Операции по привлечению валютных средств
8.2. Операции по привлечению валютных средств
• Виды депозитов в иностранной валюте, порядок осуществления операций с ними • Валютные депозитные сертификаты
Важнейшей задачей уполномоченных банков является привлечение денежных средств в иностранной валюте. Эта задача может решаться следующими способами:
• привлечение валютных средств юридических лиц;
• операции на межбанковском валютном рынке;
• привлечение валютных средств физических лиц;
• эмиссия валютных сертификатов.
Уполномоченные банки открывают юридическим лицам-резидентам следующие виды валютных счетов:
• текущий счет;
• транзитный счет;
Рекомендуемые материалы
• специальный счет.
Текущий валютный счет используется для осуществления расчетов в иностранной валюте по внешнеэкономической деятельности.
Коммерческие банки широко практикуют размещение средств в иностранной валюте в срочные депозиты в зарубежных банках. Одновременно они стремятся привлечь от иностранных банков их средства в срочные депозиты. По взаимному соглашению между банками депозиты могут быть:
• до востребования, такие вклады могут быть изъяты немедленно полностью или частично;
• на определенный срок, такие вклады могут быть изъяты лишь по истечении установленного срока;
• с предварительным уведомлением, т.е. на заранее установленные сроки с предварительным сообщением об изъятии вклада.
При открытии счета процентная ставка по нему устанавливается в процессе переговоров между банками. Если депозит изымается досрочно, то процентная ставка может снижаться либо проценты не выплачиваются совсем. По депозитам, принимаемым от иностранных банков в коммерческом банке, на каждый из них открывается отдельный лицевой счет и ведется специальный документ. В нем указывается:
• наименование банка-корреспондента;
• сумма каждого депозита;
• уровень процентной ставки;
• порядок начисления процентов и изменения условий депозита, если они возникнут.
Физическим лицам уполномоченные банки открывают в иностранной валюте вклады, которые различаются в зависимости от сроков на вклады до востребования и срочные вклады. Банки устанавливают разные процентные ставки в зависимости от вида вклада, вида валюты, в которой открывается и ведется счет по вкладу, от остатка средств на счете или от величины неснижаемого остатка.
На счет по валютному вкладу (вновь открываемому или действующему) на имя физического лица — нерезидента (за исключением лиц, пользующихся дипломатическими и консульскими привилегиями и иммунитетами на территории Российской Федерации в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации) наличным путем может быть принята:
• наличная иностранная валюта, ввезенная на территорию Российской Федерации с соблюдением таможенных правил вкладчиком либо его представителем — в пределах сумм, указанных вкладчиком (представителем) в таможенной декларации, подтверждающей ввоз в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты вкладчиком либо его представителем;
• наличная иностранная валюта, полученная вкладчиком (представителем) с его валютного счета в уполномоченном банке, — в пределах полученной им суммы;
• наличная иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, — в пределах приобретенной суммы.
Операции по вкладам физических лиц в иностранной валюте могут совершать сами вкладчики или их представители на основании предъявляемых доверенностей, удостоверенных в установленном порядке. По вкладам могут быть составлены завещания. В случае смерти вкладчика средства с валютного счета выдаются наследникам вкладчика, которые определяются нотариусом по месту открытия наследства или в судебном порядке.
По вкладам в зависимости от вида совершаются операции дополнительного взноса или выдачи части средств. Все операции по вкладам совершаются в том виде валюты, в котором открывался счет.
В настоящее время Сбербанк России предлагает своим клиентам несколько видов вкладов в различных видах валют и с разными условиями. Рассмотрим их.
Вклад «До востребования» Сбербанка России
• Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денег.
• Срок вклада не ограничен.
• Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными денежными средствами — 5 долл. США или евро или эквивалент в любом виде валют, курс которой устанавливается Банком России.
• Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада.
• Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого календарного квартала и при закрытии счета.
Вклад «Универсальный» Сбербанка России
• Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денежных средств.
• Срок вклада — 5 лет.
• Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 5 долл. США или евро.
• По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования; остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 5 долл. США или евро.
• Проценты причисляются к остатку вклада по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания срока), а также по истечении срока.
• По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
Вклад «Депозит» Сбербанка России
• Счет по вкладу открывается в долларах США и в евро путем внесения наличных денег.
• Срок вклада — 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день, 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года.
• Минимальная сумма первоначального взноса составляет 300 долл.
США или евро.
• Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада.
• Прием дополнительных взносов, а также выдача части вклада
не производятся.
• Проценты причисляются к остатку вклада:
а) по вкладам на срок 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день — по истечении основного (пролонгированного) срока;
б) по вкладу на срок 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года — по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого от даты открытия счета по вкладу (от даты окончания основного срока), а также по истечении основного (пролонгированного) срока.
Вкладчик может получать проценты, причисленные к остатку вклада, в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется:
а) по вкладам на срок 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день, 6 мес — исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования;
б) по вкладам на срок 1 год и 1 мес в течение первых 200 дней (включительно) основного или пролонгированного срока — исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов;
в) по вкладам на срок 2 года в течение первого года основного или пролонгированного срока — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года основного или пролонгированного срока — исходя из 2/3 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
Вклад «Особый» Сбербанка России
• Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денежных средств или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем.
• Срок вклада — 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года.
• Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 1 000 долл. США или евро, дополнительных взносов — 100 долл. США или евро.
• Процентная ставка по вкладу зависит от суммы неснижаемого остатка и срока вклада.
• Вкладчик в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу может изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты открытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответствующем новому неснижаемому остатку.
• По вкладу совершаются расходные операции в пределах суммы, превышающей размер неснижаемого остатка.
• Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (от даты окончания основного срока), а также по истечении срока.
• По вкладу на срок 6 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или прологированного срока доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования.
• По вкладу на срок 1 год и 1 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первых 200 дней (включительно) срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной но данному виду вкладов.
• По вкладу на срок 2 года в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первого года основного или пролонгированного срока доход исчисляется исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года — из расчета 2/3 процентной ставки, установленной по данному виду вкладов.
Вклад «Пополняемый депозитный» Сбербанка России
• Счет по вкладу открывается в долларах США и в евро.
• Срок вклада — 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года.
• Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 300 долл. США или евро, дополнительных взносов — 100 долл. США или евро.
• Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада.
• Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания основного срока), а также по истечении срока.
• Расходные операции по выплате части вклада не производятся. Вместе с тем вкладчик может получать проценты, причисленные к остатку вклада.
• По вкладу на срок 6 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования.
• Договор по вкладам пролонгируется на новый срок один раз. По истечении пролонгированного срока доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования.
• По вкладу на срок 1 год и 1 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первых 200 дней (включительно) срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении
первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной по данному виду вкладов.
• По вкладу на срок 2 года в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первого года основного или пролонгированного срока доход исчисляется исходя из1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года — из расчета 2/3 процентной ставки, установленной по данному виду вкладов.
По срочным вкладам банк не изменяет процентную ставку в течение срока, оговоренного договором о вкладе.
По истечении основного (пролонгированного) срока вклада договор пролонгируется на тот же срок па условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания основного (пролонгированного) срока.
В течение пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению.
Документом, регламентирующим отношения между уполномоченным банком и клиентом, является договор банковского счета.
В договоре банковского счета указывается:
• сумма взноса и вид валюты;
• срок действия;
• размер процентной ставки и порядок ее изменения;
• порядок начисления процентов;
• права и обязанности сторон;
• особые условия;
• реквизиты сторон.
При закрытии счета вкладчику выдается весь остаток средств на счете, при этом дробная часть остатка, которая не может быть выдана в виде банкнот, покупается банком по банковскому курсу покупки и выдается вкладчику в рублях.
Уполномоченные банки осуществляют переводы вкладов в иностранной валюте по поручению владельцев счета при условии выполнения норм валютного законодательства.
Банковские карты, счета по которым открываются в иностранной валюте, также позволяют привлекать валютные средства физических лиц. При этом счета банковских карт действуют в режиме депозита до востребования, а резервные счета (при необходимости открытия таковых в соответствии с условиями конкретного вида карточного продукта) могут служить депозитами на определенный срок.
Валютный сертификат — это обратимый инструмент, применяемый для купли-продажи в валютных дилинговых залах. Он представляет собой обязательство, выпускаемое первоклассным банком с обещанием выплатить сумму вклада (депозита) в конкретный день и в конкретном месте. Поскольку валютный сертификат выпускается на предъявителя, он может передаваться другому держателю путем продажи без обязательного уведомления об этом эмитента сертификата. Эмитента не интересует перемещение валютного сертификата с момента выпуска и до самой даты его погашения. Валютный сертификат предъявляется к оплате установленным способом в определенный день.
Контрольные вопросы
"Финансовые аспекты корпоративного управления" - тут тоже много полезного для Вас.
1. Как привлекаются валютные средства на внутреннем валютном рынке?
2. Перечислите основные виды депозитных операций?
3. Какие существуют депозиты в иностранной валюте?
4. Какие разделы включены в договор о валютном вкладе?
5. Каковы особенности валютных вкладов?
6. Опишите порядок заключения межбанковских депозитных сделок.