Тарифы и тарифная политика в страховании
Тема 4. Тарифы и тарифная политика в страховании
Вопросы: 1. Сущность и задачи актуарных расчетов, показатели страховой статистики
2. Страховой тариф: его состав и структура
3. Страховой взнос (премия)
4. Тарифная политика в страховании
Вопрос 1. Сущность и задачи актуарных расчетов
Актуарные расчеты представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. В более обобщенной форме актуарные расчеты можно представить как совокупность экономико-математических методов расчетов страховых тарифов. Актуарий - специалист в области актуарных расчетов.
Вопрос актуарных расчетов занимают центральное место в деятельности любого страховщика.
Задачи актуарных расчетов:
Рекомендуемые материалы
- исследование и группировка рисков;
- исчисление вероятности наступления страхового случая, размера ущерба;
- обоснование расходов на ведение дела;
- обоснование необходимых резервов страховщика.
-
Показатели страховой статистики.
Страховая статистика используется в практике актуарных расчетов. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных методов обработки обобщенных показателей, характеризующих страховое дело.
Статистика получает данные для установления статистической вероятности существования риска. Анализ полученной информации показывает закономерность наступления страхового случая и служит целям научного предвидения будущего размера ущерба.
В обобщенном виде страховую статистику можно свести к анализу следующих показателей:
число объектов страхования -n
число страховых событий -e
число пострадавших объектов
в результате страховых событий -m
сумма собранных страховых взносов -Σp
сумма выплаченного страхового возмещения -ΣQ
страховая сумма для любого объекта страхования -ΣSn
страховая сумма, приходящаяся на поврежденный
объект наблюдаемой страховой совокупности -ΣSm
Расчетные показатели страховой статистики:
Частота страховых событий (e/n). Показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Величина меньше 1. Это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев.
Опустошительность страхового события Кк (коэффициент коммуляции риска) (Кк = m/e). Показывает, сколько застрахованных застигает то или иное событие – сколько страховых случаев произойдет (наступит). Минимальный коэффициент равен 1. Если опустошительность больше 1, то больше коммуляция риска. Страховщики стремятся избегать сделок, где есть большой коэффициент коммуляции.
Коэффициент убыточности Ку, степень убыточности, степень ущербности (Ку = ΣQ/ΣSm). Данный показатель меньше или равен 1. Если он равен 1, то это означает уничтожение всех застрахованных объектов в результате реализации одного страхового события.
Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования Сос
(Сос = ΣSn/n).
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект Спо
(Спо = ΣSm/ m).
Тяжесть риска Тр представляет собой отношение ΣSm/ m / ΣSn/n или Спо / Сос
С помощью этого отношения производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы Ус (вероятность ущерба) (Ус = ΣQ/ΣSn). Всегда меньше 1. Обратное соотношение недопустимо, так как это означало бы недострахование.
Норма убыточности Ну (Ну = ΣQ/Σp*100%). Обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования.
Частота ущерба Чу (Чу = m/n). Всегда меньше 1. Если данная величина равна 1, то одно страховое событие затронуло все страховые объекты.
Тяжесть ущерба Ту показывает величину уничтоженной страховой стоимости (Ту = ΣQ/ m : ΣSn/n).
Тяжесть ущерба снижается с увеличением страховой суммы. Это необходимо учитывать по каждой рисковой группе, поскольку при страховании по системе первого риска и наличии франшизы недостаточно только знать тяжесть ущерба для всей совокупности, а нужно знать, кроме того, и распределение ущерба по величинам, т. е. сколько ущербов в количественном выражении.
Периодически осуществляя анализ показателей страховой статистики, страховщики выявляют факторы, негативно или позитивно влияющие на их работу, и принимают меры по повышению рентабельности страховых операций.
Вопрос 2. Страховой тариф: его состав и структура
Страховой тариф представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно единицей измерения являются проценты или конкретная (абсолютная) сумма с объекта страхования.
Тариф представляет собой цену страхового риска, а также и ряд других расходов. Тариф, который применяется при заключении договора страхования, называется брутто-тариф. Он имеет следующие составные части: 1) Нетто-тариф, включающий в себя выплаты страховых возмещений; отчисления в резервы.
Нетто-тариф полностью предназначен для выплат страхователям.
2) Нагрузка, состоящая из: расходов на ведение дела; прибыли страховщика; отчислений в фонд предупредительных мероприятий, гарантийный фонд.
Вопрос 3. Страховой взнос (премия)
Страховой взнос (премия) представляет собой плату за страховую услугу, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Это денежная сумма, при уплате которой страховщик принимает риск на страхование. Размер страхового взноса зависит от объекта страхования, страховой суммы, объема страховой ответственности, степени риска, срока страхования и других факторов, влияющих на определение размера денежных обязательств, страховщика по договору страхования.
По форме уплаты страховой взнос подразделяется на единовременный, текущий, годовой. В личном страховании выделяют срочные (уплачиваемые в течение определенного промежутка времени) и пожизненные (уплачиваемые ежегодно в течение всей жизни страхователя) годовые страховые взносы.
По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос. В некоторых видах страхования выделяют первоначальный взнос, который должен составлять не менее 50 % от общей суммы взноса.
Вопрос 4. Тарифная политика в страховании
Тарифная политика базируется на следующих принципах:
Рекомендация для Вас - 12 Трудовая дисциплина.
1. Эквивалентность во взаимоотношениях сторон.
2. Доступность страховых тарифов.
3. Стабильность размеров страховых тарифов.
4. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
По обязательным видам страхования тарифы устанавливаются законом или другими нормативными документами. По добровольному страхованию тарифы рассчитываются страховщиками самостоятельно, но утверждаются в надзорном органе. Расчет тарифов с приложением использованной методики по их определению и указанием источников исходных данных представляются в орган страхового надзора для одобрения. Одновременно представляется и структура тарифа с указанием доли нетто- тарифа и нагрузки.
Нетто-тариф предназначен для формирования денежного фонда, из которого осуществляются выплаты страховых возмещений (обеспечений), т.е. формируются резервы страховщика.
