральными законами, постановлениями Правительства РФ, указаниями Банка России и иными регулятивными требованиями, а также стандартами деятельности и нормами профессиональной этики, внутренними документами, определяющими политику и регулирующими деятельность банка;

-контроля за деятельностью персонала банка, направленной на своевременное обнаружение (идентификацию), оценку и принятие мер по минимизации рисков (в том числе возникающих в результате действий противоправного характера);

-противодействия банка легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Основные направления деятельности службы внутреннего контроля включают в себя:

-контроль за соблюдением установленных процедур и полномочий при принятии любых решений, затрагивающих интересы банка, его собственников и клиентов;

-обеспечение принятия руководством банка своевременных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности банка;

-обеспечение выполнения персоналом требований по эффективному управлению рисками банковской деятельности;

-разработку системы мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также организацию ее функционирования;

-организацию взаимодействия со структурными подразделениями банка, в том числе со службой безопасности, в целях защиты от противоправных посягательств на интересы банка.

Указанные выше цели и направления деятельности Службы реализуются путем осуществлении:

-текущего контроля за порядком функционирования банка с целью своевременного выявления рисков (в число которых входят риски преступных посягательств на интересы банка) банковской деятельности;

-предварительных, текущих и последующих проверок деятельности персонала банка с целью выявления возможного несоответствия действий сотрудников требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих работу и определяющих политику банка, должностным инструкциям;

-контроля за соблюдением порядка кадрового обеспечения банка, организации доступа сотрудников к имуществу банка, к осуществлению операций по счетам клиентов и кредиторов;

-контроля за соблюдением сотрудниками банка порядка совершения банковских операций и разграничения полномочий по принятию решений;

-проведения административных расследований фактов нарушения сотрудниками законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних нормативных актов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, решений органов управления кредитной организации и своих должностных инструкций;

О результатах своей деятельности служба внутреннего контроля отчитывается перед органами управления банка на основании и в порядке, установленном положением банка о службе внутреннего контроля [14].

Организация службы безопасности банка.

Непосредственной правовой основой возникновения и функционирования служб безопасности банка является Закон РФ от 11 марта 1992 г. N 2487-I «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации», однако в широком понимании проблемы источниками правового регулирования деятельности служб служат ряд других законов и отраслей права, а также нормативные правовые акты ведомств и Банка России [6].

В первую очередь, это Конституция Российской Федерации, гарантирующая защиту частной собственности; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», открывший возможность появления коммерческих банков; нормы УК, устанавливающие уголовную ответственность за деяния, с которыми призвана бороться служба безопасности; нормы УПК, регламентирующие порядок использования в уголовном судопроизводстве данных, полученных службой безопасности; положения ГК и трудового права, устанавливающие порядок и процедуры использования материалов, добытых службой безопасности.[3]

Нормативные акты, регламентирующие порядок организации и функционирования службы безопасности банка, могут иметь в своей основе один из двух видов законодательства. В тех случаях, когда в деятельности службы безопасности предполагается использовать средства и методы частной сыскной и охранной деятельности, она учреждается на основании названного выше Закона РФ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации». Право на осуществление указанной деятельности у службы безопасности возникает после получения ее руководителем и сотрудниками лицензии частного детектива в соответствии с положениями статей 4, 6, 11 и 12 Закона. Внутренним нормативным актом, регламентирующим деятельность службы безопасности, является ее Устав, согласованный с органами внутренних дел по месту учреждения службы (ст. 14 Закона и п. 2.1.3. Инструкции «О порядке лицензирования и осуществления органами внутренних дел контроля за частной детективной и охранной деятельностью» (Приложение к приказу МВД РФ от 22 августа 1992 г. N 292 в ред. Приказа МВД РФ от 14.11.1994 N 299).

Если же банк не намерен использовать в деятельности службы безопасности специфические детективные и охранные средства и методы (планирует, например, обойтись методами анализа открытой информации), она создается в качестве одного из структурных подразделений в порядке, предусмотренном ГК и Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ. Детальное нормативное регулирование целей и задач деятельности службы безопасности, порядка и форм ее выполнения с учетом особенностей банковской сферы осуществляется путем принятия внутренних (локальных) нормативных актов банка (специальных инструкций, других нормативных документов), которые разрабатываются банком в соответствии с законодательством. Подготовленные документы должны зафиксировать следующие обязательные положения.

Основные цели службы безопасности заключаются в обеспечении безопасности имущества и инфраструктуры банка от противоправных посягательств и необоснованных притязаний в гражданско-правовой сфере.

Основными направлениями деятельности службы безопасности являются:

Характеристики

Список файлов ВКР