Автореферат (1138630), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Уточнитьтеоретическиеиметодологическиеосновыпроцессауправления кредитными рисками коммерческого банка;3. Показатьипроанализироватьмакроэкономическихфакторовисторическинасложившеесяразвитиевлияниекредитногориск-менеджмента;4. Изучитьиклассифицироватьвлияниеинструментовуправлениякредитными рисками на перспективы развития кредитного бизнесакоммерческого банка;5. Разработать модель выбора наиболее оптимальных для банка и заемщикаметодов управления кредитными рисками в кризисный период;6.
Предложить направления совершенствования инструментов управлениякредитными рисками.Объект исследования – кредитные риски банков, осуществляющихкоммерческое кредитование корпоративных заемщиков.Предмет исследования – управление кредитными рисками российскихбанков в период финансово-экономического кризиса.Теоретическая и методическая база исследованияВ процессе диссертационного исследования использовались такиеобщенаучные методы, как восхождение от абстрактного к конкретному, отчастного к общему, анализ и синтез, классификация, научная абстракция.Теоретической основой исследования являются труды отечественных изарубежныхавтороввсфереуправлениякредитнымирисками,эконометрического моделирования процесса оценки кредитных рисков,финансового анализа и корпоративных финансов.Эмпирическое исследование выполнено с использованием методовгруппировки,сравненияиобобщениясприменениеминструментов7математической статистики и экспертного подхода.
Ряд положений и выводов,содержащихсявдиссертации,иллюстрированграфикамиисхемами,подготовленными автором на основе данных проведенных теоретических иэмпирических исследований. Совокупность используемых методов позволилаобеспечить достоверность и обоснованность научных выводов и практическихпредложений.Информационная база исследованияИсследованиебазировалосьнаиспользованииофициальныхстатистических данных ЦБ РФ, Ассоциации Российских Банков, базы данных«Спарк» информационного агентства Интерфакс, статистических данныхВсемирного Банка, аналитических материалов научно-исследовательскихучреждений и профессиональных ассоциаций, экспертных оценок и расчётовнаучных и практических работников, материалов периодической печати,источников Интернета.На защиту выносятся следующие положения:методика оценки финансовой устойчивости компаний в период кризисадля целей корректной реструктуризации задолженности в случаенеобходимости,либовыборадругихинструментовуправлениякредитными рисками;методика анализа эффективности кредитования на основе показателяROCE (отношение дохода к инвестированному капиталу компаниизаёмщика)прианализецелесообразностивнедренияотдельныхкредитных продуктов;рекомендации по совершенствованию управления кредитными рискамироссийских банков в части формирования механизмов, обеспечивающихполучение адекватной информации о заёмщике и ее анализ;методика взаимодействия подразделений при управлении кредитнымирисками проблемных кредитов банка;обоснование необходимости внедрения инновационных механизмовуправления кредитными рисками, обусловленной практикой кризисногопериода.8Научная новизна исследования заключается в научном обобщенииопыта управления кредитными рисками в период глобального финансовоэкономического кризиса и разработке на этой основе комплекса теоретическиметодологических положений, позволяющих усовершенствовать процессуправления кредитными рисками в условиях экономической нестабильности.Косновнымрезультатам,характеризующимнаучнуюновизнуосновыпроцессадиссертационного исследования, относятся следующие:1.
Уточненытеоретическиеиметодологическиеуправления кредитными рисками коммерческого банка. Раскрытопонятие «кредитный риск» на трех уровнях: общеэкономическом –кредитный риск как измеряемая вероятность получения потерь илидохода, статистическом – источник информации, и нормативном –мотивирующий фактор регулирования направленного на поддержаниеобщей стабильности банковской системы (с. 16-28).2.
Научно обоснована стимулирующая роль управления кредитнымирисками в устойчивом развитии коммерческих банков в кризисныйпериод и период восстановления из кризиса. На основе существующейпрактики показано, что для эффективной трансформации кредитногобизнеса адекватно меняющимся макро- и микроэкономическим условиям,а также для анализа инструментов кредитного риск-менеджментанеобходиморассматриватьмногостороннийпроцессуправлениекредитнымивзаимодействиярискамиучастниковкаккредитныхотношений (кредитора, заемщика, регулятора, третьих лиц) (с.
28-36).3. Показано влияние макроэкономических факторов на развитие кредитногориск-менеджмента;проанализированыфакторыэтоговлияния;установлено, что среди них наиболее существенное воздействие насовершенствование моделей управления рисками оказали финансовые ибанковские кризисы (с. 52-66).4. Выявлено и классифицировано влияние инструментов управлениякредитными рисками на перспективы развития кредитного бизнесакоммерческого банка в условиях кризиса (с. 82-89).95. Разработана модель выбора методов управления кредитными рисками взависимости от финансовой устойчивости организации-заемщика вкризисный период: 1) методы управления кредитными рисками,направленные на оптимизацию показателя RORAC; 2) антикризисноеуправление кредитными рисками, направленное на увеличение доливозврата кредитов и выплат по обслуживанию долга, сохранениеклиентской базы и развитие дальнейшего кредитования организаций наэтапе восстановления из кризиса (с.
78-106).6. На основе проведенного эмпирического анализа динамики финансовыхпоказателейкомпанийвыборкивыявленынаправлениясовершенствования инструментов управления кредитными рисками сцельюповышенияэффективностикредитованиядлякомпаний-заёмщиков (с. 107-143).Теоретическая и практическая значимость работыТеоретическая значимость работы заключается в уточнении понятий«кредитныйриск»,«подверженностькредитномуриску»,«управлениекредитным риском» с точки зрения различных участников процесса управлениякредитным риском на трех уровнях: общеэкономическом, статистическом инормативном. Теоретические выводы и материалы диссертации могут служитьосновой дальнейших исследований по данной тематике.Практическая значимость определяется ориентацией положений, выводови рекомендаций диссертации на широкое использование в работе российскихкоммерческих банков, расширяющих своё присутствие на рынке кредитныхуслуг.Материалы диссертации могут использоваться в учебном процессе дляпреподавания дисциплин «Банковское дело», «Взаимодействие банка ипредприятия» и «Организация кредитования в банке».
Отдельные выводы иположения исследования могут найти применение в подготовке спецкурсов,связанных с управлением кредитными рисками банков.10Соответствие исследования паспорту научной специальностиДиссертация соответствует пунктам: п.
9.1. Теория, методология,концепции и базовые принципы кредитных отношений как аспектовпроявления кредитной системы; п. 9.7. Эволюция кредитных отношений;закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействиекредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усилениевлияния кредита на производство и реализацию общественного продукта; п.10.12. Совершенствование системы управления рисками российских банков; п.10.16. Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков; п. 10.18.Проблемы адекватности становления и развития банковской системы РФ.Апробация результатов исследованияОсновные положения диссертации были доложенына международных конференциях: «Кризис экономической системы какфактор нестабильности современного общества» г.
Саратов, 18 декабря2009 года; 3-и Найденовские чтения «20 лет экономических реформ в РФ:итоги, опыт, перспективы (1991-2011 гг.)» г. Москва, 21 апреля 2011 года;нанаучно-исследовательскихсеминарах: ГУ-ВШЭ«Эмпирическиеисследования банковской деятельности» г. Москва, 16 февраля 2011 года;НИУ-ВШЭ и РЭШ «Банки и предприятия» г. Москва, 22 июня 2011 года.ПубликацииОсновные результаты диссертации опубликованы в 6 работах, общимобъемом 2,22 п.л. Из них 3 опубликованы в журналах, рекомендованных ВАКМинистерства образования и науки России, общим объемом 1,17 п.л.Структура работы отражает решение ключевых задач, поставленных вдиссертационном исследовании.
Диссертация состоит из введения, трех глав,библиографического списка, содержащего 102 наименования, и 8 приложений.Основная часть работы изложена на 153 страницах, включает 12 таблиц, 8рисунков.11II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИСЕРТАЦИИВо введении обоснована актуальность темы диссертации, определеныпредмет и объект исследования, сформулирована цель и поставлены задачиисследования,приведенаметодологическаяиинформационнаябазаисследования, раскрыта научная новизна, представлена теоретическая ипрактическая значимость полученных результатов.В главе I проведен сравнительный анализ существующих теоретическихподходов к определению понятий «кредитный риск», «подверженностькредитному риску», «управление кредитным риском».Автором выявлено, что приводимые ранее исследователями определенияне дают системного представления о понятии «кредитный риск», а отражаютотдельные характеристики данного понятия. В данном диссертационномисследовании понятия «кредитный риск» и «подверженность кредитномуриску» рассмотрены комплексно на трёх уровнях: общеэкономическом,статистическом и нормативном.Общеэкономический уровень понятия «кредитный риск» подразумевает,что кредитный риск является измеримой и управляемой величиной, котораяпоказываетвероятностьполученияубытковвследствиенеисполненияобязательств контрагентом, при этом величина кредитного риска можетзначительно изменяться в зависимости от динамики глобальной конъюнктуры.Кредитныеинструментовполитикибанков,управленияявляяськредитнымирегламентированнымрисками,наборомзависимыотмакроэкономического состояния среды и должны служить инструментомуравновешивания максимального приемлемого уровня потерь по кредитам вслучае наступления рискового события и минимальной маржинальнойдоходности, соответствующей заданному уровню кредитного риска.Отсутствие в России адекватной статистики по банкротствам икредитным дефолтам до 2009 года свидетельствует о том, что ранее понятие«кредитный риск» не рассматривалось на статистическом уровне.
В случаеконцентрации регуляторных требований в области управления кредитнымирисками на создании резервов, величина которых зависит от качества ссуды,12наблюдаетсяснижениепрозрачностибанковскойотчетностиввидуприсутствия у банков мотивации к улучшению отчетных показателей.Тенденция к снижению информативности статистической информации яркопроявилась в период финансово-экономического кризиса 2008-2009 гг., когда,по данным ЦБ РФ, банкам понадобилось до 7 кварталов (с 01.01.2009 до01.10.2010 гг.) для отражения реалистичной ситуации с проблемнымиактивами6. Раскрыто, что одной из основных причин недооцененностивероятностных потерь по кредитным рискам является отсутствие историческихданных по суммам возможных потерь в абсолютном значении на протяжениипоследнего экономического цикла (1998-2007 гг.).Проведено разделение понятий «подверженность кредитному риску»:по версии Положения ЦБ РФ от 26 марта 2004 г.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
