Экономическая эффективность экспортно-импортных операций и предупреждение рисков
Лекция 15. Экономическая эффективность экспортно-импортных операций и предупреждение рисков
1. Макроэкономические показатели эффективности внешней торговли
2. Эффективность экспортно-импортных операций
3. Виды рисков во внешней торговле
4. Страхование ВЭД
5. Международный арбитраж
1. Макроэкономические показатели эффективности внешней торговли
Под экономической эффективностью ВЭД понимают сопоставление достигнутых экономических результатов с затратами ресурсов.
На макроэкономическом уровне под экономической эффективностью внешней торговли понимается степень экономии национального труда, достигаемая страной вследствие ее участия в МРТ и внешнеторговом товарообмене.
Рекомендуемые материалы
Критерием экономической эффективности - количественной мерой - выступает экономия национального труда, как дополнительный источник роста национального дохода и других экономических и социальных благ.
На микроэкономическом уровне под экономической эффективностью внешнеторговых операций понимается степень увеличения хоз. расчетного дохода от этих операций. Критерием экономической эффективности выступает прибыль.
Схема товарно-денежных превращений в цикле внешнеторгового товарооборота страны
Эффективность импорта
Ээ=Вэ/Цоэ, долл./руб.
Эи=Цои/Ви, долл./руб.
2. Эффективность экспортно-импортных операций
При рассмотрении экспорта предприятия:
Сэ - себестоимость экспорта
При реализации товара на внешнем рынке предприятие получит цену Цэ в руб. - эквивалентную валютной выручке от экспорта Вэ.
Цоэ - свободная оптовая цена предприятия, за вычетом дополнительных расходов предприятия внутри страны и таможенных платежей.
Цэ = Вэ * Круб. - Дэ - Тэ, - чистый рублевый эквивалент валютной выручки
Тэ = Пэ * Круб. + Тсбор,
Рентабельность экспорта - Рэ = Цэ / Сэ
Эффективность экспорта Ээ = Цэ / Цоэ > 1
При рассмотрении импорта предприятия:
Ви - полные валютные затраты импортера;
Ци - полные денежные затраты перед потреблением, вкл. дополнительные расходы, НДС и прочие в рублях;
Цои - внутренняя оптовая цена аналогичного товара в самой стране. Эй = Цои / Ци > 1
3. Виды рисков во внешней торговле
Риски | Возможные причины | Защита от риска |
Экономические риски | Банкротство или нежелание платить Снижение мировой цены | Аккредитив Хеджирование |
Риск при производственном процессе | Несерийное исполнение не принимается заказчиком Заказ аннулируется | Предоплата Аккредитив безотзывный |
Политический риск | Революция, война | Аккредитив, форфейтинг |
Курсовой и валютный риск | Колебания валютного курса | Валютные оговорки |
Риск при переводе платежей | Санкции государства | Форфейтинг, аккредитив подтвержденный |
Повреждение или утрата при транспортировке | Шторм, стихийное бедствие, авария | Страхование |
Основные способы
> Обоснованный выбор контрагента;
> Распределение риска между участниками;
> Перекладывание риска на третьих лиц, посредников, кредиторов; > Резервирование средств;
> Ограничение величины ущерба.
4. Страхование ВЭД
Во внешней торговле товары страхуются от рисков повреждения или утраты при транспортировке. Страхование - акт добровольный и его основные условия устанавливаются в контракте:
> Обязанности поставщика и покупателя по страхованию (базисные условия);
Зз - количество производственных ресурсов, в виде живого и овеществленного труда измеренного соответствующим количеством рабочего времени, затраченного на производство экспортируемых товаров;
Цоэ - внутренние оптовые цены;
Вэ - валютная выручка, отражающая интернациональную стоимость;
Ви - валютные затраты на импорт;
Рекомендация для Вас - Условия и факторы качества управленческих решений.
Цои - внутренние оптовые цены на импортный товар;
Зи - затраты рабочего времени, необходимого для собственного производства аналогичных или импортозаменяющих товаров.
ВЭД эффективен если Зи > Зэ.
Только в этом случае страна экономит национальный труд, участвуя в международном товарообмене. Макроэкономический показатель эффективности товарооборота будет равен:
Экономическая эффективность экспортно-импортных операций и предупреждение рисков